ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA

60%
Filtro 1 Filtro 2

Minerías subterráneas en el
Año Año Cantidad minas Perú
Perú

1 2015 180 108

2 2016 185 111
3 2017 188 113
4 2018 189 113
5 2019 195 117

Demanda
14

12 f(x) = 0.62542x + 9.52294

R² = 0.6868022055
10

0
0 1 2 3 4 5 6 7
Año Demanda en uni dades
Li near (Dema nda en uni dades )
 ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA
85% 13% 1.00
Filtro 3 Filtro 4

Minas con sistemas de Demanda en unidades

Minas a brindar el servicio
comunicación deficiente

92 12 10
94 12 12
96 12 12
96 13 13
99 13 13

Estimación de la demanda
20
18 f(x) = 0.6181818182x + 13.2
16 R² = 0.9730639731
14
12
10
8
6
4
2
0
0 2 4 6 8 10 12
6 7 Año
n uni dades Dema nda proyectada en uni dades
Li near (Dema nda proyectada en uni da des )
 1.00

Demanda en doláres

10
12
12
13
13

Demanda Demanda Demanda

Año Año proyectada en proyectada en proyectada en
unidades doláres soles
6 2020 14 288,235 980,000
7 2021 14 288,235 980,000
8 2022 15 308,824 1,050,000
9 2023 16 329,412 1,120,000
12
10 2024 16 329,412 1,120,000
11 2025 17 350,000 1,190,000
12 2026 18 370,588 1,260,000
13 2027 18 370,588 1,260,000
14 2028 19 391,176 1,330,000
15 2029 19 391,176 1,330,000
 Merma
Costo de materia prim
ITEMS
Router
Cable Fibra óptica s/63 cada 5m
Access Point
Alcayatas s/12 cada bolsa de 100
Patch panel
Media Converter
Alicates Juego de 3 alicates
Cinta
Abrazaderas s/45 pack de 50
Switch
ODF (caja de empalmes)
Adaptadores HDMI
Tornillos s/30 caja de 100
Total

Costo de mano de obra direct

Concepto Soles/mes
Técnicos de instalación S/850.00
Jefe de planeamiento S/1,200.00
Total

Costos indirectos de fabricación (CIF)

Concepto Soles/mes
Depreciación S/88.13
Seguridad S/1,100.00
Alquiler de local S/2,000.00
Energía eléctrica S/200.00
Repuestos y materiales de mantenimiento S/500.00
Agua S/50.00
Seguros S/300.00
Total

Gastos
Otros gastos soles/mes
Transporte (Camioneta) S/1,000.00
Sueldo bruto del jefe administrativo S/1,500.00
 Sueldo bruto del jefe de ventas S/1,500.00
Permisos municipales S/400.00
Pago de teléfonos e internet de oficinas S/100.00
Sueldo bruto de recepcionista de ventas S/950.00
Sueldo bruto del evaluador de servicios S/1,000.00
Sueldo bruto del contador S/1,000.00
Sueldo bruto de logística S/950.00
Servicio legal S/300.00
Seguros S/300.00
Escritorios S/100.00
Impresoras HP S/120.00
Archiveros para oficina S/150.00
Sillas para oficina S/100.00
Computadoras de escritorio S/1,050.00
Total

Gastos financieros
soles/mes
Tarjetas de crédito S/0.00
Transferencias bacanrias S/0.00
Intereses a pagar S/1,000.00
Total

Mensual
Gastos administrativos S/16,270.00
Gastos de ventas S/3,850.00
Gastos financieros S/1,000.00

Cálculos mensuales
CMD S/43,958.00
CMOD S/4,060.00
CIF S/5,938.13
Costos de producción S/53,956.13
Costo de ventas S/53,956.13
Estado de pérdidas y ganancias
Utilidad bruta S/53,956.13
Gastos de ventas (-) S/3,850.00
Gastos administrativos (-) S/16,270.00
Utilidad operativa S/33,836.13
Gastos financieros (-) S/1,000.00
Utilidad antes de impuestos (UAI) S/32,836.13
 Impuestos (-) S/1,500.00
Utilidad después del impuesto S/31,336.13

Cálculos Anuales
CMD S/527,496.00
CMOD S/48,720.00
CIF S/71,257.50
Costos de producción S/647,473.50
Costo de ventas S/647,473.50
Estado de pérdidas y ganancias
Utilidad bruta S/647,473.50
Gastos de ventas (-) S/41,800.00
Gastos administrativos (-) S/71,820.00
Utilidad operativa S/533,853.50
Gastos financieros (-) S/12,000.00
Utilidad antes de impuestos (UAI) S/521,853.50
Impuestos (-) S/18,000.00
Utilidad Neta S/503,853.50

Costo Primo
Costo unitario de materia prima directa S/27,713.00
Costo de mano de obra directa actual S/48,720.00
S/76,433.00

Depreciación
Otros gastos soles/mes
Escritorios S/100.00
Impresoras HP S/120.00
Sillas para oficina S/100.00
Computadoras de escritorio S/1,050.00
TOTAL S/1,370.00
 20%
Costo de materia prima directa
Cantidad Unidades Costo por unidad Costo total/mes Total/año
5 Unidades S/280.00 S/1,400.00 S/16,800.00
2400 Metros S/63.00 S/30,240.00 S/362,880.00
5 Unidades S/320.00 S/1,600.00 S/19,200.00
2400 Unidades S/12.00 S/288.00 S/3,456.00
5 Unidades S/340.00 S/1,700.00 S/20,400.00
5 Unidades S/310.00 S/1,550.00 S/18,600.00
30 Unidades S/168.00 S/1,680.00 S/20,160.00
50 Unidades S/4.00 S/200.00 S/2,400.00
1200 Unidades S/45.00 S/1,080.00 S/12,960.00
5 Unidades S/85.00 S/425.00 S/5,100.00
5 Unidades S/290.00 S/1,450.00 S/17,400.00
50 Unidades S/32.50 S/1,625.00 S/19,500.00
2400 Unidades S/30.00 S/720.00 S/8,640.00
S/1,979.50 S/43,958.00 S/527,496.00

Costo de mano de obra directa

Beneficios Cantidad Total/mes Total/año
40% 2 S/2,380.00 S/28,560.00
40% 1 S/1,680.00 S/20,160.00
S/4,060.00 S/48,720.00

rectos de fabricación (CIF)

Cantidad Total/mes Total/año
1 S/88.13 S/1,057.50
2 S/2,200.00 S/26,400.00
1 S/2,000.00 S/24,000.00
1 S/200.00 S/2,400.00
1 S/500.00 S/6,000.00
1 S/50.00 S/600.00
3 S/900.00 S/10,800.00
S/5,938.13 S/71,257.50

Gastos
Cantidad Tipo de gasto Total/mes Total/año
1 Ventas S/1,000.00 S/12,000.00
1 Administrativo S/1,500.00 S/18,000.00
 1 Ventas S/1,500.00 S/18,000.00
1 Ventas S/400.00 S/400.00
6 Administrativo S/600.00 S/7,200.00
1 Ventas S/950.00 S/11,400.00
1 Administrativo S/1,000.00 S/12,000.00
1 Administrativo S/1,000.00 S/12,000.00
1 Administrativo S/950.00 S/11,400.00
1 Administrativo S/300.00 S/300.00
6 Administrativo S/1,800.00 S/1,800.00
6 Administrativo S/600.00 S/600.00
6 Administrativo S/720.00 S/720.00
6 Administrativo S/900.00 S/900.00
6 Administrativo S/600.00 S/600.00
6 Administrativo S/6,300.00 S/6,300.00
S/20,120.00 S/113,620.00

astos financieros
cantidad Total/mes Total/año
0 S/0.00 S/0.00
0 S/0.00 S/0.00
1 S/1,000.00 S/12,000.00
S/1,000.00 S/12,000.00

anual
S/71,820.00
S/41,800.00
S/12,000.00
ción
Porcentaje de depre. Soles/anual
10% S/90.00
25% S/90.00
10% S/90.00
25% S/787.50
- S/1,057.50
30
INVERSIÓN

INVERSIÓN TANGIBLE
Precio de
Concepto Cantidad Total
Compra
Camioneta S/150,322.00 1 S/150,322.00
Escritorios S/990.0 6 S/5,940
Impresoras HP S/150.0 6 S/900
Archiveros para oficina S/299.0 6 S/1,794
Sillas para oficina S/189.0 6 S/1,134
Computadoras de escritorio S/1,080.0 6 S/6,480
Total de inversión tangible S/166,570
Más el 10% de seguridad S/183,226.93

INVERSIÓN INTANGIBLE
Concepto Valor en soles Cantidad Total
Constitución de la empresa S/600.00 1 S/600
Gastos de capacitación S/1,000.00 3 S/3,000
Gastos de puesta en marcha y pruebas S/1,000.00 1 S/1,000
Permisos municipales S/1,132.60 1 S/1,133
Gestión de la implementación S/10,000.00 1 S/10,000
Total de inversión intangible S/15,733
Más el 10% de seguridad S/17,306

CAPITAL DE TRABAJO
Concepto Valores en soles
Costo mano obra S/48,720.00
CIF (Costo Indirecto de Fabricación) S/71,257.50
Gastos de ventas S/41,800
Gastos de administración S/71,820

Total de Capital de Trabajo S/38,933

Más el 10% de seguridad S/42,826.21

TOTAL DE INVERSIÓN FIJA S/200,533

TOTAL DE INVERSIÓN S/243,359

% Valor de
Fuente
Recupero recupero
15% S/22,548.30
15% S/891 https://www.clasf.pe/escritorios-de-oficina-ejecutivo-en-lima-3091381/
15% S/135 https://listado.mercadolibre.com.pe/impresora-hp#D[A:impresora%20hp]
15% S/269 https://listado.mercadolibre.com.pe/archiveros#D[A:archiveros]
15% S/170 https://listado.mercadolibre.com.pe/escritorios-para-oficina#D[A:escritorios%20par
15% S/972 https://listado.mercadolibre.com.pe/computadoras-de-escritorio#D[A:computadora
S/2,437

https://www.asesoresycontadores.com/?gclid=EAIaIQobChMI2eu-x-zE5QIV
https://rimatcom.com-software-de-gestion-para-mi-empresa/
https://rimatcom.com-software-de-gestion-para-mi-empresa/
http://www.munipuentepiedra.gob.pe/index.php/licencia-de-funcionamiento
http://www.munipuentepiedra.gob.pe/index.php/licencia-de-funcionamiento
e

n-lima-3091381/
:impresora%20hp]

ficina#D[A:escritorios%20para%20oficina]
escritorio#D[A:computadoras%20de%20escritorio]

IQobChMI2eu-x-zE5QIVygaRCh0VoQTtEAAYAiAAEgI3OPD_BwE

encia-de-funcionamiento
encia-de-funcionamiento
CONCEPTO 2020 2021 2022
Ingresos S/980,000.00 S/980,000.00 S/1,050,000.00
Costo primo S/76,433.00 S/76,433.00 S/81,892.50
CIF (Costo Indirecto de Fabricación) S/71,257.50 S/71,257.50 S/76,347.32
Depreciación S/1,057.50 S/1,057.50 S/1,057.50
Amortización de intangibles S/17,305.86 S/17,305.86 S/17,305.86
Costo de producción S/166,053.86 S/166,053.86 S/176,603.18
Utilidad bruta S/813,946.14 S/813,946.14 S/873,396.82

Gastos de ventas S/41,800.00 S/41,800.00 S/44,455.53

Gastos de administración S/71,820.00 S/71,820.00 S/67,529.86
Total de gastos S/113,620.00 S/113,620.00 S/111,985.39
Utilidad operativa S/700,326.14 S/700,326.14 S/761,411.42

Gastos financieros S/12,000.00 S/12,000.00 S/12,000.00

Total de utilidad antes de impuestos S/688,326.14 S/688,326.14 S/749,411.42

Impuesto general a la renta S/203,056.21 S/203,056.21 S/221,076.37

Utilidad neta S/485,269.93 S/485,269.93 S/528,335.05

Impuesto general a las rentas

29.50%
 2023 2024
S/1,120,000.00 S/1,120,000.00
S/87,352.00 S/87,352.00
S/81,437.14 S/81,437.14
S/1,057.50 S/1,057.50
S/17,305.86 S/17,305.86
S/187,152.50 S/187,152.50
S/932,847.50 S/932,847.50

S/47,111.07 S/47,111.07
S/63,723.37 S/63,723.37
S/110,834.44 S/110,834.44
S/822,013.06 S/822,013.06

S/12,000.00 S/12,000.00
S/810,013.06 S/810,013.06

S/238,953.85 S/238,953.85
S/571,059.21 S/571,059.21
Vehículos de transporte terrestre
Equipos de procesamiento de datos (computadoras)
Otros bienes de activo fijo
Amortización de intangibles

Depreciación Años operativos

Tangibles Valor inicial % de depreciación
Camioneta S/150,322 20%
Escritorios S/5,940 10%
Impresoras HP S/900 10%
Archiveros para oficina S/1,794 10%
Sillas para oficina S/1,134 10%
Computadoras de escritorio S/6,480 20%

Tangibles S/166,570
Intangibles S/15,732.60
CT S/38,933
Inversión S/221,235

Periodo de gracia total

TEA 10%
Años
Cuota Intereses
0
1 S/0.00 S/15,000.00
2 S/52,052.68 S/16,500.00
3 S/52,052.68 S/12,944.73
4 S/52,052.68 S/9,033.94
5 S/52,052.68 S/4,732.06

Rubro 1 2
Ventas 10 12
PV S/70,000 S/70,000
PPTO Ingresos S/700,000 S/840,000

CONCEPTOS 0 1
Inv. Act. Tang -S/166,570
Inv. Act. Intang. -S/15,732.60
CT -S/38,933
Ingresos S/700,000
CV S/647,473.50
G adm. Y Vtas S/113,620
 Depreciación S/32,337
Amortización S/1,573.26
U. bruta -S/221,235 -S/95,003.95
0.3 IR -S/28,501.19
UDI -S/66,502.77
Depreciación S/32,337
Amortización S/1,573.26
V. residual
CT
FCE -S/221,235 -S/32,592.31

Aporte propio S/71,235 32%

Préstamo S/150,000 68%
Total S/221,235 100%

COK 18%
TEA 10%

WACC 13%

VAN Económico S/10,358.62

TIR Económico 14%

F0 221235.456666667
F1 -28951.40927978 -11747.9191288499
F2 51610.4704527894 4300.8725377325
F3 45845.0376481306
F4 71231.6928700093

El PAYBACK se culmina en el primer periodo

( 1 año con 4 meses y 20 días)

B/C S/231,594.08 1.05

S/221,235
 20%
20%
10%
10%

Años operativos 5
V. residual
Deprec. Anual Deprec. Acum. Proy.
S/30,064 S/150,322 S/0.00
S/594 S/2,970 S/2,970.00
S/90 S/450 S/449.97
S/179 S/897 S/897.00
S/113 S/567 S/567.00
S/1,296 S/6,480 S/0.00
S/32,337 S/4,883.97

Cuota S/52,052.68

Amortización Saldo

S/150,000.00
S/0.00 S/165,000.00
S/35,552.68 S/129,447.32
S/39,107.95 S/90,339.37
S/43,018.75 S/47,320.62
S/47,320.62 S/0.00

3 4 5
12 13 13
S/70,000 S/70,000 S/70,000
S/840,000 S/910,000 S/910,000

2 3 4 5

S/840,000 S/840,000 S/910,000 S/910,000

S/647,473.50 S/647,473.50 S/647,473.50 S/647,473.50
S/113,620 S/113,620 S/113,620 S/113,620
 S/32,337 S/32,337 S/32,337 S/32,337
S/1,573.26 S/1,573.26 S/1,573.26 S/1,573.26
S/44,996.05 S/44,996.05 S/114,996.05 S/114,996.05
S/13,498.81 S/13,498.81 S/34,498.81 S/34,498.81
S/31,497.23 S/31,497.23 S/80,497.23 S/80,497.23
S/32,337 S/32,337 S/32,337 S/32,337
S/1,573.26 S/1,573.26 S/1,573.26 S/1,573.26
S/12,750.27
S/38,933
S/65,407.69 S/65,407.69 S/114,407.69 S/166,090.87

-8880.67077036
143.3624179244
 Amortización de intangibles Años operativos
Intangibles Valor % de amortización
Constitución de la empresa S/600.00 10%
Gastos de capacitación S/3,000.00 10%
Gastos de puesta en marcha y pruebas S/1,000.00 10%
Permisos municipales S/1,132.60 10%
Gestión de la implementación S/10,000.00 10%

Gastos administrativos S/71,820

Gastos de ventas S/41,800
Total S/113,620

Conceptos 0
Inv. Act. Tang. -S/166,570
Inv. Act. Int. -S/15,732.60
CT -S/38,933
Ingresos
CV
G. adm y Vtas
G. financieros
Depreciación
Amortización
U. bruta -S/221,235
IR
UDI
Depreciación
Amortización
V. residual
CT
Préstamo S/150,000
Amort. Deuda
FCF -S/71,235.46

VAN Financiero S/211,746.48

TIR Financiero 70%
Años operativos 5
V. residual
Amort. Anual Amort. Acum. Proy.
S/60.00 S/300.00 S/300.00
S/300.00 S/1,500.00 S/1,500.00
S/100.00 S/500.00 S/500.00
S/113.26 S/566.30 S/566.30
S/1,000.00 S/5,000.00 S/5,000.00
S/1,573.26 S/7,866.30

1 2 3 4 5

S/700,000 S/840,000 S/840,000 S/910,000 S/910,000

S/647,473.50 S/647,473.50 S/647,473.50 S/647,473.50 S/647,473.50
S/113,620 S/113,620 S/113,620 S/113,620 S/113,620
 S/16,500.00 S/12,944.73 S/9,033.94 S/4,732.06
S/32,337 S/32,337 S/32,337 S/32,337 S/32,337
S/1,573.26 S/1,573.26 S/1,573.26 S/1,573.26 S/1,573.26
-S/95,003.95 S/44,996.05 S/44,996.05 S/114,996.05 S/114,996.05
-S/28,501.19 S/13,498.81 S/13,498.81 S/34,498.81 S/34,498.81
-S/66,502.77 S/31,497.23 S/31,497.23 S/80,497.23 S/80,497.23
S/32,337 S/32,337 S/32,337 S/32,337 S/32,337
S/1,573.26 S/1,573.26 S/1,573.26 S/1,573.26 S/1,573.26
S/12,750.27
S/38,933

S/35,552.68 S/39,107.95 S/43,018.75 S/47,320.62

-S/32,592.31 S/100,960.37 S/104,515.64 S/157,426.43 S/213,411.49