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ANTONIETA ANTONI
PUMA PAPAZZ PUMAPAZZ
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2018
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO DEL
CÓDIGO DEL LIBRO O NÚMERO
REGISTRO (TABLA 8) CORRELATIVO
DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACION IMPORTE DEBE HABER CÓDIGO DENOMINACION IMPORTE DEBE HABER
SUSTENTATORIO
CODIGO DENOMINACION IMPORTE DEBE HABER CODIGO DENOMINACION IMPORTE DEBE HABER
2 POR LA CENTALIZACION DEL REGISTRO DE VENTAS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2018 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 59,000 12 DEBE HABER
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE CODIGO DENOMINACION IMPORTE DEBE HABER
2 POR LA CENTALIZACION DEL REGISTRO DE VENTAS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2018 40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 9,000.00 10 50000
2 POR LA CENTALIZACION DEL REGISTRO DE VENTAS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2018 4011 Impuesto general a las ventas 9,000 20 12 59000
CODIGO DENOMINACION IMPORTE DEBE HABER
2 POR LA CENTALIZACION DEL REGISTRO DE VENTAS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2018 70 VENTAS 50,000.00 20 110000
2 POR LA CENTALIZACION DEL REGISTRO DE VENTAS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2018 701 Mercaderías 50,000 40 40 3600 9000
CODIGO DENOMINACION IMPORTE DEBE HABER 23600
3 POR LA CENTALIZACION DEL REGISTRO DE COMPRAS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2018 60 COMPRAS 20,000.00 42
3 POR LA CENTALIZACION DEL REGISTRO DE COMPRAS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2018 601 Mercaderías 20,000 42
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE CODIGO DENOMINACION IMPORTE DEBE HABER
3 POR LA CENTALIZACION DEL REGISTRO DE COMPRAS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2018 40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 3,600.00
3 POR LA CENTALIZACION DEL REGISTRO DE COMPRAS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2018 4011 Impuesto general a las ventas 3,600 50
3 POR LA CENTALIZACION DEL REGISTRO DE COMPRAS CORRESPONDIENTES AL MES DE ENERO DE 2018 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 23,600 59
5 POR LA CANCELACION AL PROVEEDOR SEGÚN FACTURA N° 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 23,600
266,200.00 266,200.00
CODIGO DENOMINACION IMPORTE DEBE HABER CODIGO DENOMINACION IMPORTE DEBE HABER
12 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 50,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 23,600.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 59,000.00
20 MERCADERÍAS 90,000.00
20 MERCADERÍAS
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE 20,000.00
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGARY APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES 9,000.00
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 3,600.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 23,600.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 23,600.00
50 75,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 65,000.00
60 COMPRAS 20,000.00
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 20,000.00
70 VENTAS 50,000.00
101 Caja 50,000
101 Caja 23,600
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 59,000
201 Mercaderías 90,000
201 Mercaderías 20,000
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 23,600
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 23,600
501 Capital social 140,000
591 Utilidades no distribuidas 65,000
601 Mercaderías 20,000
611 Mercaderías 20,000
701 Mercaderías 50,000
4011 Impuesto general a las ventas 9,000
4011 Impuesto general a las ventas 3,600
ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
Fecha o Operación
D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H D H
D H
VENTA DE
106,200.00 106,200.00 66,666.67 16,200.00 66,666.67 90,000.00
MERCADERIA
COMPRA DE
20,000.00 3,600.00 23,600.00 20,000.00 20,000.00
MERCADERIA
PLANILLA DE
REMUNERACIONE
S
TOTALES
Columna1