CAROLINA EVENTOS & CATERING S.A.C.

Índice

Índice 2

Capítulo I 5

Resumen ejecutivo 5

Capitulo II 6

Información general del proyecto 6

2.1. Datos generales del proyecto 6

2.2. Objetivos del proyecto 6

2.2.1. Objetivo General 6
2.2.2. Objetivos Específicos 6

Capitulo III 7

Estudio de mercado 7

3.1. Descripción del producto 7

3.1.1. Cartera de servicios 8

3.2. Análisis del entorno del mercado 11

3.3. Dominio de estudio de mercado 12

3.4. Análisis de la demanda 12

3.5. Análisis de competidores potenciales 14

3.6. Análisis de proveedores 15

3.7. Análisis de comercialización 16

Capítulo IV 17

Estudio legal 17

4.1. Formas societarias 17

4.2. Licencias 17

4.3. Afectación tributaria 17

Capítulo V 18

Estudio técnico 18

5.1. Tamaño del proyecto 18

5.2. Localización del proyecto 18

Capítulo VI 21

Estudio de la organización 21

6.1. Constructora o empresa constitución 21

6.2. Organigrama funcional 22

Capitulo VII 26

Estudio ambiental 26

7.1. Plan de manejo ambiental 26

Capitulo VIII 27

Estudio de inversiones, financiamiento, ingresos y costos 27

8.1. Inversión y financiamiento 27

8.2. Costos 28

8.3. Ingresos proyectados 30

Capitulo IX 31

Evaluación financiera 31

9.1. Flujo de caja 31

Conclusiones 32

Recomendaciones 32
 Capítulo I
Resumen ejecutivo

El objetivo de este proyecto es analizar la viabilidad de la implantación de una empresa de

planificación y organización de eventos teniendo como área de actuación la Comunidad
Valenciana. El nombre comercial de esta empresa será “Carolina evento & Catering S.A.C.”,
y a través de esta y dependiendo de la clase de evento que el cliente demande, se desarrollaran
las siguientes actividades:

- Asesoramiento integral de todo lo que el cliente necesita para la realización de su

evento, ya se trate de un evento de carácter festivo o de carácter corporativo, siempre
adaptado a lo que el cliente necesite, ofreciendo así un servicio totalmente
personalizado.
- Contacto con los proveedores, seleccionados por los clientes en el catálogo para llevar
a cabo el evento, así como negociación con los mismos sobre precios, plazos de
entrega, calidad de los mismos.
- Contratación, seguimiento y control de todos los servicios demandados por el cliente.
La empresa deberá asegurarse en todo momento que el evento está desarrollándose
tal y como el cliente desea.
- Además de los eventos tradicionales que se suelen realizar por las empresas
competidoras, como pueden ser bodas, bautizos, comuniones, congresos,
presentaciones de productos esta empresa emprenderá, como elemento diferenciador,
nuevas actividades como son dinámicas de grupos entre trabajadores de empresas
para mejorar las relaciones laborales de las mismas y la realización de eventos
combinados con deportes de aventura.

Para desarrollar esta idea de negocio, se realizará el correspondiente proyecto que explicará
todos los procedimientos a seguir, necesarios para convertirlo en una realidad y examinar la
viabilidad del mismo.
 Capitulo II
Información general del proyecto

2.1. Datos generales del proyecto

CAROLINA EVENTOS Y CATERING S.A.C. es una empresa dedicada a la logística y

Organización de eventos públicos y privados. Se plantea brindar los siguientes servicios:

 Lanzamiento de productos, Eventos corporativos, Activaciones de marca.

 Organización de Eventos Sociales (Congresos, banquetes, ferias, exposiciones)
 Mobiliario
 Alquiler de Equipos
 Representación de Artistas

Carolina eventos y catering S.A.C., tendrá una duración indefinida y podrá disolverse según
los estatutos legales de la Empresa.

2.2. Objetivos del proyecto

2.2.1. Objetivo General

Determinar la factibilidad y viabilidad económica de establecer una organizadora de

eventos en la ciudad de Tacna.

2.2.2. Objetivos Específicos

 Determinar el tamaño de la demanda a satisfacer.

 Determinar el monto de inversión necesario, los costos para el desarrollo e
implementación del servicio y el tiempo que tomara recuperar la inversión.
 Determinar y establecer estrategias para la comercialización de nuestro servicio.
 Capitulo III
Estudio de mercado

3.1. Descripción del producto

La empresa estará dedicada a prestar servicios de organización de eventos públicos y

privados, dirigida específicamente a la integración de personal, capacitación, aniversarios,
reuniones con clientes y amigos, conciertos, lanzamientos de productos, pasarelas y eventos
de moda y convenciones empresariales, asambleas, conferencias, eventos corporativos.

 Asambleas

Se realizan eventos de asamblea y conferencia brindándoles servicios profesionales y de

calidad afines a sus necesidades.

 Integración del Personal

Se realizarán eventos y/o fiestas empresariales de todo tipo con las mejores tendencias
reflejando los intereses del cliente y sus invitados

 Eventos Corporativos

Se realizará todo tipo de eventos corporativos ya sean sencillos o de bastante dedicación sin
perder el concepto en cada detalle. Lanzamiento de productos, Seminarios, Asambleas,
Nombramientos y Reconocimientos entre otros.
3.1.1. Cartera de servicios

 Desayunos de trabajo

Los ejecutivos de las empresas acostumbran comenzar muchas reuniones de trabajo con un
desayuno. De esta manera se logra un mejor clima entre los asistentes, ya sean representantes
de distintas áreas, sucursales y/o invitados. Los alimentos que se servirán en el desayuno
serán según las necesidades y los requerimientos de cada cliente y por su puesto a su
presupuesto.

 Almuerzos de trabajo

El almuerzo puede tener lugar en la misma empresa si las dependencias están perfectamente
acondicionadas o fuera de ella. Este tipo de reuniones son fundamentales para la buena
imagen de la empresa y para las relaciones públicas con los clientes.

 Fiestas de fin de año (Integración de personal)

A todos los empleados les gusta despedir bien un año, y empezar otro con buen pie y de la
mejor manera posible, y una gran fiesta puede hacer que sea una noche inolvidable rodeados
de los nuestros y de esta forma agradecer por a los empleados por su buen desempeño durante
el año y que sea un buen incentivo para empezar el otro, la empresa se encarga de buscar un
sitio adecuado de acuerdo a su presupuesto, decoración para la ocasión o de acuerdo el tema
que elijas, realización de un programa para que sus empleados tengan una fiesta inolvidable,
compra de los regalos que la empresa elija.
  Seminarios

Se ofrece un servicio integral en la organización de su evento, cuidando siempre los mínimos

detalles. Se pone a disposición cualquier sitio dotado de las mejores comodidades y
acondicionamientos para la realización de su evento; ofreciéndolo un servicio integral desde
la planificación hasta el post – evento, personal expertas en protocolo, transporte, montajes,
decoración, traductores y todo lo necesario para lograr sus objetivos.

 Lanzamiento de Productos

Los lanzamientos de productos son la oportunidad de dar a conocer al público los nuevos
productos, servicios y tendencias, de las empresas, esto hace qué todas sus clientes tengan
conocimientos de lo que van a adquirir y de esta manera los ingresos de las empresas
mejorarán y convocar los medios de comunicación para que todo sea un éxito.

Diseño de las diferentes fases del lanzamiento del nuevo producto, así como la lista optativa
de invitados, definiendo un proyecto provisional que será presentado al máximo directivo de
la empresa, que lo matizará o bien dará su aprobación.

A partir de ese momento se establecerá un programa previo que se irá convirtiendo en

concluyente según se vayan confirmando fechas definitivas, horarios, personalidades,
invitados y otros aspectos organizativos. Ayuda en la consecución del posicionamiento de su
empresa y conocer sus productos y servicios potenciando la imagen de la misma.

 Capacitaciones

Son de mucha importancia para tratar diferentes asuntos de competencia. En ellas se ponen
en marcha complejos, programas sociales, exposiciones y presentaciones. Este tipo de
eventos se puede realizar en un local o un salón idóneo, se hace selección de conferencistas
y la empresa escogerá el personal más idóneo, se provisionan medios logísticos necesarios
para su realización, se hace el diseño mobiliario el stand o lo que la empresa requiera.
  Aniversarios

Siempre hay un día para celebrar un suceso, y tras este un acto conmemorativo para
celebrarlo. Se búsqueda un sitio idóneo para la celebración del acto y todo lo que la empresa
necesita para la realización de su gran evento.

 Eventos corporativos

Durante el año las empresas pueden realizar numerosos actos, aunque muchos de ellos se
repitan hay que buscar factores novedosos, lugares diferentes para hacer que cada acto sea
diferente. Se realizará la elección del local, de acuerdo a las necesidades que se plantean.
Provisión de medios logísticos necesarios para su realización, contratación de servicios
necesario: animación, luces, regalos, fotógrafos.

 Juntas de Accionistas

Es un acto que se celebra dentro de las empresas una vez al año, y tiene obligación legal de
que se realice. A la vez que tiene una repercusión pública muy importante, dependiendo de
la empresa que se trate. Se ofrecerá todo el protocolo necesario para que todos los asistentes
se vayan satisfechos por asistir a este gran evento

 Congresos

Son reuniones de personas promovidas generalmente por una empresa o asociación, con la
finalidad de sacar algo nuevo dentro del sector. Se hará la búsqueda de patrocinios y
colaboradores, contacto con personalidades del gremio, se optimiza el presupuesto,
elaboración del programa del congreso y del programa de los acompañantes, transportes,
selección de proveedores con técnicos y equipos con demostrada experiencia y garantía.
Se contará con un excelente personal altamente calificado para realizar un excelente servicio
gastronómico que conjuga la imaginación, creatividad y excelentes presentaciones. Cocina
nacional e internacional de gran calidad, desde menús más tradicionales hasta los más
exóticos; siempre asesorándole para que elija la opción que más se adecue a su evento y a su
presupuesto.

3.2. Análisis del entorno del mercado

 Entorno Político

En el actual gobierno la política de inversión privada se ve muy bien auspiciada pues es lo

que están tratando de generar actividades que fomenten empleo y creen empresa por este lado
la empresa es favorecida con este planteamiento ya que se requiere motivar este tipo de
actividades y se podría invertir en este tipo de negocios y a nuevos y pequeños empresarios.

 Entorno Económico

El entorno económico del país se está viendo afectado por la crisis económica que atraviesa
el mundo. De tal manera a nuestros clientes potenciales no la exime de sufrir o padecer la
crisis económica del país, pues esta ha afectado a todos los sectores de la economía y
naturalmente a todo tipo de empresas. Esto origina que nuestros posibles clientes no hagan
uso de los servicios que presta la empresa porque están lejanos de sus posibilidades
económicas.

 Entorno Social - Cultural

La empresa está altamente comprometida con la realidad social del país. Debido a la
ubicación estratégica del departamento, ser un departamento de frontera con gran afluencia
de turistas, esta ciudad se convierte en un gran centro económico y por supuesto cultural, lo
cual la hace una interesante oferta para las personas de localidades contiguas, quienes ven en
ella una gran cantidad de ofertas a nivel espectáculos y eventos relacionados con el
esparcimiento, los deportes y la cultura.

 Entorno Tecnológico

Nuestro país se encuentra en muy bajo nivel en cuanto a la tecnología, hay que tener en
cuenta que como país subdesarrollado la tecnología llega de afuera puesto que no hay
suficiente capital y poco recurso humano disponible para la innovación de nuevas
tecnologías; pero gracias a la globalización ingresan nuevas tecnologías a las diferentes
empresas y hay que saberlas aprovechar al máximo

3.3. Dominio de estudio de mercado

El cliente es influenciado por factores culturales y sociales que constituyen un factor

determinante en el comportamiento de compra; estos aspectos son de fundamental
importancia debido que la empresa ofrece su servicio para grandes empresas y
organizaciones de la ciudad, por tal motivo la empresa tendrá una imagen de exclusividad,
estatus, éxito, dinamismo, juventud y creatividad; ya que le da una imagen de la empresa
hacia el cliente.
Otro factor importante es la tendencia de orden mundial. En el campo de la imagen
corporativa las empresas que acuden a los organizadores de eventos para desarrollar
actividades y estrategias para pertenecer a grupos empresariales o sectores a veces cerrados,
con el fin de estar presentes en primera en la búsqueda de clientes nuevos.

3.4. Análisis de la demanda

Nuestro mercado se encuentra determinado en la ciudad de Tacna ya que somos una empresa
nueva y nuestra planta; y centro de comercialización se encuentra en esta ciudad
empezaremos con potenciar nuestro mercado y así proseguir con las demás provincias del
país, posteriormente exportar nuestro producto a distintos países.
Ilustración 1: Mapa provincial de Tacna

Fuente: http://jmvbchef.blogspot.pe/p/la-costa.html

 Segmentación de la Población del mercado según su distrito

Tabla 1:Segmentación distrital

Distrito
Distrito Distrito Distrito
Alto de Distrito Distrito Distrito Distrito Distrito
Años de Ciudad Gregorio
la Calana Pocollay Pachia Sama Inclán
Tacna Nueva Albarracín
Alianza
2015 85.228 39.180 3.189 37.671 21.278 116.497 1.964 2.604 7.648
2014 87.426 39.123 3.146 37.639 20.929 110.567 1.987 2.598 7.162
2013 89.707 39.030 3.102 37.573 20.566 104.699 2.010 2.592 6.670
2012 91.487 38.900 3.055 37.471 20.189 98.914 2.032 2.586 6.205
2011 93.794 38.730 3.006 37.330 19.800 93.338 2.054 2.580 5.766
2010 95.755 38.519 2.954 37.150 19.395 87.768 2.075 2.574 5.352
2009 97.635 38.272 2.901 36.934 18.981 82.327 2.095 2.568 4.962

Fuente: Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Perú: Estimaciones y Proyecciones de

Población. Boletín Especial Nº 18 y Nº 22
  Segmentación por estatus/ingresos

Tabla 2: Segmentación según ingresos

Segmento/Ingreso
Año Total
A B C D E
2015 205.687 16.455 28.796 39.081 51.422 69.934
2014 202.490 16.199 28.349 38.473 50.623 68.847
2013 199.136 15.931 27.879 37.836 49.784 67.706
2012 195.936 15.675 27.431 37.228 48.984 66.618
2011 192.582 15.407 26.961 36.591 48.146 65.478
2010 189.133 15.131 26.479 35.935 47.283 64.305
2009 185.646 14.852 25.990 35.273 46.412 63.120

Fuente: Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Perú: Estimaciones y Proyecciones de

Población. Boletín Especial Nº 18 y Nº 22

3.5. Análisis de competidores potenciales

Tabla 3: Principales competidores

Nombres Teléfono
Servicios Maricielo E.I.R.L. 952519260
D'limage Eventos y Catering 932989151
Salón De Recepciones Paladar E.I.R.L. 960516165
Restaurant y Salón de Eventos Los Ángeles 952657854
Eventos Spirit - M 952699494

Son empresas reconocidas a nivel de Tacna que hoy en día han bajado en calidad de servicio
han tenido problemas con la puntualidad. Estas pequeñas cosas muy importantes hacen que
la imagen de una empresa sea mal vista por algunos clientes y es ahí donde nosotros entramos
a tallar ya que una de unas políticas es la puntualidad y calidad de servicio y es ahí donde
ganaremos.
3.6. Análisis de proveedores

Para la compra de los implementos necesarios para el montaje de la empresa y algunos de

los cuales nos prestaran el servicio de alquiler, se obtuvo una lista de los posibles
proveedores, entre los cuales se encuentran líneas de crédito y de contado:

Tabla 4: Principales proveedores

RAZON SOCIAL PRODUCTOS

COMERCIAL LA CLINICA E.I.R.L. Gaseosas, bebidas alcohólicas, hielo
TRANSPORTES MARBER S.A. Transporte
BACKUS S.A. Bebidas alcohólicas
LA GENOVESA Abarrotes e insumos
ALICIA Y DORITA S.C.R.L. Decoraciones
MUELLE SUR RESTAURANTE Comida
CAFE DA VINCI RESTAURANT PIZZERÍA Comida
UROS RESTAURANT Comida
LA CAVA DEL PARRILLERO Comida
RADIO PATRULLA 300 Transporte
ENTEL S.A. Comunicaciones
3.7. Análisis de comercialización

Tabla 5: Cuadro de comercialización

Actividades Responsable Recursos Metas

Asesoría Empresarial Especialista - Humanos 70% del total de
en eventos - Financieros empresas de la
- Técnicos población
Diseño de eventos Especialista - Humanos 70% del total de
empresariales en eventos - Financieros empresas contactadas
- Técnicos
Logística y Timing de Gerente - Humanos 70% del total de
Actividades Públicas General - Financieros empresas de la
- Técnicos población
Decoración Escenográfica para Especialista - Humanos 80% del total de
realización de Eventos en Eventos - Financieros empresas atendidas
- Técnicos
Planeación de transporte a y Asesor - Humanos 80% del total de
desde el lugar del Evento Comercial - Financieros empresas atendidas
- Técnicos
Envío y confirmación de Asesor - Humanos 90% del total de
Invitaciones Comercial - Financieros empresas atendidas
- Técnicos
Contratación de Salones, Especialista - Humanos 100% del total de
Hospedaje, Alimentación y en eventos - Financieros empresas atendidas
Actividades para Asistentes - Técnicos

Coordinación de las áreas y Asesor - Humanos 100% del total de

servicios Audiovisuales y Comercial - Financieros empresas atendidas
Actividades del personal del - Técnicos
Evento
Supervisión en sitio Gerente - Humanos 100% de
General - Financieros supervisiones en
- Técnicos sitios realizados
Evaluación del Evento Gerente - Humanos 100% de satisfacción
General - Financieros del total de empresas
- Técnicos atendidas
 Capítulo IV
Estudio legal
4.1. Formas societarias

La empresa Carolina eventos y catering S.A.C. estará constituida como una empresa familiar
como tipo societario Sociedad Anónima Cerrada, formada por 2 socios los cuales aportaran
cuotas de igual valor para la conformación del capital.

4.2. Licencias

- Licencia de funcionamiento municipal

- Autorización para anuncios o avisos publicitarios

4.3. Afectación tributaria

La empresa se encontrará registrada en el régimen mype tributario

- Pago del 10% renta anual
- Pago a cuenta del 1% de los ingresos netos mensuales
- Impuesto General a las Ventas (IGV) 18%
- EsSalud
 Capítulo V
Estudio técnico

5.1. Tamaño del proyecto

La dimensión de la infraestructura del negocio consta de una pequeña oficina de 8m 2. La

empresa no requiere de amplio espacio solo un pequeño espacio para la atención y
coordinación del evento.

5.2. Localización del proyecto

Se ha seleccionado el departamento de Tacna por el motivo de ser una zona comercial muy
amplia y competitiva. Se ha pensado comercializar a largo plazo a zonas internacionales y
por ser una frontera con el vecino país de chile y que este cuente con un puerto internacional
el cual facilitaría la exportación de nuestros productos. También se cuenta que este al ser
frontera se goza del tránsito de tecnología y accesible para la adquisición de maquinarias en
el extranjero.

 Técnicas de localización

Si aplicamos el método de las puntuaciones ponderadas asignaremos una calificación para

cada una de las variables de localización, así tenemos:

Tabla 6: Calificación de localización

Puntos Calificación
1-2 Deficiente
3-4 Regular
5-6 Bueno
7-8 Muy bueno
9-10 Optimo
Fuente: Elaboración propia
Tabla 7: Ponderación de localización

Factor de localización Ponderación del factor (%)

Disponibilidad de Mano de obra 10

Seguridad 10
Transporte 10
Proximidad a los mercados 15
Proximidad a los materiales 15
Energía 20
Agua 20
Fuente: Elaboración propia

Tabla 8: Alternativas Zonales

Alternativas(zonas)

A Gregorio Albarracín

B Alto de la Alianza

C Cercado

D Leguía
Fuente: Elaboración propia

Tabla 9: Calculo de factor de localización

Ponderación del Alternativas

Factor de localización
factor (%) A B C D
Disponibilidad de Mano de obra 5 8 6 8 4
Seguridad 15 8 6 8 2
Transporte 10 6 6 8 4
Proximidad a los mercados 15 4 8 8 4
Proximidad a los materiales 15 4 6 8 4
Energía 20 4 8 6 4
Agua 20 6 6 4 4
Fuente: Elaboración propia
Tabla 10: Resultados de localización

Ponderación del Alternativas

Factor de localización
factor (%) A B C D
Disponibilidad de Mano de
10 40 30 40 20
obra
Seguridad 10 120 90 120 30
Transporte 10 60 60 80 40
Proximidad a los mercados 15 60 120 120 60
Proximidad a los materiales 15 60 90 120 60
Energía 20 80 160 120 80
Agua 20 120 120 80 80
TOTAL 100 540 670 680 370
Fuente: Elaboración propia

De acuerdo al análisis que se realizó para ubicar el lugar donde se debe localizar la empresa
se encontró que la alternativa (C = Cercado de Tacna), es un lugar adecuado para su regular
funcionamiento seguido de la opción (B = Alto de la Alianza) que también puede suplir las
necesidades; pero buscando un nivel óptimo para la empresa esta se ubicara en el Distrito
de Tacna.
 Capítulo VI
Estudio de la organización

6.1. Constructora o empresa constitución

 Logo

 Misión

Satisfacer las necesidades y expectativas en la organización de eventos con soluciones

integrales creativas e innovadoras, que requieren los clientes, brindando un excelente servicio
con el apoyo de un personal excelentemente calificado.

 Visión

El propósito es ser una empresa líder en la organización de eventos públicos y privados, en

el mediano plazo, caracterizándonos por una alta calidad en la prestación de los servicios.
  Valores corporativos

- Responsabilidad
- Honestidad
- Respeto
- Compromiso
- Excelencia
- Ética
- Trabajo en equipo
- Creatividad e innovación
- Puntualidad

6.2. Organigrama funcional

 Organigrama

 Requerimientos y costos de personal especializado

- Personal administrativo

Comprende los cargos que se relacionan con la dirección, coordinación, supervisión y control
de las áreas internas encargadas de ejecutar y desarrollar las políticas, planes, programas y
proyectos de la empresa y cuyas funciones implican el ejercicio de actividades de orden
administrativo
 1. Gerente

a. Naturaleza del cargo

Controlar, dirigir, planear y organizar las diferentes actividades con las que
debe cumplir el personal a su cargo, y optimizarlas.

b. Funciones del cargo

 Controlar las actividades de la organización, analizando posibles
problemas, alternativas y tomando decisiones para garantizar un buen
servicio, con respecto a las políticas de la empresa.
 Realizar una evaluación permanente, para asegurar una excelente atención
al cliente.
 Asignar las tareas al personal directamente a su cargo.
 Dirigir y organizar los planes de incentivos para el talento humano a su
cargo.
 Planear, organizar, coordinar y controlar los recursos humanos,
financieros y materiales de la empresa buscando cumplir con los objetivos
establecidos.
 Presentar informes mensuales, por escrito y oralmente, en las juntas
directivas, sobre el desempeño de la organización

- Personal operativo

Comprende los cargos cuyas funciones implican el ejercicio de las labores que se caracterizan
por el predominio de actividades manuales.
1. Asesor comercial

a. Naturaleza del cargo

Atender y aumentar el nivel de ventas que genere incremento en los ingresos

de la empresa

b. Funciones del cargo

 Vender los productos de la empresa

 Brindar información de las promociones y descuentos de los productos de
la empresa
 Dar a conocer los productos que ofrece la empresa
 Brindar un servicio eficiente al cliente
 Prestar atención a las opiniones de los clientes
 Presentar informes mensuales, por escrito y oralmente, en las juntas
directivas, sobre el desempeño de la organización.

2. Especialista en eventos

a. Naturaleza del cargo

Coordinar la realización de los eventos públicos que realice la empresa, a fin

de lograr una plena satisfacción del cliente.
 b. Funciones del cargo

 Visitar a los clientes de la empresa

 Brindar información de las promociones y descuentos de los productos de
la empresa
 Dar a conocer los productos que ofrece la empresa
 Brindar un servicio eficiente al cliente
 Prestar atención a las opiniones de los clientes
 Presentar informes mensuales, por escrito y oralmente, en las juntas
directivas, sobre el desempeño de la organización.

3. Contador
a. Naturaleza del cargo

Es el encargado de dirigir y realizar todas las actividades contables de la

empresa que incluyen la preparación, actualización e interpretación de los
documentos contables y estados financieros, así como otros deberes
relacionados con el área de contabilidad.

b. Funciones del cargo

 Elaborar y presentar trimestralmente los Estados financieros de la

empresa, de acuerdo a los principios de contabilidad generalmente
aceptados.
 Preparar y verificar la información contable de la empresa para fines
tributarios.
 Elaboración de Reportes Gerenciales que faciliten la interpretación
correcta de la información contable financiera.
 Capitulo VII
Estudio ambiental

7.1. Plan de manejo ambiental

El proyecto no afecta el medio ambiente del sistema. Los recursos utilizados en las funciones
no destruyen los recursos naturales.

El uso del agua para la empresa es importante para las necesidades físicas de los empleados
y por lo mismo se velará por que no haya contaminación de la misma.

En el desarrollo de las tareas no se utilizan herramientas, máquinas, materiales auxiliares ni

suministros o partes que puedan desprender tóxicos para el medio ambiente en que se labora.

Se aplicarán todas las normas requeridas por el Ministerio del Medio Ambiente Nacional
para el funcionamiento de una empresa.

Se utilizarán diferentes recipientes para los distintos desechos que se produzcan en la empresa
como son:

 Papeles
 Cartones
 Plásticos y
 Vidrios

Además, se atenderán todas las observaciones en términos de protección del Medio Ambiente
externo e interno.
 Capitulo VIII
Estudio de inversiones, financiamiento, ingresos y costos

8.1. Inversión y financiamiento

Tabla 11: Cuadro de inversión

APORTE TOTAL
DESCRIPCION
PROPIO INVERSION

1.INVERSION FIJA 17,000

a. Equipo de cómputo y sonido 15,000
b. Muebles y enseres 2,000
2. INVERSION DIFERIDA 4,000
a. Gastos de arrendamiento 1,000
b. Gastos de organización 1,000
c. Gastos de capacitación 500
d. Gastos de publicidad 1,000
e. Gastos de constitución 500
3.CAPITAL DE TRABAJO 6,000
a. Dinero en efectivo 5,000
b. Inventario 1,000
TOTAL DE INVERSION 27,000
Contingencia 1,500
INVERSION TOTAL 28,500

Fuente: Elaboración propia

8.2. Costos

A. Costos administrativos

Tabla 12: Cuadro de costos administrativos

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Descripción UM
Q P.Unit. Total Q P.Unit. Total Q P.Unit. Total Q P.Unit. Total Q P.Unit. Total
1. Personal 38,220 38,220 38,220 38,220 38,220
Gerente Unid. 12 1,000 12,000 12 1,000 12,000 12 1,000 12,000 12 1,000 12,000 12 1,000 12,000
Contador Unid. 13 300 3,900 13 300 3,900 13 300 3,900 13 300 3,900 13 300 3,900
Asesor comercial Unid. 12 930 11,160 12 930 11,160 12 930 11,160 12 930 11,160 12 930 11,160
Asesor de Eventos Unid. 12 930 11,160 12 930 11,160 12 930 11,160 12 930 11,160 12 930 11,160
2. Bienes 14,600 19,400 23,000 19,400 23,000
Útiles de Oficina Unid. 12 250 3,000 12 250 9,600 12 250 11,400 12 250 9,600 12 250 11400
Alquiler Unid. 12 800 9,600 12 800 9,600 12 800 9,600 12 800 9,600 12 800 9600
Intercomunicadores Unid. 4 450 1,800 4 450 1,800 0 4 450 1800
Mantenimiento de equipos Global 1 200 200 1 200 200 1 200 200 1 200 200 1 200 200
3. Servicios 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800
Servicios Básicos Global 12 200 2,400 1 2,400 2,400 1 2,400 2,400 1 2,400 2,400 1 2,400 2,400
Internet y teléfono Global 12 200 2,400 1 2,400 2,400 1 2,400 2,400 1 2,400 2,400 1 2,400 2,400
TOTALES 57,620 62,420 66,020 62,420 66,020

Fuente: Elaboración propia

B. Costos operacionales

Tabla 13: Cuadro de costos operacionales

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Descripción UM
Q P.Unit. Total Q P.Unit. Total Q P.Unit. Total Q P.Unit. Total Q P.Unit. Total
1. Personal 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
Mano de obra (Terceros) Global 1 30,000 30,000 1 30,000 30,000 1 30,000 30,000 1 30,000 30,000 1 30,000 30,000
2. Bienes 14,400 14,400 52,400 14,400 14,400
Adquisición de Camioneta Global 1 38,000 38,000
Adquisiciones de suministros Global 1 14,400 14,400 1 14,400 14,400 1 14,400 14,400 1 14,400 14,400 1 14,400 14,400
3. Depreciaciones 2,740 2,740 10,340 10,340 9,590
Computadoras Unid. 2 375 750 2 375 750 2 375 750 2 375 750
Equipo de seguridad Unid. 5 50 250 5 50 250 5 50 250 5 50 250 5 50 250
Parlantes Unid. 5 250 1,250 5 250 1,250 5 250 1,250 5 250 1,250 5 250 1,250
Escritorio Unid. 4 50 200 4 50 200 4 50 200 4 50 200 4 50 200
Sillones Unid. 1 40 40 1 40 40 1 40 40 1 40 40 1 40 40
Estantes Unid. 5 50 250 5 50 250 5 50 250 5 50 250 5 50 250
Camioneta Unid. 1 7,600 7,600 1 7,600 7,600 1 7,600 7,600
4. Servicios 58,800 58,800 58,800 58,800 58,800
Servicios de decoración Global 1 19,200 19,200 1 19,200 19,200 1 19,200 19,200 1 19,200 19,200 1 19,200 19,200
Servicios de menajes Global 1 21,600 21,600 1 21,600 21,600 1 21,600 21,600 1 21,600 21,600 1 21,600 21,600
Publicidad Global 1 18,000 18,000 1 18,000 18,000 1 18,000 18,000 1 18,000 18,000 1 18,000 18,000
TOTALES 105,940 105,940 151,540 113,540 112,790

Fuente: Elaboración propia

8.3. Ingresos proyectados

Tabla 14: Cuadro de ingresos proyectados

DESCRIPCIOM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

CANTIDAD DE
70 65 75 71 72
EMPRESAS

PRECIO
2500 2700 2800 2900 3000
ESTIMADO
INGRESOS S/175,000 S/175,500 S/210,000 S/205,900 S/216,000

Fuente: Elaboración propia

 Capitulo IX
Evaluación financiera

9.1. Flujo de caja

CAROLINA EVENTOS & CATERING S.A.C.

Descripción 0 1 2 3 4 5
Inversión 28,500
256,18
1. Ingresos 175,000 187,546 229,022 218,316
0
Saldo Inicial en caja 12,046 19,022 12,416 40,180
216,00
Ingreso por ventas 175,000 175,500 210,000 205,900
0
178,81
2. Costos 163,560 168,360 217,560 175,960
0
Costo Administrativos 57,620 62,420 66,020 62,420 66,020
Costos de 112,79
105,940 105,940 151,540 113,540
operacionalizacion 0
3. Saldo de Operación 11,440 19,186 11,462 42,356 77,370
Gastos de impuestos -606 164 -954 2,177 5,577

Flujo de Caja -28,500 12,046 19,022 12,416 40,180 71,793

Tasa de Descuento 10%

VAN S/.79,521

TIR 65%

S I S/.736,660
S C S/.682,497
S C + Inv S/.710,997

B/C 103.61%
 Conclusiones

El proyecto es factible y rentable para las inversionistas.

La TIR del 65% significa que el proyecto es viable. El VPN hallado arrojó un valor positivo
de s/ 79,521.00, lo cual significa que el proyecto es rentable al traer hasta el presente cada
uno de los valores del flujo neto de caja hallados durante cada año de la vida útil del proyecto
En cuanto a la Relación Beneficio/ Costo fue de 103.61%, es decir por cada sol invertido en
el proyecto se obtendrá una ganancia de 1.04 soles. Lo anterior demuestra que el proyecto
asegura el cubrimiento de los costos totales por parte de los ingresos y que además se
obtendrán utilidades.

Recomendaciones

Crear nuevas estrategias de mercado que permita una mayor participación de la empresa en
el campo de la organización de eventos. Dar a conocer los servicios de organización de
eventos públicos a un mayor número de clientes permitirá a Carolina eventos & Catering
S.A.C. contar con más empresas comprometidas con el servicio.