Sunteți pe pagina 1din 6

Título de la tarea

Flujo de Caja

Nombre Asignatura

Finanzas de Corto plazo

Instituto IACC

Ponga la fecha aquí

28/06/2019
Desarrollo

Modifique los datos a continuación mencionados, los demás datos se


mantienen exactamente igual:

1. Aporte de socios $ 5.000.000.


2. Sueldo fijos mensuales $ 2.300.000.
3. Arriendo local fábrica mensual $ 250.000.
4. Compra de activos $ 4.500.000.

Calcule lo siguiente:

1. Préstamo a solicitar al banco.


2. Saldo el mes n° 12 en el flujo acumulado.
3. Cantidad total de inversión, según flujo de caja.
4. Mes más conflictivo del flujo de caja (el mes con el mayor saldo negativo,
antes del préstamo bancario).

En la solicitud del crédito, el monto que pide el banco (dividendo) por cada
millón solicitado a 48 meses es de $ 30.000 por mes (dividendo mensual de
pago del crédito), este dato es arbitrario aproximado.
2.- EJEMPLO DE FLUJO DE CAJA FINAL: incluidos, créditos, prestam os o aportes y pago de dividendos Pag Nº 15
1. IT E M S M es 1 M es 2 M es 3 M es 4 M es 5 M es 6 M es 7 M es 8 M es 9 M e s 10 M e s 11 M e s 12
2.INGRESOS
3.Efectivo inicial socios
(aporte socios) 5.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4.Ventas en efectivo (plan de
ventas al contado) 1.500.000 2.000.000 2.000.000 2.500.000 2.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000
5.Ventas a credito (60 días)
plan de ventas a credito 0 0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000
6.Prestamos (bancarios) 16.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7.Otros Ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8.TOTAL DE INGRESOS 3 al 7 22.500.000 2.000.000 3.000.000 4.500.000 5.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000
9.EGRESOS DE;
Gastos,com pras
10.Compras de materia prima
(credito a 60 días) 0 0 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
11.Compras de accesorios
(credito 60 días) 0 0 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
12.Sueldos fijos (3) 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000
13.Sueldos variables prom. (7) 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000
14.Arriendo loc fca. 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000
15.Servicios; lúz,agua,gas,tel. 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
16.Publicidad y Promocion 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
17.Mantencion y reparaciones 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000
18.Seguros 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
19.Gastos de viajes 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000
20.Servicios profesionales 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
21.Impuestos IVA 13.150 298.150 498.150 868.150 868.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150
22.Gastos varios 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
23.Art. Materiales de oficina 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000
24.Compra de activos, contado 4.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
25.Pagos credito banco, 48
dividendos mensuales iguales 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000
26.Amortizaciones lineal
(mensual) en 4 años 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000
27.Otros gastos , especificar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
28.GASTO TOTAL 10 al 27 9.763.150 5.548.150 6.948.150 7.318.150 7.318.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150
29.TOTAL MES = (8 - 28) 12.736.850 -3.548.150 -3.948.150 -2.818.150 -2.318.150 491.850 491.850 491.850 491.850 491.850 491.850 491.850
30.ACUMULADO MENSUAL 12.736.850 9.188.700 5.240.550 2.422.400 104.250 596.100 1.087.950 1.579.800 2.071.650 2.563.500 3.055.350 3.547.200
1.- EJEMPLO DE FLUJO DE CAJA INICIAL: sin prestam os, créditos ni aportes pag Nº 14
1. IT E M S M es 1 M es 2 M es 3 M es 4 M es 5 M es 6 M es 7 M es 8 M es 9 M e s 10 M e s 11 M e s 12
2.INGRESOS
3.Efectivo inicial socios
(aporte socios) 5.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4.Ventas en efectivo (plan de
ventas al contado) 1.500.000 2.000.000 2.000.000 2.500.000 2.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000
5.Ventas a credito (60 días)
plan de ventas a credito 0 0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000
6.Prestamos (bancarios) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7.Otros Ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8.TOTAL DE INGRESOS 3 al 7 6.500.000 2.000.000 3.000.000 4.500.000 5.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000
9.EGRESOS DE;
Gastos,com pras
10.Compras de materia prima
(credito a 60 días) 0 0 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
11.Compras de accesorios
(credito 60 días) 0 0 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
12.Sueldos fijos (3) 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000
13.Sueldos variables (7) 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000
14.Arriendo loc fca. 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000
15.Servicios;( todos) 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
16.Publicidad y Promocion 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
17.Mantencion y reparaciones 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000
18.Seguros 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
19.Gastos de viajes 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000
20.Servicios profesionales 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
21.Impuestos IVA 13.150 298.150 498.150 868.150 868.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150
22.Gastos varios 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
23.Art. Materiales de oficina 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000
24.Compra de activos, contado 4.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
25.Pagos credito banco, 48
dividendos mensuales iguales
26.Amortizaciones lineal 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000
(mensual) en 4 años
27.Otros gastos , especificar
28.GASTO TOTAL 10 al 27 9.283.150 5.068.150 6.468.150 6.838.150 6.838.150 7.028.150 7.028.150 7.028.150 7.028.150 7.028.150 7.028.150 7.028.150
29.TOTAL MES = (8 - 28) -2.783.150 -3.068.150 -3.468.150 -2.338.150 -1.838.150 971.850 971.850 971.850 971.850 971.850 971.850 971.850
30.ACUMULADO MENSUAL -2.783.150 -5.851.300 -9.319.450 -11.657.600 -13.495.750 -12.523.900 -11.552.050 -10.580.200 -9.608.350 -8.636.500 -7.664.650 -6.692.800
1. Préstamo a solicitar al banco:

El préstamo a solicitar al banco sería de $ 16.000.000.

2. Saldo el mes n° 12 en el flujo acumulado:

El saldo a 12 meses acumulado sin el préstamo es de $ 6.692.800

El saldo a 12 meses aculado con el préstamo es de $ 3.547.200

3. Cantidad total de la inversión, según flujo de caja:

La cantidad es de sumando los $5.000.000 + $16.000.000 = 21.000.000.

4. Mes más conflictivo del flujo de caja (el mes con el mayor saldo negativo,

antes del préstamo bancario).

Este sería el mes 5 es el más bajo, un con $13.495.750.


Bibliografía
IACC(2019) Contenido de la semana 3.

S-ar putea să vă placă și