Reposteria del Golfo S.A. de C.V.

Estado de resultados
1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016

Ingresos netos 92,745,960.52

Inventario inicial 12,860,500.00

Compras (+) 76,979,147.23

Fletes sobre compra (+) 549,450.00
Inventario final (-) 15,940,385.00
Costo de ventas (=) 74,448,712.23
Utilidad Bruta 18,297,248.29

Gasto por sueldos 4,626,725.50

Gastos por servicios 968,890.00
Gasto por depreciación 145,800.00
Gasto por intereses 0.00
Gastos de operación (-) 5,741,415.50

Utilidad del ejercicio/neta (=) 12,555,832.79

 Reposteria del Golfo S.A. de C.V.
Balance General
1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016

Activos Pasivos
Circulante Corto plazo
Bancos 22,950,322.80 Documentos por pagar -
Cuentas por cobrar 6,728,830.00 Cuentas por pagar -
Total activo circulante 29,679,152.80 Intereses por pagar -
Sueldos por pagar 192,750.00
Proveedores 3,864,415.00
Fijo Total Pasivo 4,057,165.00
Edificio 2,526,750.00
Dep acum edificio -1,684,500.00 Capital contable
Equipo de transporte 1,101,600.00 Capital aportado
Dep acum eq transp -275,400.00 Capital social 16,671,205.01
Equipo de oficina 122,500.00 Capital ganado
Dep acum eq ofic -36,750.00 Ganancia del ejercicio $10,704,982.79
Total activo fijo 1,754,200.00
Diferido/Intangible Total capital contable 27,376,187.80
 Total activo diferido

Total Activo $31,433,352.80 Total pasivo + capital $31,433,352.80

 Razon Fórmula Operación Valor

Liquidez

activo circulante
13738767.8 /
Prueba Ácida >1 -inventarios / Pasivo 3.39
4,057,165.00
Circulante

Razón Activo circulante / Pasivo

>1 29679152.8 / 4,057,165.00 7.32
Circulante circulante

Endeudamiento

Endeudamiento <1 Pasivo total / Activo total 4057165 / 29679152.8 0.14

Pasivo Total / Capital
Apalancamiento <1 4057165 / 27376187.8 0.15
Contable

Rotacion de cuentas por Ventas netas/ Cuentas

92745960.52 / 6728830 13.78
cobrar por cobrar

Costo de ventas /
Rotacion de inventarios 74448712.23 / 15940385 4.67
Inventarios

Relación de activo total a

Pasivo total / Activo total 4057165 / 31433352.8 ###
pasivo total
Rentabilidad
 Utilidad Neta / Ventas 10704982.8 /
Margen de Utilidad ###
Netas 92745960.52

Rendimiento sobre Utilidad Neta / Capital 10704982.8 /

###
capital contable contable 27376187.80
 Significado Interpretacion
Representa la
suficiencia o
insuficiencia de la • La empresa
empresa para cubrir los cuenta con
Pasivos a corto plazo, $3.39 de Activos
es decir, la razón disponibles
representa el índice de rápidamente,
solvencia inmediata de por cada $1.00
la empresa. de
• Laobligaciones
empresa
a corto plazo
dispone de
La capacidad de pago • Por cada
$7.32 $1.00
de Activo
a corto plazo de la de obligaciones
Circulante para
empresa y el índice de a cortocada
pagar plazo, la
solvencia de la empresa
$1.00 de cuenta
empresa. con $3.39 de a
obligaciones
Activos
corto plazo
•circulantes.
Cada $1.00 de
Pasivo
Circulante está
garantizado con
$7.32 de
efectivo y otros
bienes
La que en
empresa
el curso
tiene la normal
de las
capacidad de
operaciones
pagar a sus se
El número de veces de transformara
proveedores 13 en
recuperación de efectivo.
veces en el
cartera de nuestros plazo de un año
clientes por la
recuperación
que tiene de la
cartera de
clientes
La
La empresa
empresa
Cuántas veces el para
inventario se convierte tiene poder
una
pagar
rotacióna sus
de
en dinero al año. proveedores
Dependiendo el giro inventarios deen
el plazo
4.67 de un
veces
hay rotaciones rápidas año, deberá
o de mayor plazo.
El nivel de tener la
financiamiento que capacidad
Nuestro de
activo
utiliza la empresa para recuperar
total está 13.78
adquirir sus la cartera de
financiado por
mercancias clientes
proveedores en
La 12.91%
un empresa
deberá invertir
aprox. cada 26
días en el plazo
de un año, para
poder contar
con los
inventarios
necesarios para
poder vender a
los clientes.
 La empresa
Esta razón nos indica tiene
el índice por ciento de aproximadament
utilidad que produce la e .11c de
empresa por cada utilidad neta del
venta realizada. ejercicio por
cada $1.00 que
se
La vende
empresa
Por
tienecada $1.00
que se vende la
aproximadament
empresa
e .39c detiene
aproximadament
utilidad neta del
Esta razón nos indica e $11c depara
el índice por ciento de ejercicio
utilidad neta del
poder cubrir
productividad que ejercicio.
produce la empresa a cada $1.00 que
los propietarios. se le adeuda a
los socios por su
capital contable
Por cada $1.00
que se le
adeuda a los
socios por su
capital contable
la empresa tiene
aproximadament
e $39c de
utilidad neta del
ejercicio para
pagar.
Por cada $1.00
invertido de los
socios en el
capital contable
de la empresa
se generaron
aproximadament
e c39 de utilidad
en el ejercicio.