Empresa de Tv Cable: Nivel de Actividad y Costos Estimados e Incu

Numero de suscriptores: Estimados = 50,000 Lineas (Tarifa = S/. 25,000)

Reales = 56,000 Lineas (Tarifa = S/. 23,000)

Arriendo (fijo)
Gastos Administrativos (fijos)
Costos y Gastos Gastos de Marketing (fijos)
Estimados Materiales y mano de obra Directa
Gastos de Operación
Gastos Administrativos

Arriendo (fijo)
Gastos Administrativos (fijos)
Costos y Gastos Gastos de Marketing (fijos)
Reales Materiales y mano de obra Directa
Gastos de Operación
Gastos Administrativos
s Estimados e Incurridos
Tarifa = S/. 25,000)
Tarifa = S/. 23,000)

S/. 5,000,000
S/. 10,000,000
S/. 10,000,000
S/. 5,000
S/. 8,000
S/. 1,000

S/. 6,000,000
S/. 9,500,000
S/. 9,000,000
S/. 7,000
S/. 6,000
S/. 900
 PRESUPUESTO ESTÁTICO

Unidades S/. 50,000

Ventas S/. 1,250,000.000 -F-

Costos Variables:
Materiales y Mano de Obra S/. 250,000,000 -D-
Gastos de Operación Variables S/. 40,000,000 -F-
Gastos Adm. Variables S/. 50,000,000 -D-

Total Costos Variables: S/. 700,000,000 -D-

Costs Fijos:
Arrendamiento S/. 5,000,000
Depreciaciones de Equipos S/. 10,000,000 -D-
Gastos Ad, Fijos S/. 10,000,000 -F-
Total Costos Fijos: S/. 25,000,000 -F-
UTILIDAD S/. 525,000,000 -F-

Variacion Total
Desfavorable
-F- : Variación Favorable
-D- : Variación Desfavorable S/.39,900,000
 RESULTADOS REALES

S/. 56,000
S/. 1,288,000.000

S/. 392,000,000
S/. 336,000,000
S/. 50,400,000

S/. 778,400,000

S/. 6,000,000
S/. 9,000,000
S/. 9,500,000

S/. 24,500,000
S/. 485,100,000

riacion Total
Desfavorable

9,900,000
 PRESUPUESTO PRESUPUESTO
ESTATICO FLEXIBLE

Unidades S/.50,000 S/.56,000

Ventas S/.1,250,000.000 -F- S/.1,400,000,000 -D-

Costos Variables:
Materiales y mano de obra S/.2,500,000 S/.280,000,000 -D-
Gastos de Oper. Variables S/.400,000,000 S/.448,000,000 -F-
Gastos Adm. Variables S/.50,000,000 S/.56,000,000 -F-
Total Costos Variables: S/.700,000,000 -D- S/.784,000,000 -F-

Costos Fijos:
Arrendamiento S/.5,000,000 S/.5,000,000 -D-
Depreciaciones de equipos S/.10,000,000 S/.10,000,000 -F-
Gastos Adm. Fijos S/.10,000,000 S/.10,000,000 -F-
Total Costos Fijos: S/.25,000,000 S/.25,000,000 -F-

UTILIDAD S/.525,000,000 -F- S/.591,000,000 -D-

Variación Variación
Volumen Presupuesto
Favorable Desfavorable
-F- : Variación Favorable
-D- : Variación Desfavorable S/. 66,000,000.00 S/. 105,900

Eficacia Eficiencia
 RESULTADOS
REALES

S/.56,000
S/.1,288,000,000

S/.392,000,000
S/.336,000,000
S/.50,400,000
S/.778,400,000

S/.6,000,000
S/.9,500,000
S/.9,000,000
S/.245,000,000

S/.485,100,000

Variación
Presupuesto
Desfavorable

S/. 105,900,000.00

Eficiencia