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1. Introducción ........................................................................................................................................................... 1
2. Planificación Estratégica ....................................................................................................................................... 1
2.1. Descripción de la Empresa ............................................................................................................................ 1
2.2. Misión ........................................................................................................................................................... 4
2.3. Visión ............................................................................................................................................................ 4
2.4. Valores y Principios ...................................................................................................................................... 4
2.5. Análisis Del Entorno ..................................................................................................................................... 5
2.5.1. Cuadros De Evaluación ........................................................................................................................ 5
2.5.1.1. Cuadro De Evaluación Externa EFE ................................................................................................ 5
2.5.1.1.1. Matriz de evaluación externa ..................................................................................................... 7
2.5.1.2. Cuadro de Evaluación Interna EFI ................................................................................................... 8
2.5.1.2.1. Matriz de Evaluación de Factor Interno. .................................................................................... 9
2.5.1.3. Cuadro De Evaluación Interna y Externa....................................................................................... 10
2.5.2. Análisis F.O.D.A. Cuantificado ......................................................................................................... 11
2.5.2.1. F.O.D.A Cuantificado .................................................................................................................... 11
2.5.2.2. Valoración Porcentual De Interrelaciones F.O.D.A. ...................................................................... 12
2.5.2.3. Asuntos Críticos ............................................................................................................................. 13
2.5.2.4. Marco Estratégico .......................................................................................................................... 14
2.5.2.4.1. Parámetros de Planificación..................................................................................................... 14
2.5.2.4.2. Análisis relacional; Parámetros de Planificación – Asuntos críticos ....................................... 14
2.5.2.4.3. Clasificación de asuntos críticos .............................................................................................. 15
2.6. Mapa Estratégico............................................................................................................................................... 16
2.6.1. Mapa Estratégico y planificación operativa para el Asunto Crítico “OP4 – D6”. ..................................... 16
2.6.1.1. Análisis de estrategias ........................................................................................................................ 16
2.6.1.2. Análisis de estrategias Ajuste, Ventaja y Desempeño ................................................................... 17
2.6.1.3. Mapa Estratégico ........................................................................................................................... 18
2.6.1.4. Objetivos e Indicadores.................................................................................................................. 19
2.6.1.5. Puntos de inflexión estratégicos ......................................................................................................... 19
2.6.1.6. Planificación Operativa .................................................................................................................. 19
2.6.2. Mapa Estratégico y Planificación Operativa para el Asunto Critico OP8-F5 .................................... 21
2.6.2.1. Análisis de estrategias ....................................................................................................................... 21
2.6.2.2. Análisis de estrategias Ajuste, Ventaja y Desempeño ....................................................................... 22
2.6.2.3. Mapa Estratégico ............................................................................................................................... 23
......................................................................................................................................................................... 23
2.6.2.4. Objetivos e Indicadores ...................................................................................................................... 24
2.6.2.5. Punto de inflexión estratégicos ........................................................................................................... 24
2.6.2.6. Planificación Operativa .................................................................................................................. 24
2.6.3. Mapa Estratégica y Planificación operativa para el Asunto Crítico “D8 y OP10” ............................. 26
2.6.3.1. Análisis de estrategias ........................................................................................................................ 26
2.6.3.2. Análisis de estrategias Ajuste, Ventaja y Desempeño ........................................................................ 27
2.6.3.3. Mapa Estratégico ................................................................................................................................ 28
2.6.3.4. Objetivos e Indicadores ...................................................................................................................... 29
2.6.3.5. Puntos de Inflexión Estratégicos ........................................................................................................ 29
2.6.3.6. Planificación Operativa .................................................................................................................. 29
3. Gestión Por Procesos ........................................................................................................................................... 32
3.1. Relación Cliente - Proveedor ............................................................................................................................ 32
3.2. Mapa De Procesos ............................................................................................................................................ 33
3.3. Catálogo de Procesos ........................................................................................................................................ 35
3.4. Definición De Procesos ..................................................................................................................................... 36
3.4.1. Procesos Estratégicos ................................................................................................................................. 36
3.4.1.2. Descripción del Diagrama de Proceso- Gestión de Inventario ............................................................... 37
3.4.1.3. Definición de Indicadores. .................................................................................................................. 38
3.4.1.4. Fichas De Indicadores. ....................................................................................................................... 39
3.4.1.4.1. Ficha de indicador EFICACIA. ................................................................................................. 39
3.4.1.4.2. Ficha de indicador EFICIENCIA. ............................................................................................... 40
3.4.1.4.3 Ficha de indicador EFECTIVIDAD. - ......................................................................................... 41
3.4.1.5. Ficha de Proceso. - ............................................................................................................................. 42
3.4.2. Procesos Operativos. - ............................................................................................................................... 43
3.4.2.1. Diagrama de Proceso. – ...................................................................................................................... 43
3.4.2.2. Descripción del Diagrama de Proceso- Elaboración de producto. - ................................................... 44
3.4.2.3. Definición de Indicadores. - ............................................................................................................... 45
3.4.2.4. Fichas De Indicadores. -..................................................................................................................... 46
3.4.2.4.1. Ficha de indicador EFECTIVIDAD ............................................................................................ 46
3.4.2.4.2. Ficha de indicador EFICIENCIA. -............................................................................................. 47
3.4.2.4.3. Ficha de indicador EFICACIA. - ................................................................................................ 48
3.4.2.5. Ficha de Proceso. -......................................................................................................................... 49
3.4.3. Procesos De Apoyo. - ................................................................................................................................ 50
3.4.3.1. Diagrama de Proceso. -....................................................................................................................... 50
3.4.3.2. Descripción del Diagrama de Proceso- Compras y Almacén. -.......................................................... 51
3.4.3.3. Definición de Indicadores. –............................................................................................................... 52
3.4.3.4 Fichas De Indicadores. -...................................................................................................................... 53
3.4.3.4.1. Ficha de indicador EFICACIA. - ................................................................................................ 53
3.4.3.4.2. Ficha de indicador EFICIENCIA. -............................................................................................. 54
3.4.3.4.3. Ficha de indicador EFECTIVIDAD. - ........................................................................................ 55
3.4.3.5. Ficha de Proceso. - ............................................................................................................................. 56
4. Organigrama y Puestos de Trabajo ........................................................................................................................... 57
4.1. Organigrama Actual de la Organización ........................................................................................................... 57
5. Fichas de Funciones ................................................................................................................................................. 58
5.1. Ficha De Función-Gerente General................................................................................................................... 58
5.2. Ficha de Función- Encargado de Compras y Almacén ..................................................................................... 62
5.3. Ficha de Función-Experto en Gastronomía ....................................................................................................... 68
6. Remuneración Económica ........................................................................................................................................ 72
6.1. Evaluación De Los Puestos De Trabajo ............................................................................................................ 72
6.1.1. Requisitos Mentales ................................................................................................................................... 72
6.1.2. Requisitos Físicos ...................................................................................................................................... 73
6.1.3. Responsabilidades ...................................................................................................................................... 73
6.1.4. Condiciones de Trabajo ............................................................................................................................. 74
6.2. Escala de Puntos................................................................................................................................................ 74
6.3. Tabla De Evaluación ......................................................................................................................................... 75
6.4. Clases De Puestos Y Bandas Salariales ............................................................................................................ 75
6.5. Banda Salarial ................................................................................................................................................... 76
6.6. Equilibrio Externo ............................................................................................................................................. 78
7. Informe de Clima Laboral ........................................................................................................................................ 78
7.1. Introducción ...................................................................................................................................................... 78
7.2. Objetivo del Informe ......................................................................................................................................... 78
7.3. Descripción y Análisis por Áreas ...................................................................................................................... 78
7.3.1. Recogida de Información ........................................................................................................................... 78
7.3.2. Puestos de trabajo con mayor influencia en la empresa ............................................................................. 79
7.3.3. Puestos de Trabajo con Puestos a Cargo .................................................................................................... 82
7.4. Valoración y Análisis General. ......................................................................................................................... 85
7.4.1 Fortalezas y debilidades .............................................................................................................................. 85
7.4.1.1 Área de puestos de trabajo con menor influencia en la empresa. ........................................................ 85
7.4.1.2 Área de puestos de trabajo con menor influencia en la empresa. ........................................................ 85
7.4.2 Propuesta de Mejora. .................................................................................................................................. 86
8. Presupuestos ............................................................................................................................................................. 86
8.1. Crecimiento vegetativo ..................................................................................................................................... 86
8.2. Presupuesto de Ventas....................................................................................................................................... 88
8.3. Presupuestos de Cobros..................................................................................................................................... 91
8.4. Presupuestos de Producción .............................................................................................................................. 97
8.5. Presupuestos de Materias Primas .................................................................................................................... 100
8.6. Presupuestos de Compras ................................................................................................................................ 119
8.7. Presupuestos de Pagos .................................................................................................................................... 125
8.8. Presupuestos de Mano de Obra ....................................................................................................................... 125
8.9. Sueldos y salarios ............................................................................................................................................ 130
8.10. Gastos indirectos de fabricación ................................................................................................................... 133
8.11. Depreciación ................................................................................................................................................. 137
8.12. Prepuesto de Gastos y Ventas ....................................................................................................................... 137
8.13. Prepuesto de Gastos Administrativos ............................................................................................................ 142
8.14. Prepuesto Maestro ......................................................................................................................................... 145
9. Conclusiones .......................................................................................................................................................... 146
10. Recomendaciones ................................................................................................................................................. 146
11. Bibliografía ........................................................................................................................................................... 147
12. Anexos .................................................................................................................................................................. 147
Tabla 1 Evaluación Factor Externo. ............................................................................................................................ 5
Tabla 2 Evaluación Factor Externo. ............................................................................................................................ 7
Tabla 3 Evaluación Factor Interno. ............................................................................................................................. 8
Tabla 4 Matriz de Evaluación Factor Interno. ............................................................................................................. 9
Tabla 5 F.O.D.A. Cuantificado. .................................................................................................................................. 11
Tabla 6 Asuntos críticos. ............................................................................................................................................. 13
Tabla 7 Parámetros de planificación. ......................................................................................................................... 14
Tabla 8 Análisis relacional.......................................................................................................................................... 14
Tabla 9 Clasificación de Asuntos Críticos. ................................................................................................................. 15
Tabla 10 Análisis de Estrategias 1. ............................................................................................................................. 16
Tabla 11 Estrategias más posibles 1. .......................................................................................................................... 17
Tabla 12 Estrategia: Objetivos e Indicadores 1. ......................................................................................................... 19
Tabla 13 Planificación Estratégica objetivo 1.1.1. ..................................................................................................... 19
Tabla 14 Planificación Estratégica objetivo 1.1.2. ..................................................................................................... 20
Tabla 15 Planificación Estratégica objetivo 1.2.1. ..................................................................................................... 20
Tabla 16 Planificación Estratégica objetivo 1.2.2. ..................................................................................................... 20
Tabla 17 Planificación Estratégica objetivo 1.3. ........................................................................................................ 21
Tabla 18 Planificación Estratégica objetivo 1.4. ........................................................................................................ 21
Tabla 19 Análisis de Estrategias 2. ............................................................................................................................. 21
Tabla 20 Estrategias más posibles 2. .......................................................................................................................... 22
Tabla 21 Estrategia: Objetivos e Indicadores 2. ......................................................................................................... 24
Tabla 22 Planificación Estratégica objetivo 2.1.1. ..................................................................................................... 24
Tabla 23Planificación Estratégica objetivo 2.1.2. ...................................................................................................... 25
Tabla 24 Planificación Estratégica objetivo 2.2 ......................................................................................................... 25
Tabla 25 Planificación Estratégica objetivo 2.3. ........................................................................................................ 25
Tabla 26 Planificación Estratégica objetivo 2.4. ........................................................................................................ 26
Tabla 27 Análisis de Estrategias 3. ............................................................................................................................. 26
Tabla 28 Estrategias más posibles 3. .......................................................................................................................... 27
Tabla 29 Estrategia: Objetivos e Indicadores 3. ......................................................................................................... 29
Tabla 30 Planificación Estratégica objetivo 3.1. ........................................................................................................ 29
Tabla 31 Planificación Estratégica objetivo 3.2. ........................................................................................................ 30
Tabla 32 Planificación Estratégica objetivo 3.3. ........................................................................................................ 30
Tabla 33 Planificación Estratégica objetivo 3.4. ........................................................................................................ 31
Tabla 34 Listado de Actividades. ................................................................................................................................. 32
Tabla 35 Catálogo de Procesos. .................................................................................................................................. 35
Tabla 36 Descripción del Diagrama de Proceso- Gestión de Inventario. .................................................................. 37
Tabla 37 Definición de Indicadores – Gestión de inventario. .................................................................................... 38
Tabla 38 Ficha de Indicador EFICACIA - Gestión de Inventario. ........................................................................... 39
Tabla 39 Ficha de Indicador EFICIENCIA – Gestión de Inventario. ...................................................................... 40
Tabla 40 Ficha de Indicador EFECTIVIDAD - Gestión de Inventario. ................................................................... 41
Tabla 41 Ficha de Proceso – Gestión de inventario. .................................................................................................. 42
Tabla 42 Descripción del Diagrama de Proceso- Elaboración. ................................................................................. 44
Tabla 43 Definición de Indicadores – Elaboración de productos. ............................................................................. 45
Tabla 44 Ficha de Indicador EFECTIVIDAD – Elaboración de productos............................................................. 46
Tabla 45 Ficha de Indicador EFICIENCIA – Elaboración de productos. ............................................................... 47
Tabla 46 Ficha de Indicador EFICACIA – Elaboración de productos. .................................................................... 48
Tabla 47 Descripción del Diagrama de Proceso- Compras y Almacén. .................................................................... 51
Tabla 48 Definición de Indicadores – Compras y Almacén. ...................................................................................... 52
Tabla 49 Ficha de Indicador EFICACIA – Compras y Almacén. ............................................................................. 53
Tabla 50 Ficha de Indicador EFICIENCIA – Compras y Almacén. ........................................................................ 54
Tabla 51 Ficha de Indicador EFECTIVIDAD – Compras y Almacén. ..................................................................... 55
Tabla 52 Ficha de Proceso – Compras y Almacén. .................................................................................................... 56
Tabla 53 Requisitos Mentales. .................................................................................................................................... 72
Tabla 54 Requisitos Físicos. ........................................................................................................................................ 73
Tabla 55 Responsabilidades. ....................................................................................................................................... 73
Tabla 56 Condiciones de Trabajo. .............................................................................................................................. 74
Tabla 57 Escala de Puntos. ......................................................................................................................................... 74
Tabla 58 Tabla de Evaluación. ................................................................................................................................... 75
Tabla 59 Clase de Puestos y Bandas Salariales. ......................................................................................................... 75
Tabla 60 Equilibrio Externo. ...................................................................................................................................... 78
Tabla 61 Respecto a la empresa 1. .............................................................................................................................. 79
Tabla 62 Respecto a los objetivos 1. ............................................................................................................................ 80
Tabla 63 Respecto al proyecto de la mejora de la empresa 1. .................................................................................... 80
Tabla 64 Respecto a los recursos. ............................................................................................................................... 80
Tabla 65 Respecto al equipo de trabajo 1. .................................................................................................................. 81
Tabla 66 Respecto a mi equipo de trabajo .................................................................................................................. 81
Tabla 67 Respecto a la estructura organizacional 1................................................................................................... 82
Tabla 68 Respecto a las capacitaciones y mecanismos de ayuda ............................................................................... 82
Tabla 69 Respecto a la empresa 2. .............................................................................................................................. 82
Tabla 70 Respecto a los objetivos 2. ............................................................................................................................ 83
Tabla 71 Respecto al proyecto de mejora de la empresa 2. ........................................................................................ 83
Tabla 72 Respecto a los recursos 2. ............................................................................................................................ 83
Tabla 73 Respecto al equipo de trabajo 2. .................................................................................................................. 84
Tabla 74 Respecto a mi equipo de trabajo 2 ............................................................................................................... 84
Tabla 75 Respecto la estructura organizacional. ....................................................................................................... 85
Tabla 76 Respecto a las capacitaciones y mecanismos de ayuda. .............................................................................. 85
Tabla 77 Crecimiento Vegetativo Gestión Anterior. ................................................................................................... 86
Tabla 78 Crecimiento Vegetativo Gestión Actual. ...................................................................................................... 87
Tabla 79 Índice de Crecimiento. ................................................................................................................................. 87
Tabla 80 Presupuesto de Ventas-Hamburguesas. ...................................................................................................... 88
Tabla 81 Presupuestos de Ventas-Chicken Wings. .................................................................................................... 88
Tabla 82 Presupuesto de Ventas - Fried Chicken. ..................................................................................................... 89
Tabla 83 Presupuesto de Ventas – Extras................................................................................................................... 89
Tabla 84 Presupuesto de Ventas – Bebidas. ............................................................................................................... 90
Tabla 85 Presupuesto de Cobros- Parte 1. .................................................................................................................. 91
Tabla 86 Presupuesto de Cobros- Parte 2. .................................................................................................................. 92
Tabla 87 Presupuesto de Cobros- Parte 3. .................................................................................................................. 93
Tabla 88 Presupuesto de Cobros- Parte 4. .................................................................................................................. 94
Tabla 89 Presupuesto de Cobros- Parte 5. .................................................................................................................. 95
Tabla 90 Presupuesto de Cobros- Parte 6. .................................................................................................................. 96
Tabla 91 Presupuesto de Producción - Parte 1 .......................................................................................................... 97
Tabla 92 Presupuesto de Producción - Parte 2. ......................................................................................................... 97
Tabla 93 Presupuesto de Producción - Parte 3. ......................................................................................................... 98
Tabla 94 Presupuesto de Producción - Parte 4. ......................................................................................................... 98
Tabla 95 Presupuesto de Producción - Parte 5 .......................................................................................................... 99
Tabla 96 Presupuesto de Producción - Parte 6 .......................................................................................................... 99
Tabla 97 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 1............................................................................................... 100
Tabla 98 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 2............................................................................................... 100
Tabla 99 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 3............................................................................................... 100
Tabla 100 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 4. ............................................................................................ 101
Tabla 101 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 5. ............................................................................................ 101
Tabla 102 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 6. ............................................................................................ 101
Tabla 103 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 7 ............................................................................................. 102
Tabla 104 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 8. ............................................................................................ 102
Tabla 105 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 9 ............................................................................................. 102
Tabla 106 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 10. .......................................................................................... 103
Tabla 107 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 11. .......................................................................................... 103
Tabla 108 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 12. .......................................................................................... 103
Tabla 109 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 1. ............................................................................................ 104
Tabla 110 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 2. ............................................................................................ 104
Tabla 111 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 3............................................................................................. 104
Tabla 112 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 4. ............................................................................................ 105
Tabla 113 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 5. ............................................................................................ 105
Tabla 114 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 6. ............................................................................................ 105
Tabla 115 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 7. ............................................................................................ 106
Tabla 116 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 8. ........................................................................................... 106
Tabla 117 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 9 ............................................................................................. 106
Tabla 118 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 10 ........................................................................................... 107
Tabla 119 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 11 ........................................................................................... 107
Tabla 120 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 12 ........................................................................................... 107
Tabla 121 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 1. ............................................................................................ 108
Tabla 122 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 2. ............................................................................................ 108
Tabla 123 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 3. ............................................................................................ 108
Tabla 124 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 4. ............................................................................................ 109
Tabla 125 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 5. ............................................................................................ 109
Tabla 126 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 6. ............................................................................................ 109
Tabla 127 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 7. ............................................................................................ 110
Tabla 128 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 8. ............................................................................................ 110
Tabla 129 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 9. ............................................................................................ 110
Tabla 130 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 10. .......................................................................................... 111
Tabla 131 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 11. .......................................................................................... 111
Tabla 132 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 12. .......................................................................................... 111
Tabla 133 Presupuesto de Materias Primas 4. Parte 1. ............................................................................................ 112
Tabla 134 Presupuesto de Materias Primas 4. Parte 2. ............................................................................................ 112
Tabla 135 Presupuesto de Materias Primas 4. Parte 3 ............................................................................................. 113
Tabla 136 Presupuesto de Materias Primas 4. Parte 4 ............................................................................................. 113
Tabla 137 Presupuesto de Materias Primas 4. Parte 5 ............................................................................................. 114
Tabla 138 Presupuesto de Materias Primas 4. Parte 6 ............................................................................................. 114
Tabla 139 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 1. ............................................................................................ 115
Tabla 140 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 2............................................................................................. 115
Tabla 141 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 3............................................................................................. 115
Tabla 142 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 4............................................................................................. 116
Tabla 143 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 5............................................................................................. 116
Tabla 144 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 6............................................................................................. 116
Tabla 145 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 7............................................................................................. 117
Tabla 146 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 8............................................................................................. 117
Tabla 147 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 9............................................................................................. 117
Tabla 148 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 10........................................................................................... 118
Tabla 149 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 11........................................................................................... 118
Tabla 150 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 12........................................................................................... 118
Tabla 151 Presupuesto de compras. Parte 1. ............................................................................................................ 119
Tabla 152 Presupuesto de compras. Parte 2. ............................................................................................................ 119
Tabla 153 Presupuesto de compras. Parte 3. ............................................................................................................ 120
Tabla 154 Presupuesto de compras. Parte 4. ............................................................................................................ 120
Tabla 155 Presupuesto de compras. Parte 5. ............................................................................................................ 121
Tabla 156 Presupuesto de compras. Parte 6. ............................................................................................................ 121
Tabla 157 Presupuesto de compras. Parte 7. ............................................................................................................ 122
Tabla 158 Presupuesto de compras. Parte 8. ............................................................................................................ 122
Tabla 159 Presupuesto de compras. Parte 9. ............................................................................................................ 123
Tabla 160 Presupuesto de compras. Parte 10. .......................................................................................................... 123
Tabla 161 Presupuesto de compras. Parte 11. .......................................................................................................... 124
Tabla 162 Presupuesto de compras. Parte 12. .......................................................................................................... 124
Tabla 163 Presupuesto de Pagos. .............................................................................................................................. 125
Tabla 164 Presupuesto de Mano de Obra Parte 1. ................................................................................................... 125
Tabla 165 Presupuesto de Mano de Obra Parte 2. ................................................................................................... 126
Tabla 166 Presupuesto de Mano de Obra Parte 3. ................................................................................................... 126
Tabla 167 Presupuesto de Mano de Obra Parte 4. ................................................................................................... 126
Tabla 168 Presupuesto de Mano de Obra Parte 5. ................................................................................................... 127
Tabla 169 Presupuesto de Mano de Obra Parte 6. ................................................................................................... 127
Tabla 170 Presupuesto de Mano de Obra Parte 7. ................................................................................................... 127
Tabla 171 Presupuesto de Mano de Obra Parte 8. ................................................................................................... 128
Tabla 172 Presupuesto de Mano de Obra Parte 9. ................................................................................................... 128
Tabla 173 Presupuesto de Mano de Obra Parte 10. ................................................................................................. 128
Tabla 174 Presupuesto de Mano de Obra Parte 11. ................................................................................................. 129
Tabla 175 Presupuesto de Mano de Obra Parte 12. ................................................................................................. 129
Tabla 176 Presupuesto de sueldos y salarios - parte 1. ............................................................................................ 130
Tabla 177 Presupuesto de sueldos y salarios. Parte 2. ............................................................................................. 131
Tabla 178 Presupuesto de sueldos y salarios. Parte 3. ............................................................................................. 132
Tabla 179 Presupuesto de gastos indirectos de fabricación. Parte 1. ...................................................................... 133
Tabla 180 Presupuesto de gastos indirectos de fabricación. Parte 2. ...................................................................... 134
Tabla 181 Presupuesto de gastos indirectos de fabricación. Parte 3. ...................................................................... 135
Tabla 182 Presupuesto de gastos indirectos de fabricación. Parte 4. ...................................................................... 136
Tabla 183 Cálculo de Depreciaciones. ...................................................................................................................... 137
Tabla 184 Presupuesto de gastos de ventas-1. .......................................................................................................... 137
Tabla 185 Presupuesto de gastos de ventas-2. .......................................................................................................... 137
Tabla 186 Presupuesto de gastos de ventas-3. .......................................................................................................... 138
Tabla 187 Presupuesto de gastos de ventas-4. .......................................................................................................... 138
Tabla 188 Presupuesto de gastos de ventas-5. .......................................................................................................... 138
Tabla 189 Presupuesto de gastos de ventas-6. .......................................................................................................... 139
Tabla 190 Presupuesto de gastos de ventas-7. .......................................................................................................... 139
Tabla 191 Presupuesto de gastos de ventas-8. .......................................................................................................... 139
Tabla 192 Presupuesto de gastos de ventas-9. .......................................................................................................... 140
Tabla 193 Presupuesto de gastos de ventas-10. ........................................................................................................ 140
Tabla 194 Presupuesto de gastos de ventas-11. ........................................................................................................ 140
Tabla 195 Presupuesto de gastos de ventas-12. ........................................................................................................ 141
Tabla 196 Presupuesto de gastos administrativos. ................................................................................................... 142
Tabla 197 Presupuesto Maestro-1............................................................................................................................ 145
Tabla 198 Presupuesto Maestro-2............................................................................................................................. 145
Figura 1 Evaluación de Factor Interno y Externo. ................................................................................................... 10
Figura 2 Valoración del F.O.D.A cuantificado. ......................................................................................................... 12
Figura 3 Mapa Estratégico 1. ..................................................................................................................................... 18
Figura 4 Mapa Estratégico 2. ..................................................................................................................................... 23
Figura 5 Mapa Estratégico 3. ..................................................................................................................................... 28
Figura 6 Mapa de Procesos Real. ............................................................................................................................... 33
Figura 7 Diagrama de Proceso - Gestión de Inventario. ........................................................................................... 36
Figura 8 Diagrama de Proceso- Elaboración de producto. ....................................................................................... 43
Figura 9 Diagrama de Proceso- Compras y Almacén. ............................................................................................... 50
Figura 10 Organigrama Sugerido - Figura 11 Organigrama Real .......................................................................... 57
Figura 12 Banda Salarial Propuesta. ......................................................................................................................... 76
Figura 13 Banda Salarial Real ................................................................................................................................... 77
RESUMEN
El presente proyecto fue realizado en la empresa Berno’s Real American Food de la ciudad de Oruro, se
desarrolló un plan estratégico a través de una serie de procedimientos donde se analizaron debilidades, fortalezas,
oportunidades y amenazas de la empresa, el cual se realizó para el macro y microambiente.
Esta información se la obtuvo a través de reuniones con los stakeholders y visitas a la empresa, ya que en base
a la información obtenida se establecieron las estrategias que permiten lograr la atención de los asuntos críticos más
urgentes. Posteriormente se realizó la planificación operativa de la empresa, definiendo los procesos, elaborando mapa
de procesos, fichas de procesos, cuadro de indicadores. Luego se realizó la propuesta de un organigrama del cual se
obtuvieron las fichas de funciones definiendo así las competencias de cada puesto de trabajo para obtener una
remuneración adecuada.
Por otra parte, se realizó una evaluación del clima laboral dentro de la empresa para analizar el desempeño
personal de cada trabajador por medio de encuestas. Además, se realizó un análisis de los presupuestos para un estudio
de mercado de la empresa.
Finalmente, mediante las proyecciones y los análisis efectuados se concluyó que la empresa Berno’s Real
American Food es rentable.
Cabe resaltar que se trabajó con mapas de procesos, organigrama y banda salarial propuestos de la
organización para mejorar la misma, citando además la situación real de estos aspectos.
1. Introducción
Como respuesta a alta demanda local de comida rápida nace Berno’s Real American Food y su intención de
elaborar y vender comida clásica americana de excelente calidad, se logra por medio de estrategias captar
consumidores, y optimizar los recursos de la empresa logrando así el reconocimiento a nivel local.
Esta empresa está pasando por un proceso de crecimiento. Se inicia con una infraestructura pequeña, atendiendo
un número reducido de consumidores. Se ofrecen a los consumidores platos exquisitos y de buenos tamaños.
Por lo tanto, la finalidad de este trabajo es proponer un plan de mejora de los procesos de Gestión de inventario,
elaboración y compras y almacén.
2. Planificación Estratégica
2.1. Descripción de la Empresa
El restaurante Berno’s Real American Food es un restaurante que ofrece la mejor comida clásica americana a toda la
zona Norte la población orureña, ubicado en las calles 6 de Octubre entre Soto Mayor y Santa Cruz, brindando una
variedad productos como ser: BURGUERS, CHICKEN WINGS, FRIED CHICKEN (Hamburguesas, alitas de pollo
y pollo frito).
La idea de implementar un restaurante nace de parte del dueño, ya que cuenta con estudios en Gastronomía y Hotelería.
El restaurante inicia su funcionamiento el 1 de abril del año 2016, en inmediaciones de las calles Aldana Pagador y
Potosí con la iniciativa del gerente propietario Brian Bernardo Rojas Flores, para posteriormente cambiar su ubicación
a las calles 6 de Octubre entre Soto Mayor y Santa Cruz, de esta manera se consolida como un restaurante familiar con
responsabilidades limitadas.
El restaurante en la actualidad tiende a expandirse, razón por la cual se volvió un asunto fundamental pensar en
estrategias para realizar la gestión organizacional del mismo.
1
2
3
2.2. Misión
Dedicar nuestro talento humano a otorgar un buen servicio de comida clásica americana a la
población de la zona central y norte de la ciudad de Oruro brindando un trato amigable y familiar a
todos nuestros clientes garantizando la calidad de la comida.
2.3. Visión
Liderar el negocio de la comida clásica americana en toda la ciudad de Oruro, siendo el lugar preferido
de la población.
Limpieza
Cordialidad
Respeto
Honestidad
Responsabilidad
Respeto: Respetar tanto al cliente como al empleado respecto a las opiniones que tengan de la comida o del lugar.
4
2.5. Análisis Del Entorno
2.5.1. Cuadros De Evaluación
2.5.1.1. Cuadro De Evaluación Externa EFE
Tabla 1 Evaluación Factor Externo.
5
OP7. Los proveedores ofrecen
descuentos en la obtención de los
La relación con los proveedores es
productos básicos alimenticios. AM7. Fluctuación de precios de la materia
PROVEEDORES importante debido a que la calidad
OP8. Mayor diversidad en la oferta de prima, según la temporada.
y bajos precios son primordiales.
productos
MICROAMBIENTE
La finalidad es llegar con estos OP9. Los consumidores en su mayoría AM8. La población de adultos mayores de
CONSUMIDORES tipos de producto a la población en son jóvenes y con la capacidad de la ciudad no consume mucho de este tipo
general. adaptarse fácilmente a las tendencias. de productos.
Las franquicias y locales
OP10. Motivación a la mejora AM9. Paraguas de marca de un
RIVALIDAD reconocidos llaman la atención de
constante competidor diversificado.
las personas.
El mercado actual para este tipo
productos está siendo muy AM10. Aceptación en el mercado de los
INGRESANTES
competitivo debido a los nuevos ingresantes como food truck
ingresantes.
Fuente: Elaboración propia.
6
2.5.1.1.1. Matriz de evaluación externa
Tabla 2 Evaluación Factor Externo.
CALIF.
TOTAL 1,000
PONDERADA 2.44
Fuente: Elaboración propia.
7
2.5.1.2. Cuadro de Evaluación Interna EFI
8
2.5.1.2.1. Matriz de Evaluación de Factor Interno.
9
2.5.1.3. Cuadro De Evaluación Interna y Externa
La figura 1 muestra que la situación de la organización se encuentra en el cuadro de diversificación empresarial que es
el proceso por el cual una organización comienza a ofertar nuevos productos o introducirse en nuevos mercados o
invirtiendo en nuevas áreas del negocio de comida rápida. Se trata de estrategias de crecimiento y expansión. Esto
permite a la organización Berno’s Real American Food captar nuevos clientes y ampliar su área de actuación en el
mercado.
Las razones por las cuales se decide empezar un plan de diversificación son numerosas. Algunas de ellas son:
Reducción de riesgos: al ampliar el ámbito de inversión, reduce el riesgo de fracaso financiero. Las probabilidades de
que una actividad fracase son elevadas, pero de que lo hagan varias es más reducida.
Saturación del mercado: El mercado es altamente competitivo y algunos sectores del negocio de comida rápida están
sobresaturados, pues muchas organizaciones ofrecen los mismos productos. La diversificación abrirá las puertas de
nuevos mercados y permitirá ofrecer nuevos productos.
Generación de sinergias: El desarrollo de nuevas actividades o la relación con otros entes. Todo ello dará como
resultado un funcionamiento más eficiente del conjunto y un mayor control sobre la organización.
Otros: el beneficio económico no es la única razón de la diversificación. La organización busca mejorar su presencia
en el mercado y su reputación, adaptarse a los cambios del consumo o cubrir determinadas necesidades de su público
objetivo.
10
2.5.2. Análisis F.O.D.A. Cuantificado
2.5.2.1. F.O.D.A Cuantificado
Tabla 5 F.O.D.A. Cuantificado.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
O1 O2 O3 O4 O5 O6 O7 O8 O9 O10 T A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 A8 A9 A10 T
competidores y sustitutos.
3: Mediano
incremente su precio.
de materia prima.
4: Fuerte
de productos.
Total
Total
5: Muy Fuerte
11
2.5.2.2. Valoración Porcentual De Interrelaciones F.O.D.A.
Potencialidades Riesgos
26,77% 19,79%
Desafíos Limitaciones
28,90% 24,54%
Criterio: Maxi-Maxi
Criterio: Maxi-mini
Desafíos: (Debilidades-Oportunidades)
Criterios:(mini-Maxi)
Limitaciones: (Debilidades-Amenazas)
Criterios:(mini-mini)
12
2.5.2.3. Asuntos Críticos
13
2.5.2.4. Marco Estratégico
2.5.2.4.1. Parámetros de Planificación
14
Facebook que tiene mayor impacto y
efecto a nivel mundial.
Carencia de promociones u ofertas de los
12 D7 – O4 productos en la tendencia de marketing
digital y uso de redes sociales.
Con un reducido personal de trabajo es
13 D3 – O8 irrealizable la mayor diversidad en la
oferta de productos.
Presupuesto limitado para futuras
innovaciones no permite el desarrollo
14 D4 – O8
para la diversidad en la oferta de
productos.
Falta de un plan de marketing
15 D6 – O8 imposibilita la mayor diversidad en la
oferta de productos.
Motivación a la mejora constante se ve
afectada por la falta de compromiso por
16 D8 – O10
parte del personal en el desempeño de sus
funciones.
Reducido personal de trabajo impide la
17 D3 – A5 atención al grupo de consumidores de la
ciudad de Oruro.
Falta de un plan de marketing reduce las
18 D6 – A9 posibilidades de competir con otras
organizaciones.
Presupuesto limitado para futuras
19 D4 – A10 innovaciones dificulta la aceptación en el
mercado.
Ausencia de un plan estratégico para
penetrar en el mercado, es amenazado
20 D9 – A10
por los ingresantes nuevos como los food
truck.
Fuente: Elaboración propia.
15
INTERRELACIÓN ASUNTOS QUE PUEDEN ESPERAR
a) Promocionar la
utilizaron
a) Dar a conocer la
que se
antes
el pasado
a) Mayor difusión a
que se
empresas.
de otras
16
2.6.1.2. Análisis de estrategias Ajuste, Ventaja y Desempeño
CALIF. (1-5)
CALIF. (1-5)
CALIF. (1-5)
Total
ESTRATEGIAS MÁS
AJUSTE VENTAJA DESEMPEÑO
POSIBLES
Mayor versatilidad y
2.a) Realizar la Hacer un ranking de
conocimiento de los Incremento de consumidores
publicidad por medios las emisoras radiales 3 4 4 11
productos a los de comida rápida.
escritos y radiales. locales.
consumidores.
17
2.6.1.3. Mapa Estratégico
MAPA ESTRATÉGICO
Dimensión
Procesos 1.2.2 Desarrollar un nuevo plan de
1.2.1. Generar más publicidad en redes
Internos marketing digital para la introducción de
sociales.
productos.
Dimensión
1.1.1. Mejorar las competencias de 1.1.2. Contratación de personal
Aprendizaje y
creatividad en la publicidad. especializado en marketing.
Crecimiento
18
2.6.1.4. Objetivos e Indicadores
Tabla 12 Estrategia: Objetivos e Indicadores 1.
ESTRATEGIA OBJETIVOS DERIVADOS POR INDICADORES
SELECCIONADA DIMENSIÓN RELACIONADOS
1.1.1 Mejorar las competencias de
creatividad en la publicidad hasta 1°
Número de capacitaciones
de julio de 2019.
online/mes.
1.1.2 Contratación de personal
Número de nuevo personal
especializado en marketing hasta 30
contratado/mes.
de abril de 2019.
(Aprendizaje y crecimiento)
1.2.1. Generar más publicidad en
redes sociales desde marzo de 2019. Número de publicaciones
realizadas/semana.
3 b) Diseñar un nuevo
1.2.2. Desarrollar un nuevo plan de
plan de marketing
marketing digital para la introducción
digital
de productos hasta el 1° de julio de Número de planes
2019. desarrollados/año.
(Procesos internos)
1.3. Aumentar el número de
consumidores con los productos del Número de consumidores
menú hasta 1° de julio de 2019. nuevos/mes.
(Consumidor)
1.4 Incrementar la venta de los
productos.
Número estimado de ventas/mes.
(Financiera) hasta el 1° de julio de
2019.
Fuente: Elaboración propia.
PRESUPUESTO
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Desarrollar
técnicas y
Evaluación Gerente
estrategias 4 días. Gerente General. 400 Bs.
personalizada. General.
creativas para
la publicidad.
Capacitación
mediante Enseñanza Gerente Gerente General y
1 mes. 700 Bs.
tutoriales personalizada. General. Administrador.
online.
Fuente: Elaboración propia.
19
Tabla 14 Planificación Estratégica objetivo 1.1.2.
PRESUPUESTO
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Realización Evaluación Gerente
Gerente General.
de personaliza General. 1 semanas. 100 Bs.
entrevistas. da.
Comparaci
Evaluación
ón de
de Gerente General
resultados 1 día Gerente General. 50 Bs.
resultados
de las
obtenidos.
entrevistas.
Convocar
al
especialist
Contratar
a en Gerente General
especialista Gerente General y
marketing y 8 días 800 Bs.
en Administrador.
y Administrador.
Marketing.
realización
de
contrato.
Fuente: Elaboración propia.
Objetivo 1.2.2.- Desarrollar un nuevo plan de marketing digital para la introducción de productos.
Tabla 16 Planificación Estratégica objetivo 1.2.2.
PRESUPUESTO
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Obtener
Desarrollar
información
un nuevo Encargado de Encargado en
de los 1 semanas 300 Bs
plan de Marketing. Marketing.
productos de
Marketing.
la empresa.
Realizar un
Verificar el
diagnóstico
avance del Gerente General. 2 días. Gerente General. ---
del
desarrollo.
desarrollo.
Difundir Utilizar las
Encargado de Encargado de
los redes 12 días 500 Bs.
Marketing. Marketing.
productos. sociales.
Fuente: Elaboración propia.
Objetivo 1.3- Aumentar el número de consumidores con los productos del menú
20
Tabla 17 Planificación Estratégica objetivo 1.3.
PRESUPUEST
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO O TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Satisfacer las Realizar la
expectativas atención en Experto en 15 minutos o Experto en El necesario por
de los el tiempo Gastronomía. menos. Gastronomía. pedido.
consumidores. debido.
Fuente: Elaboración propia.
Preparación exclusiva de
con productos no de copiar por la
comida americana.
tradicionales. competencia.
descartaron en
2. Estrategias
a) Falta de interés y
el pasado
21
4. Estrategias
empresas.
a) Falta de innovación
de otras
a) Reconocimiento en la calidad
Especialización de un producto y creación de otros
de servicio del producto
bandera productos.
bandera.
CALIF. (1-5)
CALIF. (1-5)
CALIF (1-5)
ESTRATEGIA
S MÁS AJUSTE VENTAJA DESEMPEÑO TOTAL
POSIBLES
Adecuar la
relación
3.a) Diversificar Ingreso a un
precio Se estima un
los productos nuevo mercado
calidad de 3 4 incremento de 5 12
innovando el innovando el
los utilidades.
menú actual. menú.
productos.
Se emplea a Reconocimiento
4.a)
la en la calidad de
Especialización Mayor calidad del
creatividad 3 servicio del 3 4 10
de un producto producto.
del chef. producto
bandera
bandera.
Fuente: Elaboración propia.
22
2.6.2.3. Mapa Estratégico
MAPA ESTRATÉGICO
Dimensión
Procesos 2.2. Diseño de un nuevo menú con un
Internos amplia oferta gastronómica.
23
2.6.2.4. Objetivos e Indicadores
“Diversificar los productos que se ofertan de manera que se vean reflejados en el menú de una forma creativa”
PRESUPUESTO
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Realizar un
diagnóstico
Enseñanza Gerente General Gerente General y
del 1 mes. 200 Bs.
personalizada. y administrador. administrador.
mercado
actual.
Diseñar un
plan Evaluación de
Experto en Experto en
creativo de diferentes 2 semanas. 400 Bs.
gastronomía. gastronomía.
nuevas comensales.
recetas.
Fuente: Elaboración propia.
24
Objetivo 2.1.2- Capacitar el personal para la preparación del nuevo menú.
Tabla 23Planificación Estratégica objetivo 2.1.2.
PRESUPUESTO
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Realizar un
diagnóstico
Enseñanza Gerente General Gerente General y
del 1 mes. 200 Bs.
personalizada. y administrador. administrador.
mercado
actual.
Diseñar un
plan Evaluación de
Experto en Experto en
creativo de diferentes 2 semanas. 400 Bs.
gastronomía. gastronomía.
nuevas comensales.
recetas.
Fuente: Elaboración propia.
Objetivo 2.2- Diseño de un nuevo menú con una amplia oferta gastronómica.
Tabla 24 Planificación Estratégica objetivo 2.2
PRESUPUES
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO TO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Reajustar Estudio de
Gerente general y Gerente general y
precios del mercado 1 día. 30 Bs.
administrador. administrador.
menú antiguo. actual.
Diseño gráfico Enseñanza Encargado de Encargado de
1 día. 120 Bs.
del menú. personalizada. marketing. marketing.
Fuente: Elaboración propia.
Objetivo 2.3.- Aumentar el número de consumidores con los nuevos productos del menú.
Tabla 25 Planificación Estratégica objetivo 2.3.
PRESUPUESTO
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META METODO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Satisfacer las
Gerente General Gerente General y
necesidades y Encuestas a
y administrador administrador
expectativas los 1 mes. 100 Bs
Experto en Experto en
de los consumidores.
gastronomía. gastronomía.
consumidores.
Monitoreo de
ventas de los Gerente General Gerente General y
Inventarios. 12 días. 100 Bs
nuevos y administrador. administrador.
productos
Fuente: Elaboración propia
25
Objetivo 2.4.- Incrementar las ventas de los nuevos productos.
2.6.3. Mapa Estratégica y Planificación operativa para el Asunto Crítico “D8 y OP10”
Criterio MINI-MAXI
La motivación a la mejora constante como reconocer logros personales y valoración de la creatividad se ve
afectada por la falta de compromiso por parte del personal en el desempeño de sus funciones
en el pasado
descartaron
El aumento salarial o
Aumento de salario y altos beneficios no es
Mayor motivación del personal para
beneficios para los estrictamente un factor
el beneficio de la organización.
empleados. determinante para el
rendimiento laboral.
4. Estrategias
empresas
de otras
26
2.6.3.2. Análisis de estrategias Ajuste, Ventaja y Desempeño
TOTAL
CALIF.
CALIF.
CALIF
(1-5)
(1-5)
(1-5)
ESTRATEGIAS
AJUSTE VENTAJA DESEMPEÑO
MÁS POSIBLES
Mayor
Se emplea desempeño
Oportunidades de
fortaleza de la laboral y Mejora en la
capacitación y
capacitación 4 mayores 5 cultura 4 13
educación para
gastronómica ingresos para organizacional.
la persona.
del chef. la
organización.
Mayor Establecer un
Aumento de Ajustar al
motivación del tiempo de
salario y altos presupuesto
3 personal para 2 evaluación al 2 7
beneficios para limitado de la
el beneficio de desempeño
los empleados. empresa.
la empresa. laboral.
27
2.6.3.3. Mapa Estratégico
28
2.6.3.4. Objetivos e Indicadores
Tabla 29 Estrategia: Objetivos e Indicadores 3.
Objetivo 3.1 “Mejorar las habilidades gastronómicas del personal en el área en la próxima gestión”
Tabla 30 Planificación Estratégica objetivo 3.1.
PRESUPUESTO
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Realizar una
evaluación de
Ayudante de Experto en
las capacidades Práctico. 3 meses. 200 Bs.
cocina. gastronomía.
y competencias
del personal.
Dar material
La de apoyo.
capacitación Evaluación Ayudante de Experto en
8 meses. 2400 Bs.
gastronómica y practica en la cocina. gastronomía.
administrativa. preparación
del producto.
Realizar una
Evaluación
reasignación de
practica en la
responsabilida Experto en Experto en
parte 1 día. 100 Bs
des gastronomía. gastronomía.
administrativa.
fundamentales
al personal.
Fuente: Elaboración propia.
29
Objetivo 3.2. “Incrementar la eficiencia del trabajo en la próxima gestión (reducir tiempos de preparado
aumentando la productividad)”
PRESUPUESTO
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Apreciación y
Reducir el
optimización
tiempo de
del tiempo de
preparación de Experto en Gerente general y
preparado de 1 día. 100Bs
la línea de gastronomía. administrador.
la línea de
productos
productos
Fried Chicken.
Fried Chicken.
Apreciación y
Reducir el
optimización
tiempo de
del tiempo de
preparación de
preparado de Experto en Gerente general y
la línea de 1 día. 100Bs
la línea de gastronomía. administrador.
productos
productos
Chicken
Chicken
Wings.
Wings.
Apreciación y
Reducir el
optimización
tiempo de
del tiempo de
preparación de Experto en Gerente general y
preparado de 1 día. 100Bs
la línea de gastronomía. administrador.
la línea de
productos
productos
Burguers.
Burguers.
Fuente: Elaboración propia.
Objetivo 3.3” Realizar encuestas mediante Facebook y presenciales mensualmente para medir la satisfacción
del consumidor”
PRESUPUESTO
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Realizar
encuestas
Encargado de Encargado de
mediante Registro. 12 días. 120Bs
Marketing. marketing.
Facebook y
presenciales.
Recepcionista y
Mejorar en la
encargado de
escala de Optimizar el
cobranzas, Gerente general y
satisfacción tiempo de 12 días. 120Bs
Encargado de administrador.
del servicio.
limpieza y
consumidor.
camarero.
Fuente: Elaboración propia.
30
Objetivo 3.4 “Realizar una capacitación del personal con los equipos de alta tecnología para un incremente en
las ventas”
PRESUPUESTO
RECURSOS TIEMPO RESPONSABLES
META MÉTODO TOTAL
NECESARIOS TOTAL Y EQUIPO
ESTIMADO
Ofrecer
documentos Ayudante de Experto en
Documentación. 1 día. 10Bs
referidos a cocina. gastronomía.
los equipos.
Capacitar
mediante
pruebas en Evaluación de Ayudante de Gerente general y
3 meses. 200Bs.
el uso de los aptitudes. cocina. administrador.
equipos.
31
3. Gestión Por Procesos
3.1. Relación Cliente - Proveedor
32
3.2. Mapa De Procesos
33
Figura 7 Mapa de Procesos Propuesto.
34
3.3. Catálogo de Procesos
Gerencia
Cliente Gestión de general y Manteni- Limpie- Compras y
Marketing
Proveedor inventario administra- miento za almacén
ción
Gerencia Desig-
general y Planteamiento Designación nación de
Registros Personal Infraestructura
administra- de objetivos de actividades activida-
ción des
Material, Designación
Infraestruc- Ambient
Mantenimiento insumos Infraestructura de Infraestructura
tura e pulcro
equipos actividades
Ambiente Ambient
Limpieza x x Ambientes x
pulcro e pulcro
Seguimient
Compras y o de bienes Estabilidad de Infraestruc- Infraestruc-
x Insumos
almacén almacena- materia prima tura tura
dos
35
3.4. Definición De Procesos
3.4.1. Procesos Estratégicos
Gestión De Inventario
3.4.1.1. Diagrama de Procesos
Figura 7 Diagrama de Proceso - Gestión de Inventario.
BERNO S GESTIÓN DE INVENTARIO CÓDIGO
¿QUIÉN? ¿QUÉ? DOCUMENTO
1
Realiza el inventario de
productos vendidos
Revisión del
inventario de
materia prima
Estrategias que
¿Existe ganancia bajo la
respalden la
comparacion realizada?
SI NO perdida
Archiva el
formato para
Provee capital a control
almacen
Realiza el conteo en el 2
almacen de todo el
inventario fisico y
realiza un control de
sanidad y vigencia de
consumo
2 inventario de
materia prima
total
SI
ENCARGADO DE ¿Existen diferencias
COMPRAS Y de inventario ?
ALMACEN
Faltante Sobrante
NO ¿Tipo de
diferencias?
3
3 Ficha de
Realizacion de registro de
Incidencias no 4 un proceso de materia prima
registradas de la devoluciones o sobrantes
compra de negociacion con
materia prima proovedores
Realizacion del
cierre del
invntario de 4
materia prima Ficha de
registro de
materia prima
faltantes
36
3.4.1.2. Descripción del Diagrama de Proceso- Gestión de Inventario
OBJETIVO: Asegurar la disponibilidad de exigencia de productos en curso como materia prima e insumos,
control de ventas y tiempos de producción culminando el mes.
RESPONSABLE: Gerente General.
37
3.4.1.3. Definición de Indicadores.
PROCESOS ESTRATÉGICO
SUBPROCESOS GESTIÓN DE INVENTARIO
Determinar la cantidad suficiente y tipo de materia prima para satisfacer la
MISIÓN demanda en la preparación de producto, facilitando las operaciones de producción
y venta y minimizando los costos al mantenerlos en un nivel óptimo.
IP: Operatividad de
ICR: Cantidad de
elaboración de
INDICADORES materia prima disponible. IP: Razón de ventas.
productos.
Muestra el rendimiento
Muestra el porcentaje de Muestra el tiempo de
de las ventas por medio
DEFINICIONES materia prima que se elaboración de los
de la satisfacción de los
desperdicia. productos del menú.
clientes.
(Productos
Productos Tiempo promedio de
vendidos/Productos
FÓRMULA vencidos/Productos elaboración/tiempo
vendidos
disponibles) *100% promedio planeado
planificados)*100%
TIPO Eficacia. Eficiencia. Efectividad.
FRECUENCIA Semanal. Semanal. Semanal.
LINEA BASE 20% 2.0 80%
META 19% 1.9 82.5%
Aumentar la rapidez de
Reducir la cantidad de Aumentar las ventas
elaboración de los
materia prima satisfaciendo a los
OBJETIVO productos del menú en
desperdiciada al 16% consumidores en un
una razón de 1,6 hasta
hasta fin de mes. 90% hasta fin de mes.
fin de mes.
FUENTE DE Informe de inventario de Informe de productos Informe de
INFORMACIÓN materia prima. vendidos. productividad.
Encargado de compras y
RESPONSABLES Gerente general. Gerente general.
almacén.
REPRESENTACIÓN Gráfico de Barras. Gráfico de Barras. Gráfico de barras.
Mayor a 20% ROJO, Menor a 80% ROJO,
Mayor a 2,0 ROJO, entre
RANGOS Y entre 20% y 16% entre 80% y 90%
2,0 y 1,6 AMARILLO y
CRITERIOS AMARILLO y menor a AMARILLO y mayor a
menor a 1,6 VERDE.
16% VERDE. 90% VERDE.
Fuente: Elaboración Propia.
38
3.4.1.4. Fichas De Indicadores.
3.4.1.4.1. Ficha de indicador EFICACIA.
OBJETIVO: Asegurar la disponibilidad de exigencia de productos en curso como materia prima e insumos,
control de ventas y tiempos de producción culminando el mes.
RANGOS Y CRITERIOS: Mayor a 20% ROJO, entre 20% y 16% AMARILLO y menor a 16% VERDE.
SEGUIMIENTO Y PRESENTACIÓN: Gráfico de barras.
25
20
% DE MATERIA PRIMA DISPONIBLE
15
10
0
1ra semana Umbral 2da semana Umbral 3ra semana Umbral 4ta semana Umbral
SEMANAL
39
3.4.1.4.2. Ficha de indicador EFICIENCIA.
RANGOS Y CRITERIOS: Mayor a 2,0 ROJO, entre 2,0 y 1,6 AMARILLO y menor a 1,6 VERDE.
SEGUIMIENTO Y PRESENTACIÓN: Grafico de barras.
2.5
RAZON DE ELABORACION DE
2
PRODUCTOS
1.5
0.5
0
1ra semana Umbral 2da semana Umbral 3ra semana Umbral 4ta semana Umbral
MENSUAL
40
3.4.1.4.3 Ficha de indicador EFECTIVIDAD. -
MISIÓN: Determinar la cantidad suficiente y tipo de materia prima para satisfacer la demanda en la preparación
de producto, facilitando las operaciones de producción y venta y minimizando los costos al mantenerlos en un
nivel óptimo.
OBJETIVO: Asegurar la disponibilidad de exigencia de productos en curso como materia prima e insumos,
control de ventas y tiempos de producción culminando el mes.
RANGOS Y CRITERIOS: Menor a 80% ROJO, entre 80% y 90% AMARILLO y mayor a 90% VERDE.
95
90
% DE RAZON DE VENTAS
85
80
75
70
1ra semana Umbral 2da semana Umbral 3ra semana Umbral 4ta semana Umbral
MENSUAL
41
3.4.1.5. Ficha de Proceso. -
ALCANCE: Empieza con el inventario de productos vendidos hasta la culminación real del inventario de materia
prima.
PROVEEDORES: Gerencia general, compras y almacén.
ENTRADA: Informe de inventario de productos vendidos y materia prima.
CLIENTES: Proceso operativo de la organización.
SALIDA: Informe de regulaciones del flujo de materia prima entrante.
REGISTRO:
INSPECCIÓN: Control de tiempo de vigencia para la materia prima, control de sanidad y conteo de la materia
prima decepcionada para establecer un eficiente control de conservación.
INDICADORES:
42
3.4.2. Procesos Operativos. -
Elaboración De Producto. -
3.4.2.1. Diagrama de Proceso. –
Figura 8 Diagrama de Proceso- Elaboración de producto.
Recepción del
Pedido
1
CONSUMIDOR Orden del
Pedido de pedido
Consumidor
1 2
RECEPCIONISTA Y Recepción de
Verificación del
ENCARGADO DE Orden del
pedido y
COBRANZAS pedido
reporte del pedido
Preparación de
Productos
3
Anotación del
pedido a
preparar
3
3 3 3
No No No No
Fried Chicken Burguers Chicken Wings Bebidas
Si Si Si Si
EXPERTO EN
GASTRONOMIA
Preparación de la Preparación de carne Preparación de las Preparación de
carne de pollo de res alitas de pollo bebidas
Preparación de
verduras Servir y presentar el
producto
Preparación de papas
fritas (como
acompañamiento)
Cocción
Servir y presentar el
producto
4 4
Entrega total del monto 4
Venta del producto
vendido y la documentacion solicitado Anotación del
RECEPCIONISTA Y necesaria al Gerente general pedido vendido
ENCARGADO DE y administracrion
COBRANZAS
5 5
Informe general
GERENTE GENERAL Contabilización y monitoreo
de ventas
Y ADMINISTRACION de las ventas totales
OBJETIVO: Elaborar comida rápida a través de la incorporación de tres conceptos básicos: Sabor, imagen y
calidad.
44
3.4.2.3. Definición de Indicadores. -
PROCESOS OPERATIVO
SUBPROCESOS ELABORACIÓNDE PRODUCTOS
Preparar una amplia variedad de comida rápida teniendo en cuenta la higiene
MISIÓN
y calidad de la misma.
Elaborar comida rápida a través de la incorporación de tres conceptos
OBJETIVO básicos: Sabor, imagen y calidad, mejorando de manera constante estos tres
conceptos hasta fin de gestión.
IP: Porcentaje de
IP: Porcentaje de tiempo
pedidos requeridos
ICR: Nivel de en el que se alcanza un
respecto a los
INDICADORES satisfacción. nivel de producción
productos
deseado
disponibles.
Determina el tiempo de
Determina la respuesta y Determina la
producción total deseado
DEFINICIONES justificación de los cantidad de
de todos los productos
consumidores. productos vendidos.
del menú.
((Número de productos
Promedio de satisfacción elaborados *Tiempo (Cantidad de
de los consumidores en específico) / (Número de pedidos / Cantidad
FÓRMULA
una escala del 1 al 10. productos planeados de productos
*Tiempo específico)) disponibles) *100%
*100%
TIPO Efectividad Eficiencia Eficacia
FRECUENCIA Mensual Mensual Semanal
LINEA BASE 7 63% 70%
META 8 64% 74%
Satisfacer un
Satisfacer un porcentaje
porcentaje medio de
medio de 75% en las
Alcanzar un promedio de 74% en las ventas
OBJETIVO ganancias totales
satisfacción de 8. totales de los
respecto al producto más
productos
vendido.
ofrecidos.
Reporte del
FUENTE DE Reporte del Gerente Reporte del Experto en Recepcionista y
INFORMACIÓN general y administración. gastronomía. encargado de
cobranzas.
Recepcionista y
Gerente general y
RESPONSABLES Experto en Gastronomía. encargado de
administración.
cobranzas.
REPRESENTACIÓN Gráfico de Barras. Gráfico de Barras. Gráfico Radial.
Menor a 60%
Menor a 60% ROJO,
Menor a 5 ROJO, entre 5 ROJO, entre 60% y
entre 60% y 75%
RANGOS Y y 7 AMARILLO, mayor 74% AMARILLO,
AMARILLO, mayor a
CRITERIOS a 7 VERDE. mayor a 74%
75% VERDE.
VERDE.
45
3.4.2.4. Fichas De Indicadores. -
3.4.2.4.1. Ficha de indicador EFECTIVIDAD
REFERENCIA: P0.2.3
MISIÓN: Preparar una amplia variedad de comida rápida teniendo en cuenta la higiene y calidad de la misma.
OBJETIVO: Elaborar comida rápida a través de la incorporación de tres conceptos básicos: Sabor, imagen y
calidad, mejorando de manera constante estos tres conceptos hasta fin de gestión.
10
9
8
ESCALA DE 1 a 10
7
6
5
4
3
2
1
0
MENSUAL
46
3.4.2.4.2. Ficha de indicador EFICIENCIA. -
MISIÓN: Preparar una amplia variedad de comida rápida teniendo en cuenta la higiene y calidad de la misma.
OBJETIVO: Elaborar comida rápida a través de la incorporación de tres conceptos básicos: Sabor, imagen y
calidad, mejorando de manera constante estos tres conceptos hasta fin de gestión.
RANGOS Y CRITERIOS: Menor a 60% ROJO, entre 60% y 75% AMARILLO, mayor a 75% VERDE.
80
70
Nivel de producción total
60
50
40
30
20
10
0
MENSUAL
47
3.4.2.4.3. Ficha de indicador EFICACIA. -
MISIÓN: Preparar una amplia variedad de comida rápida teniendo en cuenta la higiene y calidad de la misma.
OBJETIVO: Elaborar comida rápida a través de la incorporación de tres conceptos básicos: Sabor, imagen y
calidad, mejorando de manera constante estos tres conceptos hasta fin de gestión.
FÓRMULA DE CÁLCULO:
(Cantidad de pedidos / Cantidad de productos disponibles) *100%.
RANGOS Y CRITERIOS: Menor a 60% ROJO, entre 60% y 74% AMARILLO, mayor a 74% VERDE.
mayo
75 80 63
abril 64junio
60
70
marzo 40 62 julio
20
febrero 60 0 65agosto
enero 61 67septiembre
diciembre66 64octubre
68
noviembre
48
3.4.2.5. Ficha de Proceso. -
MISION: Preparar una amplia variedad de comida rápida teniendo en cuenta la higiene y calidad de la misma.
OBJETIVO: Elaborar comida rápida a través de la incorporación de tres conceptos básicos: Sabor, imagen y
calidad.
AGENTES: Ninguno.
ALCANCE: Empieza con la recepción del pedido de elaboración y finaliza con la entrega al consumidor.
INDICADORES:
ICR: Nivel de satisfacción de los consumidores.
IP: % de tiempo en el que se alcanza un nivel de producción deseado
IP: % de comida rápida producida respecto a los pedidos requeridos.
49
3.4.3. Procesos De Apoyo. -
Compras y Almacén. -
1 1 Documento de
EXPERTO Realiza documento de requerimiento
GASTRONÓMICO requerimiento de de materia
materia prima faltante prima
De acuerdo al
GERENTE
requerimiento se
GENERALY
provee capital a
ADMINISTRACIÓN
compras y almacén.
2 Registro de
Compra de la
materia prima materia prima
sobrante
Organización de la
materia prima y
control de sanidad y
vigencia de consumo
3 Registro de
ENCARGADO DE materia prima
¿Existen
COMPRAS Y faltante de
diferencias de
ALMACEN
NO inventario? compra
SI
3 4
Realizacion de Materia prima
proceso de faltante por la Materia prima
negociacion con no existencia caducada
proovedores para la compra 5
Informe total de
materia prima y
5 tiempo de
Realizacion del realización
cierre del Requerimeinto
inventario de materia
prima faltante
50
3.4.3.2. Descripción del Diagrama de Proceso- Compras y Almacén. -
51
3.4.3.3. Definición de Indicadores. –
Tabla 48 Definición de Indicadores – Compras y Almacén.
PROCESOS APOYO
SUBPROCESOS COMPRAS Y ALMACÉN
Asegurar el abastecimiento continuo, oportuno y adecuada conservación y
control de la materia prima para garantizar la elaboración de productos de
MISIÓN
manera constante y así optimizar la eficiencia en las operaciones de una
empresa.
Optimizar la recepción, almacenamiento y rotación finalizando el semestre
OBJETIVO
de la materia prima necesaria para la elaboración de productos.
IP: Niveles de entrega IP: Porcentaje de
ICR: Stock disponible de
a almacén de materia utilización del
materia prima.
INDICADORES prima en el tiempo espacio del
requerido. almacén.
52
3.4.3.4 Fichas De Indicadores. -
REFERENCIA: PA.3.3
MISIÓN: Asegurar el abastecimiento continuo, oportuno y adecuada conservación y control de la materia prima
para garantizar la elaboración de productos de manera constante y así optimizar la eficiencia en las operaciones
de una empresa.
FÓRMULA DE CÁLCULO:
(Total de materia prima disponible/Total de materia prima) *100%
RANGOS Y CRITERIOS: Menor al 70% ROJO, entre 70% y menor a 80% AMARILLO y un 80% VERDE.
SEGUIMIENTO Y PRESENTACIÓN: Grafico de barras.
90
STOCK DISPONIBLE DE MATERIA PRIMA
80
70
60
50
40
30
20
10
0
enero febrero marzo abril mayo junio
MENSUAL
53
3.4.3.4.2. Ficha de indicador EFICIENCIA. -
MISIÓN: Asegurar el abastecimiento continuo, oportuno y adecuada conservación y control de la materia prima
para garantizar la elaboración de productos de manera constante y así optimizar la eficiencia en las operaciones
de una empresa.
10
9
NIVELES DE ENTREGA CUMPLIDAS
8
7
6
5
4
3
2
1
0
enero febrero marzo abril mayo junio
MENSUAL
54
3.4.3.4.3. Ficha de indicador EFECTIVIDAD. -
MISIÓN: Asegurar el abastecimiento continuo, oportuno y adecuada conservación y control de la materia prima
para garantizar la elaboración de productos de manera constante y así optimizar la eficiencia en las operaciones
de una empresa.
100
PORCENTAJE DE ESPACIO DE ALMACÉN
95
90
85
80
75
70
enero febrero marzo abril mayo junio
MENSUAL
55
3.4.3.5. Ficha de Proceso. -
MISION: Asegurar el abastecimiento continuo, oportuno y adecuada conservación y control de la materia prima
para garantizar la elaboración de productos de manera constante y así optimizar la eficiencia en las operaciones
de una empresa.
ALCANCE: Empieza con requerimientos de materia prima y termina con la organización e informe final de
materia prima.
INDICADORES:
56
4. Organigrama y Puestos de Trabajo
4.1. Organigrama Actual de la Organización
57
5. Fichas de Funciones
5.1. Ficha De Función-Gerente General
1. DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO DE TRABAJO
1.1 PUESTO DE TRABAJO
Gerente General y Administrador.
1.2. DEPARTAMENTO Y PROCESO
Gerencia y administración, Proceso estratégico.
2. DIMENSIONES DEL PUESTO
2.1 ORGANIGRAMA
58
Planificar los movimientos y decisiones de toda la organización con responsabilidad para alcanzar los objetivos
deseados, además de diseñar, planificar, organizar, definir medios, tomar acciones y disponer de los recursos para
elaborar los planes de compra y venta de la organización de comida rápida Berno’s estableciendo objetivos y
evaluando los logros.
4. FUNCIONES BÁSICAS
A. Planificar el desarrollo de los distintos procesos que intervienen en la organización de acuerdo a los
requerimientos del cliente para un mejor rendimiento del restaurante.
B. Controlar que todos los procesos y actividades de la recepción del pedido, elaboración y entrega del producto se
desarrollen y se cumplan conforme a lo planificado.
C. Elaborar analizar e interpretar los estados financieros de la empresa.
D. Llevar adelante la Gestión de Ventas de la empresa.
5. ACTIVIDADES O TAREAS INCLUÍDAS EN CADA FUNCIÓN BÁSICA
Función A:
Planificar y programar las actividades que se desarrollan en la organización para garantizar la elaboración
del producto de manera eficiente.
Capacidad de priorizar las distintas actividades que existe en la organización.
Capacidad de hacer una evaluación financiera del desarrollo de toda la organización en base a los procesos
de la misma.
Plantear diferentes estrategias para un mejor rendimiento económico y financiero de la organización.
Capacidad de toma de decisiones en cualquier tipo de situación que se presente para el beneficio de la
empresa y de los clientes.
Función B:
Supervisar y dirigir al personal, asegurando que los empleados cumplan con cada actividad que le
corresponda tomando en cuenta las necesidades de los clientes y ser un líder dentro de esta.
Verificar que cada proceso se cumpla conforme a lo planificado.
Función C:
Elaboración de cuentas mensuales.
Realización de conciliaciones bancarias.
Proporciona a tiempo la información contable.
Contabiliza las normas de pagos del personal de la empresa.
Elabora informes periódicos de las actividades realizadas.
Función D:
Revisar constantemente las innovaciones de ofertas, garantizando un buen servicio.
Responsabilizarse y estar atento de las consultas, reclamaciones de los clientes.
Velar el cumplimiento de plazos de entrega, calidad y servicio previsto de las ventas.
6. NATURALEZA DEL PUESTO
6.1 ENTORNO DEL PUESTO
Trabaja de manera continua con el Experto en Gastronomía, el Encargado de Compras y Almacén, el Recepcionista
y Encargado de Cobranza, el Encargado de Mantenimiento y el Encargado de Marketing, gestionando y controlando
cada actividad para el buen funcionamiento de la organización.
6.2 RECURSOS MATERIALES QUE LE OFRECE A LA EMPRESA
Área de trabajo equipado con un escritorio, silla, mesa, artículos de papelería.
6.3. PROBLEMÁTICA DEL PUESTO:
Debe planificar los movimientos y decisiones de toda la empresa, asumiendo toda la responsabilidad de
los resultados conseguidos.
Debe trabajar bajo mucha presión.
Debe estar dispuesto a trabajar horas extras.
Debe planificar, elaborar y gestionar el presupuesto de toda la organización, bajo estándares de eficiencia
y optimación de recursos.
59
Debe analizar las acciones del área financiera, evaluarlas y controlar los resultados de las mismas.
6.4 AUTONOMÍA EN LA TOMA DE DECISIONES:
Completa autonomía en la toma de decisiones.
60
1 El nivel 5 en Creatividad. Aplicar ideas y soluciones novedosas que al mismo tiempo son eficaces.
2
El nivel 5 en Autoconfianza. Muestra confianza en sus capacidades y acepta las responsabilidades de
sus decisiones.
3El nivel 5 en Planificación y Organización del trabajo. Prioriza las tareas, realiza un seguimiento
conforme a su desarrollo y las reorganiza ante los imprevistos que pueden surgir puesto que los
contemplaba en la planificación.
4El nivel 4 en Gestión de clientes. Sabe tratar con clientes, además de supervisar el trabajo del gerente
de ventas.
5El nivel 5 en Liderazgo. Se encarga de supervisar todas las áreas de trabajo.
6El nivel 5 en Iniciativa. Realiza esfuerzos extraordinarios, además de anticiparse a los problemas y
gestionar nuevas oportunidades, implica a los demás, Toma decisiones justas e inmediatas cuando surgen
dificultades.
7
El nivel 5 en Atención al Cliente Escucha de manera activa y valora las peticiones de los clientes que
soliciten hablar con él.
8El nivel 4 en Gestión de recursos. Muestra un manejo responsable de la gestión de recursos de la
empresa, definiendo las necesidades de la misma.
9
El nivel 4 en Pensamiento analítico. Desglosa las situaciones financieras de la empresa de manera
analítica y las ordena por urgencia e importancia.
7.2 COMPETENCIAS TÉCNICAS
IDIOMA NIVEL
ESCRITO LEIDO HABLADO
B M A B M A B M A
QUECHUA X X X
CASTELLANO X X X
INGLES X X X
B=Bajo; M=Medio; A=Alto
CONOCIMIENTOS NIVEL
Nulo Básico Usuario Avanzado
Procesador de textos X
Hoja de calculo X
Base de datos X
Edición de presentación X
Internet X
Correo electrónico X
Diseño y desarrollo de web X
61
Capacidad memorística.
Capacidad de trabajo bajo presión.
Capacidad de solucionar problemas financieros y de relación social.
7.7 EXPERIENCIA PROFESIONAL PREVIA EN GENERAL:
Dos años.
7.8 EXPERIENCIA PROFESIONAL PREVIA EN EL PUESTO
Un año.
7.9 RECURSOS DE LOS QUE DEBE DISPONER:
Pasaporte.
Licencia de conducir.
8. OBSERVACIONES
Enriquecimiento Vertical:
El Gerente General no cuenta con enriquecimiento vertical debido a que se encuentra en la parte más alta de la
organización.
62
2.2 DEPENDENCIA DIRECTA DE:
Gerente General y Administrador.
2.3. PUESTOS A SU CARGO SÍ NO
X
Número de personas directas: Ninguna.
Cargos que ejercen: Ninguno.
Número de personas indirectas: Ninguna.
Cargos que ejercen: Ninguno.
3. MISIÓN DEL PUESTO
Responsabilidad, organizar, coordinar y dirigir las actividades del correcto funcionamiento de almacén y compras.
4. FUNCIONES BÁSICAS
A. Responsable del correcto funcionamiento de todas las actividades que se desarrollan en la gestión de compras
y almacén.
B. Adquisición de productos saludables y de alta calidad.
C. Controlar y organizar de la mejor manera, la cantidad de productos que ingresan y salen.
5. ACTIVIDADES O TAREAS INCLUÍDAS EN CADA FUNCIÓN BÁSICA
Función A:
Ser un líder, teniendo en cuenta que está en su mano conseguir los objetivos previstos de manera eficaz y
productiva.
Ser un buen gestor, para ello debe contar con los conocimientos técnicos necesarios para optimizar los
recursos.
Buen comunicador y negociador para tratar con los trabajadores y con terceros que intervengan en el
proceso.
63
Función B:
Capacidad para identificar productos saludables.
Función C:
Controlar que se cumpla con el número exacto de productos que ingresan al almacén.
Incluye la elección y posterior supervisión de los procedimientos de manipulación de la mercancía en su
recepción.
Un control de la calidad de los productos recibidos.
64
6.9. ENTORNO FÍSICO DE TRABAJO:
Acceso directo a todos los archivos de inventarios y almacén de productos terminados por la
organización.
Oficina acondicionada en el almacén, aire acondicionado, luz natural, luz artificial, acceso a los
documentos y facturas.
7. REQUISITOS DEL PUESTO
7.1. COMPETENCIAS CONDUCTUALES
NIVEL DE APLICACIÓN
COMPETENCIA
1 2 3 4 5
1 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS5 X
2 PLANIFICACIÓN Y ORGANIZACIÓN DEL TRABAJO5 X
3 LIDERAZGO3 X
4 NEGOCIACIÓN X
5 DESARROLLO DE RELACIONES X
6 HONRADEZ X
1
El nivel 5 en Administración de recursos. Realizar una buena gestión de los recursos obteniendo los resultados
deseados de la manera más eficiente posible, además realizar el control de todos los procesos de la empresa.
Conoce diferentes técnicas y métodos de gestión del almacén para poner en práctica aquellas que generen un
mayor control de stocks y una mejora del servicio al cliente.
2 El nivel 5 en Planificación y Organización del trabajo. La verificación del cumplimiento de las órdenes de
pedido, asegurándose de que los procedimientos planeados se cumplan en el tiempo, con la calidad y la seguridad
previstas.
El control sobre el mantenimiento del almacén para evitar errores y agilizar los procesos de recepción de las
mercancías y preparación de los pedidos.
Decidir sobre los recursos que se deben emplear, ya sean medios materiales o humanos.
Decide sobre los procedimientos de control de inventario y supervisa su cumplimiento.
3 El nivel 3 en Liderazgo. Se encarga de la organización del trabajo continuo y la mejor manera posible
65
NIVEL
CONOCIMIENTOS
Nulo Básico Usuario Avanzado
Procesador de textos X
Hoja de cálculo X
Base de datos X
Edición de presentación X
Internet X
Correo electrónico X
Diseño y desarrollo de web X
66
Enriquecimiento del puesto
El puesto de Encargado de Compras y Almacén tiene un posible enriquecimiento del puesto vertical y horizontal
Enriquecimiento Horizontal:
Tener contacto constante con distintos proveedores para formalizar un contrato y evitar la escasez de productos.
Enriquecimiento Vertical:
Reducir el tiempo de control de las cantidades de los productos mediante la implementación de un inventario.
Relacionarse directamente con el experto en gastronomía para la adquisición de ciertos productos en distintas
temporadas.
Enriquecimiento Vertical
Relaciones directas
con los proovedores
Comunicación con
Mayor contacto con
Jefe de almacen los empleados de
el cliente
produccion
Enriquecimiento Horizontal
67
5.3. Ficha de Función-Experto en Gastronomía
1. DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO DE TRABAJO
1.1 PUESTO DE TRABAJO
Experto en Gastronomía.
1.2. DEPARTAMENTO Y PROCESO
Área de producción, Proceso Operativo.
2. DIMENSIONES DEL PUESTO
2.1 ORGANIGRAMA
69
6.8 RELACIONES HUMANAS:
Relaciones internas
Con Gerente General y Administrador para reportar o consultar acerca de servicios.
Con Compras y Almacén, producción.
Relaciones externas
Con los consumidores velando por la satisfacción del servicio solicitado.
6.9 ENTORNO FÍSICO DE TRABAJO:
Área de trabajo amplio.
7. REQUISITOS DEL PUESTO
7.1 COMPETENCIAS CONDUCTUALES
NIVEL DE APLICACIÓN
COMPETENCIA
1 2 3 4 5
1 CREATIVIDAD X
2 AUTOCONFIANZA X
3 PLANIFICACIÓN Y ORGANIZACIÓN X
DEL TRABAJO
4 LIDERAZGO X
5 INICIATIVA X
6 ATENCIÓN AL CLIENTE X
en otras.
4El nivel 4 en Liderazgo. Es una de los trabajos más importantes y complicados del chef, ya que dirigir un equipo
de personas que trabajan en el pequeño espacio de una cocina requiere templanza, capacidad de concentración y
empatía.
5El nivel 4 en Iniciativa. Es importante saber solucionar los conflictos, e incluso anticiparse a ellos y prevenir los
70
NIVEL
CONOCIMIENTOS
Nulo Básico Usuario Avanzado
Procesador de textos X
Hoja de calculo X
Base de datos X
Edición de presentación X
Internet X
Correo electrónico X
Diseño y desarrollo de web X
71
Enriquecimiento Vertical
Gerente General
Enriquecimiento Horizontal
6. Remuneración Económica
6.1. Evaluación De Los Puestos De Trabajo
6.1.1. Requisitos Mentales
Tabla 53 Requisitos Mentales.
Instrucción Necesaria
GRADO DESCRIPCIÓN PUNTOS
A El puesto requiere un nivel de instrucción equivalente a la primaria. 15
B El puesto requiere haber cursado la secundaria completa o equivalente. 30
El puesto requiere haber cursado la secundaria completa, técnico
C 45
superior en ramas afines y experiencia laboral en el cargo.
El puesto requiere haber terminado estudios superiores a nivel
D licenciatura en: Gastronomía, Diseño gráfico, administración de 60
empresas o contaduría.
El puesto requiere haber terminado estudios superiores a nivel
licenciatura y además cursos, semanarios de especialización y
E 75
actualización.: Gastronomía, Diseño gráfico, administración de empresas
o contaduría.
Experiencia Anterior
GRADO DESCRIPCIÓN PUNTOS
A El cargo no requiere de experiencia laboral anterior. 10
B El puesto requiere de una experiencia mínima en el área gastronómica. 20
El puesto requiere gran habilidad de convencimiento, credibilidad y
C 30
creatividad.
El puesto requiere de una habilidad natural de comunicación orientada a
D 40
la motivación y negociación con los clientes y consumidores.
El puesto requiere una amplia experiencia laboral en gestión y
E 50
administración de recursos organizado en equipos de trabajo.
Relaciones Humanas
GRADO DESCRIPCIÓN PUNTOS
A El puesto no requiere gran habilidad social. 10
El puesto requiere de compresión y amabilidad con el trato a las
B 20
personas.
C El puesto requiere gran habilidad de convencimiento y credibilidad. 30
El puesto requiere de una habilidad natural de comunicación orientada a
40
D la motivación y negociación con clientes.
El puesto requiere capacidad para las relaciones humanas y
50
E comunicaciones aceptación, comprensión y entendimiento.
Fuente: Elaboración Propia.
72
6.1.2. Requisitos Físicos
Tabla 54 Requisitos Físicos.
6.1.3. Responsabilidades
Tabla 55 Responsabilidades.
Supervisión de personas
GRADO DESCRIPCIÓN PUNTOS
A El puesto no requiere de supervisión del personal. 10
El puesto requiere de una capacidad moderada para supervisar las
B 20
actividades.
C El puesto requiere de un control de actividades. 30
El puesto requiere una gran habilidad y destreza para inspeccionar el
D 40
trabajo y los resultados.
El puesto requiere una elevada orientación en sus actividades para
E 50
conseguir un rendimiento óptimo.
Recursos Financieros y Documentos
GRADO DESCRIPCIÓN PUNTOS
El puesto requiere de un manejo mínimo de recursos disponibles y
A 10
documentos.
El puesto requiere de una responsabilidad moderada en el manejo de
B 20
recursos financieros y documentos (como registros, informes, etc.)
El puesto requiere de un conocimiento elemental en la administración de
C 30
recursos disponibles.
El puesto requiere de un conocimiento para detectar errores y desajustes
D 40
de finanzas que puedan poner en riesgo la administración de recursos.
El puesto requiere de una gran habilidad en el manejo administrativo y
E estratégico de recursos financieros y análisis profundo de documentación 50
interna.
73
Material o Equipamiento.
GRADO DESCRIPCIÓN PUNTOS
El puesto no requiere ninguna responsabilidad en el manejo de equipos
A 5
de cocina.
B El puesto requiere un conocimiento mínimo en equipos de cocina. 10
El puesto requiere un conocimiento técnico medio de los materiales y
C 15
equipos que se utilizan.
El puesto requiere un conocimiento técnico alto de los materiales y
D 20
equipos que se utilizan.
E El puesto requiere un alto cuidado y seguridad de los equipos. 25
Fuente: Elaboración Propia.
6.1.4. Condiciones de Trabajo
Tabla 56 Condiciones de Trabajo.
Ambiente Físico de Trabajo
GRADO DESCRIPCIÓN PUNTOS
A Ambiente de trabajo incómodo. 10
B Ambiente de trabajo simple. 20
C Ambiente de trabajo adecuado. 30
D Ambiente de trabajo cómodo. 40
E Ambiente de trabajo confortable y espacioso. 50
Riesgo Laboral
GRADO DESCRIPCIÓN PUNTOS
A El puesto no tiene riesgo alguno. 15
B El puesto tiene un riego mínimo. 30
C El puesto tiene un riesgo moderado. 45
D El puesto corre un riesgo personal de gran escala. 60
E El puesto tiene riesgos en cuanto y cortes y quemaduras. 75
Formación
GRADO DESCRIPCIÓN PUNTOS
A El puesto requiere formación básica en el área. 10
B El puesto requiere formación media en el área. 20
C El puesto requiere formación alta en el área. 30
D El puesto requiere formación muy alta en el área. 40
E El puesto requiere formación sobresaliente en el área. 50
Fuente: Elaboración Propia.
6.2. Escala de Puntos
Tabla 57 Escala de Puntos.
FACTORES EVALUADOS GRADOS
A B C D E
Instrucción necesaria 15 30 45 60 75
Experiencia anterior 10 20 30 40 50
Relaciones humanas 10 20 30 40 50
Concentración mental 5 10 15 20 25
Condición emocional (psíquicos) 5 10 15 20 25
Condición física necesaria 10 20 30 40 50
Recursos financieros y documentos 10 20 30 40 50
Material o Equipamiento 5 10 15 20 25
Supervisión de personas 10 20 30 40 50
Riesgo laboral 10 20 30 40 50
Ambiente físico de trabajo 15 30 45 60 75
Formación 10 20 30 40 50
74
6.3. Tabla De Evaluación
Banda salarial
Clases de Rango de Salario
Punto medio medio Límite Límite
Puestos puntos inferior superior
I 150 - 195 172 1000 700 1300
II 196 - 250 223 1450 1100 1800
III 251 - 300 276 2050 1700 2400
IV 301 - 350 326 2550 2200 2900
V 351 - 400 376 3100 2700 3500
VI 401 - 450 426 3750 3300 4200
75
6.5. Banda Salarial
76
Figura 13 Banda Salarial Real
77
6.6. Equilibrio Externo
Tabla 60 Equilibrio Externo.
Con los datos obtenidos, LA ORGANIZACIÓN ha realizado un análisis y a través del presente informe reflejamos los
resultados y las conclusiones que desde la óptica profesional y técnica hacemos para mejorar las debilidades destacadas
y potenciar los aspectos positivos. El porcentaje de respuestas fue el siguiente:
ÁREA
ENCUESTAS ENCUESTAS % DE
ENVIADAS RECIBIDAS RESPUESTA
PUESTOS DE TRABAJO CON MAYOR
2 2 100%
NFLUENCIA EN LA EMPRESA
PUESTOS DE TRABAJO CON
2 2 100%
DEPENDENCIA DIRECTA
TOTAL 4 4 100%
<5 Malo
≥5 y <6 Medio
≥6 y <7 Bueno
≥7 Muy bueno
79
RESPECTO A LOS OBJETIVOS
80
RESPECTO AL EQUIPO DE TRABAJO
Tabla 65 Respecto al equipo de trabajo 1.
1 2 Min Med Max
1. Creo que mis compañeros están unidos y
E 10 10 10 10 10
se llevan bien.
2. Mis compañeros me ayudaron los primeros días cuando
E 10 10 10 10 10
entre a la empresa
E 3. Si dejara la empresa lo sentiría por ellos 10 9 9 9,5 10
4. Mi supervisor/encargado, mis
E 10 10 10 10 10
compañeros y yo trabajamos en equipo.
5. El nivel de exigencia por parte de mi
E 10 10 10 10 10 10
supervisor/encargado es adecuado.
E 6. Mi supervisor /encargado me trata con respeto 10 10 10 10 10
7. El nivel de exigencia por parte de mi
E 10 10 10 10 10
supervisor/encargado es adecuado.
E 8.Considero que mi encargado es justo 10 10 10 10 10
E 9. La relación entre gerencia y al resto del personal es buena 10 10 10 10 10
RESPECTO A LA EMPRESA
Tabla 69 Respecto a la empresa 2.
1 2 Min Med Max
82
RESPECTO A LOS OBJETIVOS
Tabla 70 Respecto a los objetivos 2.
1 2 Min Med Max
83
RESPECTO AL EQUIPO DE TRABAJO
Tabla 73 Respecto al equipo de trabajo 2.
84
RESPECTO A LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Tabla 75 Respecto la estructura organizacional.
85
Los puntos fuertes en esta área son:
La percepción con respecto a los recursos con 7.4
Las debilidades en esta área se resumen en respecto a la estructura organizacional siendo esta
percepción de 5.
8. Presupuestos
8.1. Crecimiento vegetativo
i1 0,004206352
i2 0,000432995
i3 0,003824757
i4 0,004396615
i5 0,000959427
Fuente: Elaboración propia.
87
8.2. Presupuesto de Ventas
CONCEPTO
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
UNIDADES
VENDIDAS (u) 572 575 577 580 582 584
HAMBURGUESAS
PRECIO FINAL
24 24 24 24 24 24
(Bs)
PP VENTAS
13734,71 13792,48 13850,50 13908,76 13967,27 14026,02
BRUTAS (Bs)
PP DE VENTAS
13734,71 13792,48 13850,50 13908,76 13967,27 14026,02
NETO TOTAL (Bs)
CONCEPTO DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
UNIDADES
VENDIDAS (u) 587 589 592 594 597 599
HAMBURGUESAS
PRECIO FINAL
24 24 24 24 24 24
(Bs)
PP VENTAS
14085,02 14144,26 14203,76 14263,50 14323,50 14383,75
BRUTAS (Bs)
PP DE VENTAS
14085,02 14144,26 14203,76 14263,50 14323,50 14383,75
NETO TOTAL (Bs)
Fuente: Elaboración propia.
88
Tabla 82 Presupuesto de Ventas - Fried Chicken.
89
Tabla 84 Presupuesto de Ventas – Bebidas.
90
8.3. Presupuestos de Cobros
JUNIO JULIO
91
Tabla 86 Presupuesto de Cobros- Parte 2.
AGOSTO SEPTIEMBRE
92
Tabla 87 Presupuesto de Cobros- Parte 3.
OCTUBRE NOVIEMBRE
93
Tabla 88 Presupuesto de Cobros- Parte 4.
DICIEMBRE ENERO
94
Tabla 89 Presupuesto de Cobros- Parte 5.
FEBRERO MARZO
95
Tabla 90 Presupuesto de Cobros- Parte 6.
ABRIL MAYO
96
8.4. Presupuestos de Producción
JUNIO JULIO
AGOSTO SEPTIEMBRE
97
Tabla 93 Presupuesto de Producción - Parte 3.
OCTUBRE NOVIEMBRE
DICIEMBRE ENERO
98
Tabla 95 Presupuesto de Producción - Parte 5
FEBRERO MARZO
ABRIL MAYO
99
8.5. Presupuestos de Materias Primas
HAMBURGUESA
JUNIO
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 572
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,080 0,007 5 1,433
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 572 60 25,75 46,000 4,006 2861,40 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 286,140 2340 193,144 92 40,060 28,6 57,4 3037,35
Fuente: Elaboración propia.
HAMBURGUESA
JULIO
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 575
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,080 0,007 5 1,427
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 575 60 25,86 46,000 4,023 2873,44 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 287,344 2340 193,957 92 40,228 28,7 57,4 3039,66
Fuente: Elaboración propia.
HAMBURGUESA
AGOSTO
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 577
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,080 0,007 5 1,421
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 577 60 25,97 46,000 4,040 2885,52 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 288,552 2340 194,773 92 40,397 28,9 57,4 3041,977
Fuente: Elaboración propia.
100
Tabla 100 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 4.
HAMBURGUESA
SEPTIEMBRE
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 580
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,079 0,007 5 1,415
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 580 60 26,08 46,000 4,057 2897,66 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 289,766 2340 195,592 92 40,567 29,0 57,4 3044,302
Fuente: Elaboración propia.
HAMBURGUESA
OCTUBRE
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 582
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,079 0,007 5 1,409
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 582 60 26,19 46,000 4,074 2909,85 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 290,985 2340 196,415 92 40,738 29,1 57,4 3046,636
Fuente: Elaboración propia.
HAMBURGUESA
NOVIEMBRE
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 584
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,079 0,007 5 1,403
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 584 60 26,30 46,000 4,091 2922,09 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 292,20 2340 197,24 92 40,90 29,2 57,4 3048,98
Fuente: Elaboración propia.
101
Tabla 103 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 7
HAMBURGUESA
DICIEMBRE
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 587
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,078 0,007 5 1,397
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 587 60 26,41 46,00 4,108 2934,38 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 293,43 2340 198,07 92 41,08 29,3 57,4 3051,33
Fuente: Elaboración propia.
HAMBURGUESA
ENERO
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 589
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,078 0,007 5 1,391
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 589 60 26,52 46,000 4,125 2946,72 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 294,67 2340 198,90 92 41,25 29,5 57,4 3053,69
Fuente: Elaboración propia.
HAMBURGUESA
FEBRERO
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 592
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,078 0,007 5 1,386
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 592 60 26,63 46,000 4,143 2959,12 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 295,91 2340 199,74 92 41,42 29,6 57,4 3056,07
Fuente: Elaboración propia.
102
Tabla 106 Presupuesto de Materias Primas 1. Parte 10.
HAMBURGUESA
MARZO
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 594
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,077 0,007 5 1,380
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 594 60 26,74 46,000 4,160 2971,56 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 297,15 2340 200,58 92 41,602 29,7 57,4 3058,45
Fuente: Elaboración propia.
HAMBURGUESA
ABRIL
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 597
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,077 0,007 5 1,374
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 597 60 26,86 46,00 4,17 2984,06 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 298,40 2340 201,42 92 41,77 29,8 57,4 3060,84
Fuente: Elaboración propia.
HAMBURGUESA
MAYO
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 599
MAT PRIMA
1 0,105 0,045 0,077 0,007 5 1,368
NECESARIA (u)
PP MAT PRIMA (u) 599 60 26,97 46,000 4,195 2996,62 820,00
COSTO UNITARIO
0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07
(Bs)
PP MAT PRIMA (Bs) 299,66 2340 202,27 92 41,95 30,0 57,4 3063,25
Fuente: Elaboración propia.
103
Tabla 109 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 1.
CHICKEN WINGS
JUNIO
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 386
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4634 38,61 1930,83 553,37
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2317 386 19 39 2761
Fuente: Elaboración propia.
CHICKEN WINGS
JULIO
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 386
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4636 38,63 1931,67 553,61
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2318 386 19 39 2762
Fuente: Elaboración propia.
CHICKEN WINGS
AGOSTO
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 387
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4638 38,650 1932,508 553,857
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2319 387 19 39 2764
Fuente: Elaboración propia.
104
Tabla 112 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 4.
CHICKEN WINGS
SEPTIEMBRE
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 387
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4640 38,66 1933,34 554,09
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2320 387 19 39 2765
Fuente: Elaboración propia.
CHICKEN WINGS
OCTUBRE
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 387
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4642 38,68 1934,18 554,33
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2321 387 19 39 2766
Fuente: Elaboración propia.
CHICKEN WINGS
NOVIEMBRE
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 387
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4644 38,70 1935,02 554,57
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2322 387 19 39 2767
Fuente: Elaboración propia.
105
Tabla 115 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 7.
CHICKEN WINGS
DICIEMBRE
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 387
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4646 38,71 1935,85 554,81
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,070
PP MAT PRIMA (Bs) 2323 387 19 39 2768
Fuente: Elaboración propia.
CHICKEN WINGS
ENERO
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 387
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4648 38,73 1936,69 555,05
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2324 387 19 39 2770
Fuente: Elaboración propia.
CHICKEN WINGS
FEBRERO
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 388
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4650 38,75 1937,53 555,29
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2325 388 19 39 2771
Fuente: Elaboración propia.
106
Tabla 118 Presupuesto de Materias Primas 2. Parte 10
CHICKEN WINGS
MARZO
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 388
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4652 38,76 1938,37 555,53
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2326 388 19 39 2772
Fuente: Elaboración propia.
CHICKEN WINGS
ABRIL
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 388
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4654 38,78 1939,21 555,77
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2327 388 19 39 2773
Fuente: Elaboración propia.
CHICKEN WINGS
MAYO
DETALLE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS (u) TOTAL
(Litro) (gr) (gr)
PP PRODUCCIÓN (u) 388
MAT PRIMA NECESARIA
12 0,100 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 4656 38,80 1940,05 556,01
COSTO UNITARIO (Bs) 0,5 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 2328 388 19 39 2774
Fuente: Elaboración propia.
107
Tabla 121 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 1.
FRIED CHICKEN
JUNIO
DETALLE
PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
POLLO (u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 202
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,433
PP MAT PRIMA (u) 202 16,14 20,17 1008,67 289,08
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1009 32,28 201,73 10,09 20,23 1273
Fuente: Elaboración propia.
FRIED CHICKEN
JULIO
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 203
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,43
PP MAT PRIMA (u) 203 16,20 20,25 1012,53 290,19
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1013 32,40 202,51 10,13 20,31 1278
Fuente: Elaboración propia.
FRIED CHICKEN
AGOSTO
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 203
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,43
PP MAT PRIMA (u) 203 16,26 20,33 1016,40 291,30
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1016 32,52 203,28 10,16 20,39 1283
Fuente: Elaboración propia.
108
Tabla 124 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 4.
FRIED CHICKEN
SEPTIEMBRE
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 204
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,433
PP MAT PRIMA (u) 204 16,32 20,41 1020,29 292,41
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1020 32,65 204,06 10,20 20,46 1288
Fuente: Elaboración propia.
FRIED CHICKEN
OCTUBRE
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 205
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,433
PP MAT PRIMA (u) 205 16,39 20,48 1024,19 293,53
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1024 32,77 204,84 10,24 20,54 1293
Fuente: Elaboración propia.
FRIED CHICKEN
NOVIEMBRE
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 206
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,433
PP MAT PRIMA (u) 206 16,45 20,56 1028,11 294,65
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1028 32,90 205,62 10,28 20,62 1298
Fuente: Elaboración propia.
109
Tabla 127 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 7.
FRIED CHICKEN
DICIEMBRE
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 206
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,43
PP MAT PRIMA (u) 206 16,51 20,64 1032,04 295,78
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1032 33,03 206,41 10,32 20,70 1303
Fuente: Elaboración propia.
FRIED CHICKEN
ENERO
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 207
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,43
PP MAT PRIMA (u) 207 16,58 20,72 1035,99 296,91
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1036 33,15 207,20 10,36 20,78 1307
Fuente: Elaboración propia.
FRIED CHICKEN
FEBRERO
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 208
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,43
PP MAT PRIMA (u) 208 16,64 20,80 1039,95 298,05
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1040 33,28 207,99 10,40 20,86 1312
Fuente: Elaboración propia.
110
Tabla 130 Presupuesto de Materias Primas 3. Parte 10.
FRIED CHICKEN
MARZO
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 209
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,43
PP MAT PRIMA (u) 209 16,70 20,88 1043,93 299,19
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1044 33,41 208,79 10,44 20,94 1318
Fuente: Elaboración propia.
FRIED CHICKEN
ABRIL
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 210
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,433
PP MAT PRIMA (u) 210 16,77 20,96 1047,92 300,33
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1048 33,53 209,58 10,48 21,02 1323
Fuente: Elaboración propia.
FRIED CHICKEN
MAYO
DETALLE
POLLO PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(u) (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 210
MAT PRIMA
NECESARIA (u) 1 0,08 0,1 5 1,43
PP MAT PRIMA (u) 210 16,83 21,04 1051,93 301,48
COSTO UNITARIO (Bs) 5 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 1052 33,66 210,39 10,52 21,10 1328
Fuente: Elaboración propia.
111
Tabla 133 Presupuesto de Materias Primas 4. Parte 1.
BEBIDAS BEBIDAS
JUNIO JULIO
DETALLE LEMON DETALLE LEMON
GASEOSA GASEOSA
TEA TOTAL TEA TOTAL
(litro) (litro)
(litro) (litro)
PP PP
PRODUCCIÓN 437 PRODUCCIÓN 438
(u) (u)
MAT. PRIMA MAT PRIMA
NECESARIA 0,5 0,5 NECESARIA 0,5 0,5
(u) (u)
PP MAT PP MAT
218,71 218,71 218,92 218,92
PRIMA (u) PRIMA (u)
COSTO COSTO
UNITARIO 3 3 UNITARIO 3 3
(Bs) (Bs)
PP MAT PP MAT
656,12 656,12 1312,24 656,75 656,75 1313,50
PRIMA (Bs) PRIMA (Bs)
Fuente: Elaboración propia.
BEBIDAS BEBIDAS
AGOSTO SEPTIEMBRE
DETALLE LEMON DETALLE LEMON
GASEOSA GASEOSA
TEA TOTAL TEA TOTAL
(litros) (litros)
(litros) (litros)
PP PP
PRODUCCIÓN 438 PRODUCCIÓN 439
(u) (u)
MAT PRIMA MAT PRIMA
NECESARIA 0,5 0,5 NECESARIA 0,5 0,5
(u) (u)
PP MAT PP MAT
219,13 219,13 219,34 219,34
PRIMA (u) PRIMA (u)
COSTO COSTO
UNITARIO 3 3 UNITARIO 3 3
(Bs) (Bs)
PP MAT PP MAT
657,38 657,38 1314,76 658,01 658,01 1316,02
PRIMA (Bs) PRIMA (Bs)
Fuente: Elaboración propia.
112
Tabla 135 Presupuesto de Materias Primas 4. Parte 3
BEBIDAS BEBIDAS
OCTUBRE NOVIEMBRE
DETALLE LEMON DETALLE LEMON
GASEOSA GASEOSA
TEA TOTAL TEA TOTAL
(litros) (litros)
(litros) (litros)
PP PP
PRODUCCIÓN 439 PRODUCCIÓN 440
(u) (u)
MAT PRIMA MAT PRIMA
NECESARIA 0,5 0,5 NECESARIA 0,5 0,5
(u) (u)
PP MAT PP MAT
219,55 219,55 219,76 219,76
PRIMA (u) PRIMA (u)
COSTO COSTO
UNITARIO 3 3 UNITARIO 3 3
(Bs) (Bs)
PP MAT PP MAT
658,64 658,64 1317,29 659,28 659,28 1318,55
PRIMA (Bs) PRIMA (Bs)
Fuente: Elaboración propia.
BEBIDAS BEBIDAS
DICIEMBRE ENERO
DETALLE LEMON DETALLE LEMON
GASEOSA GASEOSA
TEA TOTAL TEA TOTAL
(litros) (litros)
(litros) (litros)
PP PP
PRODUCCIÓN 440 PRODUCCIÓN 440
(u) (u)
MAT PRIMA MAT PRIMA
NECESARIA 0,5 0,5 NECESARIA 0,5 0,5
(u) (u)
PP MAT PP MAT
219,97 219,97 220,18 220,18
PRIMA (u) PRIMA (u)
COSTO COSTO
UNITARIO 3 3 UNITARIO 3 3
(Bs) (Bs)
PP MAT PP MAT
659,91 659,91 1319,82 660,54 660,54 1321,08
PRIMA (Bs) PRIMA (Bs)
Fuente: Elaboración propia.
113
Tabla 137 Presupuesto de Materias Primas 4. Parte 5
BEBIDAS BEBIDAS
FEBRERO MARZO
DETALLE LEMON DETALLE LEMON
GASEOSA GASEOSA
TEA TOTAL TEA TOTAL
(litros) (litros)
(litros) (litros)
PP PP
PRODUCCIÓN 440 PRODUCCIÓN 441
(u) (u)
MAT PRIMA MAT PRIMA
NECESARIA 0,5 0,5 NECESARIA 0,5 0,5
(u) (u)
PP MAT PP MAT
220,18 220,18 220,60 220,60
PRIMA (u) PRIMA (u)
COSTO COSTO
UNITARIO 3 3 UNITARIO 3 3
(Bs) (Bs)
PP MAT PP MAT
660,54 660,54 1321,08 661,81 661,81 1323,62
PRIMA (Bs) PRIMA (Bs)
Fuente: Elaboración propia.
BEBIDAS BEBIDAS
ABRIL MAYO
DETALLE LEMON DETALLE LEMON
GASEOSA GASEOSA
TEA TOTAL TEA TOTAL
(litros) (litros)
(litros) (litros)
PP PP
PRODUCCIÓN 442 PRODUCCIÓN 442
(u) (u)
MAT PRIMA MAT PRIMA
NECESARIA 0,5 0,5 NECESARIA 0,5 0,5
(u) (u)
PP MAT PP MAT
220,81 220,81 221,03 221,03
PRIMA (u) PRIMA (u)
COSTO COSTO
UNITARIO 3 3 UNITARIO 3 3
(Bs) (Bs)
PP MAT PP MAT
662,44 662,44 1324,89 663,08 663,08 1326,16
PRIMA (Bs) PRIMA (Bs)
Fuente: Elaboración propia.
114
Tabla 139 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 1.
EXTRAS
JUNIO
DETALLE
PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 196
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 47 1,37 979,06 280,60
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 94 13,70 9,791 19,64 137
Fuente: Elaboración propia.
EXTRAS
DETALLE JULIO
PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 197
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,43
(u)
PP MAT PRIMA (u) 47 1,37 983,37 281,83
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 94 13,76 9,83 19,72 138
Fuente: Elaboración propia.
EXTRAS
DETALLE AGOSTO
PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
(Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 198
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,43
(u)
PP MAT PRIMA (u) 47 1,38 987,69 283,07
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 95 13,82 9,87 19,81 138
Fuente: Elaboración propia.
115
Tabla 142 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 4.
EXTRAS
DETALLE SEPTIEMBRE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
PAPAS (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 198
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 48 1,389 992,037 284,318
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 95 13,889 9,920 19,902 139
Fuente: Elaboración propia.
EXTRAS
DETALLE OCTUBRE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
PAPAS (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 199
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,43
(u)
PP MAT PRIMA (u) 48 1,39 996,39 285,56
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 96 13,95 9,96 19,99 140
Fuente: Elaboración propia.
EXTRAS
DETALLE NOVIEMBRE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
PAPAS (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 200
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,43
(u)
PP MAT PRIMA (u) 48 1,40 1000,78 286,82
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 96 14,01 10,00 20,07 140
Fuente: Elaboración propia.
116
Tabla 145 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 7.
EXTRAS
DETALLE DICIEMBRE
ACEITE ESPECIAS SALSAS
PAPAS (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 201
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 48 1,40 1005,18 288,08
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 96 14,07 10,052 20,16 141
Fuente: Elaboración propia.
EXTRAS
DETALLE ENERO
ACEITE ESPECIAS SALSAS
PAPAS (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 202
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 48 1,41 1009,59 289,35
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 97 14,13 10,09 20,25 141
Fuente: Elaboración propia.
EXTRAS
DETALLE FEBRERO
ACEITE ESPECIAS SALSAS
PAPAS (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 203
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 49 1,42 1014,03 290,62
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 97 14,19 10,140 20,34 142
Fuente: Elaboración propia.
117
Tabla 148 Presupuesto de Materias Primas 5. Parte 10.
EXTRAS
DETALLE MARZO
ACEITE ESPECIAS SALSAS
PAPAS (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 204
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,43
(u)
PP MAT PRIMA (u) 49 1,42 1018,49 291,90
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 98 14,25 10,18 20,43 143
Fuente: Elaboración propia
EXTRAS
DETALLE ABRIL
ACEITE ESPECIAS SALSAS
PAPAS (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 205
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,43
(u)
PP MAT PRIMA (u) 49 1,43 1022,97 293,18
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 98 14,32 10,23 20,52 143
Fuente: Elaboración propia.
EXTRAS
DETALLE MAYO
ACEITE ESPECIAS SALSAS
PAPAS (Kg) (Litro) (gr) (gr) TOTAL
PP PRODUCCIÓN (u) 205
MAT PRIMA NECESARIA
0,24 0,007 5 1,433
(u)
PP MAT PRIMA (u) 49 1,43 1027,47 294,47
COSTO UNITARIO (Bs) 2 10 0,01 0,07
PP MAT PRIMA (Bs) 99 14,38 10,27 20,61 144
Fuente: Elaboración propia.
118
8.6. Presupuestos de Compras
Tabla 151 Presupuesto de compras. Parte 1.
JUNIO
LEMON
DETALLE ALITAS POLLO PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS GASEOSA
TEA TOTAL
(u) (u) (u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr) (litros)
(litros)
PP MP (u) 4634 202 572 60 25,75 111 64,22 5826,45 1953,09 218,71 218,71
IFMP (u) 463,40 20,17 6 11,08 6,42 582,64 195,31 21,87 21,87
PP MP TOTAL (u) 5097,41 221,91 572 66,00 25,75 121,89 70,64 6409,09 2148,39 240,58 240,58
IIMP (u) 370,72 16,14 0,00 4,80 0,00 8,87 5,14 466,12 156,25 17,50 17,50
PPCOMPRAS (u) 4726,69 205,77 526,50 61,20 23,69 113,03 65,50 5942,98 1992,15 223,08 223,08
COSTO DE
0,5 5 0,5 39,00 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2363,34 1028,85 286,14 2386,80 193,14 226,06 655,00 59,43 139,45 669,24 669,24 8676,70
Fuente: Elaboración propia.
JULIO
DETALLE LEMON
ALITAS POLLO PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS GASEOSA
TEA TOTAL
(u) (u) (u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr) (litros)
(litros)
PP MP (u) 4636 203 575 60 25,86 111,09 64,33 6836,13 1955,71 218,92 219,34
IFMP (u) 463,60 20,25 6,00 11,11 6,43 683,61 195,57 21,89 21,93
PP MP TOTAL (u) 5099,61 222,76 575 66,00 25,86 122,20 70,77 7519,75 2151,28 240,81 241,27
IIMP (u) 463,40 20,17 0,00 6,00 0,00 11,08 6,42 582,64 195,31 21,87 21,87
PPCOMPRAS (u) 4636,21 202,58 574,69 60,00 25,86 111,12 64,34 6937,10 1955,97 218,94 219,40
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2318,11 1012,92 287,34 2340,00 193,96 222,23 643,44 69,37 136,92 656,81 658,20 8539,30
Fuente: Elaboración propia.
119
Tabla 153 Presupuesto de compras. Parte 3.
AGOSTO
DETALLE LEMON
ALITAS POLLO PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS GASEOSA
TEA TOTAL
(u) (u) (u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr) (litros)
(litros)
PP MP (u) 4638 203 577 60 25,97 109,67 64,40 6779,97 1948,23 219,34 219,34
IFMP (u) 463,80 20,33 6,00 10,97 6,44 678,00 194,82 21,93 21,93
PP MP TOTAL (u) 5101,82 223,61 577 66,00 25,97 120,64 70,84 7457,97 2143,05 241,27 241,27
IIMP (u) 463,60 20,25 0,00 6,00 0,00 11,11 6,43 683,61 195,57 21,89 21,93
PPCOMPRAS (u) 4638,22 203,36 577,10 60,00 25,97 109,53 64,41 6774,36 1947,48 219,38 219,34
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2319,11 1016,79 288,55 2340,00 194,77 219,06 644,08 67,74 136,32 658,14 658,01 8542,58
Fuente: Elaboración propia.
SEPTIEMBRE
DETALLE LEMON
ALITAS POLLO PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS GASEOSA
TEA TOTAL
(u) (u) (u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr) (litros)
(litros)
PP MP (u) 4640 204 580 60 26,08 109,94 64,52 6843,33 1950,83 219,34 219,34
IFMP (u) 464,00 20,41 6,00 10,99 6,45 684,33 195,08 21,93 21,93
PP MP TOTAL (u) 5104,03 224,46 580 66,00 26,08 120,94 70,97 7527,66 2145,91 241,27 241,27
IIMP (u) 463,80 20,33 0,00 6,00 0,00 10,97 6,44 678,00 194,82 21,93 21,93
PPCOMPRAS (u) 4640,23 204,14 579,53 60,00 26,08 109,97 64,53 6849,67 1951,09 219,34 219,34
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2320,11 1020,68 289,77 2340,00 195,59 219,94 645,30 68,50 136,58 658,01 658,01 8552,49
Fuente: Elaboración propia.
120
Tabla 155 Presupuesto de compras. Parte 5.
OCTUBRE
DETALLE LEMON
PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS POLLO TEA GASEOSA TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
(u) (u) (litros) (litros)
PP MP (u) 4642 205 582 60 26,19 110,21 64,65 6873,40 1955,95 219,55 219,55
IFMP (u) 464,20 20,48 6,00 11,02 6,46 687,34 195,60 21,95 21,95
PP MP TOTAL (u) 5106,24 225,32 582 66,00 26,19 121,24 71,11 7560,74 2151,55 241,50 241,50
IIMP (u) 464,00 20,41 0,00 6,00 0,00 10,99 6,45 684,33 195,08 21,93 21,93
PPCOMPRAS (u) 4642,24 204,92 581,97 60,00 26,19 110,24 64,66 6876,41 1956,47 219,57 219,57
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2321,12 1024,58 290,98 2340,00 196,41 220,48 646,62 68,76 136,95 658,71 658,71 8563,33
Fuente: Elaboración propia.
NOVIEMBRE
DETALLE LEMON
PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS POLLO TEA GASEOSA TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
(u) (u) (litros) (litros)
PP MP (u) 4644 206 584 60 26,30 110,49 64,75 6886,00 1956,06 219,76 219,76
IFMP (u) 464,40 20,56 6,00 11,05 6,48 688,60 195,61 21,98 21,98
PP MP TOTAL (u) 5108,45 226,18 584 66,00 26,30 121,54 71,23 7574,60 2151,66 241,73 241,73
IIMP (u) 464,20 20,48 0,00 6,00 0,00 11,02 6,46 687,34 195,60 21,95 21,95
PPCOMPRAS (u) 4644,25 205,70 584,42 60,00 26,30 110,51 64,77 6887,26 1956,07 219,78 219,78
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2322,12 1028,50 292,21 2340,00 197,24 221,03 647,65 68,87 136,92 659,34 659,34 8573,23
Fuente: Elaboración propia.
121
Tabla 157 Presupuesto de compras. Parte 7.
DICIEMBRE
LEMON
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS POLLO TEA GASEOSA TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
(u) (u) (litros) (litros)
PP MP (u) 4646 206 587 60 26,41 110,76 64,87 6907,46 1958,68 219,97 219,97
IFMP (u) 464,61 20,64 6,00 11,08 6,49 690,75 195,87 22,00 22,00
PP MP TOTAL (u) 5110,66 227,05 587 66,00 26,41 121,84 71,36 7598,20 2154,55 241,97 241,97
IIMP (u) 464,40 20,56 0,00 6,00 0,00 11,05 6,48 688,60 195,61 21,98 21,98
PPCOMPRAS (u) 4646,26 206,49 586,88 60,00 26,41 110,79 64,89 6909,60 1958,95 219,99 219,99
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2323,13 1032,44 293,44 2340,00 198,07 221,58 648,85 69,10 137,13 659,97 659,97 8583,67
Fuente: Elaboración propia.
ENERO
LEMON
DETALLE PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS POLLO TEA GASEOSA TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
(u) (u) (litros) (litros)
PP MP (u) 4648 207 589 60 26,52 111,04 64,99 6929,01 1961,32 220,18 220,18
IFMP (u) 464,81 20,72 6,00 11,10 6,50 692,90 196,13 22,02 22,02
PP MP TOTAL (u) 5112,88 227,92 589 66,00 26,52 122,14 71,49 7621,91 2157,45 242,20 242,20
IIMP (u) 464,61 20,64 0,00 6,00 0,00 11,08 6,49 690,75 195,87 22,00 22,00
PPCOMPRAS (u) 4648,27 207,28 589,34 60,00 26,52 111,06 65,00 6931,16 1961,59 220,20 220,20
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2324,14 1036,38 294,67 2340,00 198,90 222,13 650,04 69,31 137,31 660,60 660,60 8594,10
Fuente: Elaboración propia.
122
Tabla 159 Presupuesto de compras. Parte 9.
FEBRERO
DETALLE LEMON
PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS POLLO TEA GASEOSA TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
(u) (u) (litros) (litros)
PP MP (u) 4650 208 592 60 26,63 111,31 65,11 6950,64 1963,97 220,18 220,18
IFMP (u) 465,01 20,80 6,00 11,13 6,51 695,06 196,40 22,02 22,02
PP MP TOTAL (u) 5115,09 228,79 592 66,00 26,63 122,44 71,62 7645,71 2160,37 242,20 242,20
IIMP (u) 464,81 20,72 0,00 6,00 0,00 11,10 6,50 692,90 196,13 22,02 22,02
PPCOMPRAS (u) 4650,28 208,07 591,82 60,00 26,63 111,34 65,12 6952,80 1964,24 220,18 220,18
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2325,14 1040,35 295,91 2340,00 199,74 222,68 651,24 69,53 137,50 660,54 660,54 8603,17
Fuente: Elaboración propia.
MARZO
DETALLE LEMON
PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS POLLO TEA GASEOSA TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
(u) (u) (litros) (litros)
PP MP (u) 4652 209 594 60 26,74 111,59 65,23 6972,36 1966,63 220,60 220,60
IFMP (u) 465,21 20,88 6,00 11,16 6,52 697,24 196,66 22,06 22,06
PP MP TOTAL (u) 5117,31 229,66 594 66,00 26,74 122,75 71,76 7669,60 2163,29 242,66 242,66
IIMP (u) 465,01 20,80 0,00 6,00 0,00 11,13 6,51 695,06 196,40 22,02 22,02
PPCOMPRAS (u) 4652,30 208,87 594,31 60,00 26,74 111,62 65,24 6974,54 1966,89 220,65 220,65
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2326,15 1044,33 297,16 2340,00 200,58 223,24 652,44 69,75 137,68 661,94 661,94 8615,19
Fuente: Elaboración propia.
123
Tabla 161 Presupuesto de compras. Parte 11.
ABRIL
DETALLE LEMON
PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS POLLO TEA GASEOSA TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
(u) (u) (litros) (litros)
PP MP (u) 4654 210 597 60 26,86 111,87 65,35 6994,17 1969,30 220,81 220,81
IFMP (u) 465,41 20,96 6,00 11,19 6,54 699,42 196,93 22,08 22,08
PP MP TOTAL (u) 5119,52 230,54 597 66,00 26,86 123,06 71,89 7693,59 2166,23 242,90 242,90
IIMP (u) 465,21 20,88 0,00 6,00 0,00 11,16 6,52 697,24 196,66 22,06 22,06
PPCOMPRAS (u) 4654,31 209,66 596,81 60,00 26,86 111,90 65,36 6996,35 1969,56 220,84 220,84
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2327,16 1048,32 298,41 2340,00 201,42 223,79 653,65 69,96 137,87 662,51 662,51 8625,60
Fuente: Elaboración propia.
MAYO
DETALLE LEMON
PAN CARNE VERDURA PAPAS ACEITE ESPECIAS SALSAS
ALITAS POLLO TEA GASEOSA TOTAL
(u) (Kg) (Kg) (Kg) (Litro) (gr) (gr)
(u) (u) (litros) (litros)
PP MP (u) 4656 210 599 60 26,97 112,15 65,47 7016,07 1971,98 221,03 221,03
IFMP (u) 465,61 21,04 6,00 11,21 6,55 701,61 197,20 22,10 22,10
PP MP TOTAL (u) 5121,74 231,42 599 66,00 26,97 123,36 72,02 7717,68 2169,17 243,13 243,13
IIMP (u) 465,41 20,96 0,00 6,00 0,00 11,19 6,54 699,42 196,93 22,08 22,08
PPCOMPRAS (u) 4656,33 210,47 599,32 60,00 26,97 112,18 65,49 7018,26 1972,24 221,05 221,05
COSTO DE
0,5 5 0,5 39 7,5 2 10 0,01 0,07 3 3
MATERIAL (Bs)
PPCOMPRAS (Bs) 2328,16 1052,33 299,66 2340,00 202,27 224,36 654,85 70,18 138,06 663,14 663,14 8636,16
Fuente: Elaboración propia.
124
8.7. Presupuestos de Pagos
51.409,3
51.409,3
Fuente: Elaboración propia.
PRODUCTO
JUNIO
CONCEPTO TOTAL
CHICKEN FRIED
HAMBURGUESAS EXTRAS BEBIDAS
WINGS CHICKEN
PP PROD (u) 572 386 202 196 437
Cant.Est.MO (h) 0,25 0,42 0,42 0,17 0,017
TOTAL Horas MO (h) 143,06 162,19 84,721 33,28 7,43 430,71
COSTO MO (h) 4,79 8,05 8,05 3,26 0,33
PP MOD ($) 685,5 1.305,6 682,1 108,5 2,4 2.784,1
Fuente: Elaboración propia.
125
Tabla 165 Presupuesto de Mano de Obra Parte 2.
PRODUCTO
JULIO
CONCEPTO TOTAL
CHICKEN FRIED
HAMBURGUESAS EXTRAS BEBIDAS
WINGS CHICKEN
PP PROD (u) 575 386 203 197 438
Cant.Est.MO (h) 0,25 0,42 0,42 0,17 0,017
TOTAL, Horas
143,67 162,26 85,05 33,43 7,44 431,86
MO (h)
COSTO MO (h) 4,79 8,05 8,05 3,26 0,33
PP MOD ($) 688,4 1.306,2 684,7 108,9 2,4 2.790,7
Fuente: Elaboración propia.
PRODUCTO
AGOSTO
CONCEPTO TOTAL
CHICKEN FRIED
HAMBURGUESAS EXTRAS BEBIDAS
WINGS CHICKEN
PP PROD (u) 577 387 203 198 438
Cant.Est.MO (h) 0,25 0,42 0,42 0,17 0,017
TOTAL, Horas
144,27 162,33 85,37 33,58 7,45 433,01
MO (h)
COSTO MO (h) 4,79 8,05 8,05 3,26 0,33
PP MOD ($) 691,3 1.306,8 687,3 109,4 2,4 2.797,2
Fuente: Elaboración propia.
PRODUCTO
126
Tabla 168 Presupuesto de Mano de Obra Parte 5.
PRODUCTO
PRODUCTO
PRODUCTO
DICIEMBRE
CONCEPTO TOTAL
CHICKEN FRIED
HAMBURGUESAS EXTRAS BEBIDAS
WINGS CHICKEN
PP PROD (u) 587 387 206 201 440
Cant.Est.MO (h) 0,25 0,42 0,42 0,17 0,017
TOTAL, Horas
146,71 162,61 86,69 34,17 7,47 437,67
MO (h)
COSTO MO (h) 4,79 8,05 8,05 3,26 0,33
PP MOD ($) 703,0 1.309,0 697,9 111,4 2,4 2.823,7
Fuente: Elaboración propia.
127
Tabla 171 Presupuesto de Mano de Obra Parte 8.
PRODUCTO
ENERO
CONCEPTO TOTAL
CHICKEN FRIED
HAMBURGUESAS EXTRAS BEBIDAS
WINGS CHICKEN
PP PROD (u) 589 387 207 202 440
Cant.Est.MO (h) 0,25 0,42 0,42 0,17 0,017
TOTAL, Horas
147,33 162,68 87,02 34,32 7,48 438,85
MO (h)
COSTO MO (h) 4,79 8,05 8,05 3,26 0,33
PP MOD ($) 706,0 1.309,6 700,5 111,8 2,4 2.830,4
Fuente: Elaboración propia.
PRODUCTO
PRODUCTO
MARZO
CONCEPTO TOTAL
CHICKEN FRIED
HAMBURGUESAS EXTRAS BEBIDAS
WINGS CHICKEN
PP PROD (u) 594 388 209 204 441
Cant.Est.MO (h) 0,25 0,42 0,42 0,17 0,017
TOTAL, Horas
148,57 162,81 87,69 34,62 7,50 441,22
MO (h)
COSTO MO (h) 4,79 8,05 8,05 3,26 0,33
PP MOD ($) 711,9 1.310,7 705,9 112,8 2,4 2.843,8
Fuente: Elaboración propia.
128
Tabla 174 Presupuesto de Mano de Obra Parte 11.
PRODUCTO
PRODUCTO
MAYO
CONCEPTO TOTAL
CHICKEN FRIED
HAMBURGUESAS EXTRAS BEBIDAS
WINGS CHICKEN
PP PROD (u) 599 388 210 205 442
Cant.Est.MO (h) 0,25 0,42 0,42 0,17 0,017
TOTAL, Horas
149,83 162,96 88,36 34,93 7,51 443,60
MO (h)
COSTO MO (h) 4,79 8,05 8,05 3,26 0,33
PP MOD ($) 717,9 1.311,9 711,3 113,8 2,4 2.857,4
Fuente: Elaboración propia.
129
8.9. Sueldos y salarios
BRIAN
GERENTE
1 7277219 BERNARDO BOLIVIANA 25/2/1992 M 22/6/2016 3800 24 4 3040
GENERAL
ROJAS FLORES
BRIAN
EXPERTO EN
2 7277219 BERNARDO BOLIVIANA 26/2/1992 M 23/6/2016 3050 24 4 2440
GASTRONOMIA
ROJAS FLORES
JHENNY ENCARGADO
3 7289129 LISSETTE BOLIVIANA 27/2/1992 F DE COMPRAS Y 24/6/2016 2550 24 4 2040
PADILLA ALMACEN
JHENNY RECEPCIONISTA
4 7289129 LISSETTE BOLIVIANA 27/2/1992 F Y ENCARGADA 25/6/2016 2050 24 4 1640
PADILLA DE COBRANZA
GUSTAVO
AYUDANTE DE
5 7393478 GONZALES BOLIVIANA 28/2/1992 M 26/6/2016 1300 24 4 1040
COCINA
PACO
MARCELO ENCARGADO
6 7382901 RODRIGUEZ BOLIVIANA 29/2/1992 M DE LIMPIEZA Y 27/6/2016 1050 24 4 840
MAMANI MESERO
13800,00 11040,00
Fuente: Elaboración Propia.
130
Tabla 177 Presupuesto de sueldos y salarios. Parte 2.
0,0 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1040,00 0,00 0,00 0 0,00
0,0
133,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 973,44 0,00 0,00 0,00 0,00
0
0,0
747,43
934,08 0,00 0,00 0,00 0,00 11974,08 747,43 0,00 0 0,00
Fuente: Elaboración Propia.
131
Tabla 178 Presupuesto de sueldos y salarios. Parte 3.
APORTE PATRONAL
LIQUIDO TOTAL, A
PAGABLE SEGURO PROVI- APORTE APORTE ENTREGA INDEMINIZACIÓN AGUINALDO TOTAL A CARGA
( LL ) DE PRIMA PATRONAL AL 8,33% 8,33% CONSERVAR SOCIAL
VIENDA
G-L SALUD PROFESIONAL SOLIDARIO ESTADO
2%
10% 1,71% 3%
3119,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 297,69 297,69 595,39 595,39
2440,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 203,25 203,25 406,50 406,50
2013,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 192,16 192,16 384,33 384,33
1640,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 136,61 136,61 273,22 273,22
1040,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 86,63 86,63 173,26 173,26
973,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 81,09 81,09 162,18 162,18
11226,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 997,44 997,44 1994,88 1994,88
132
8.10. Gastos indirectos de fabricación
133
Tabla 180 Presupuesto de gastos indirectos de fabricación. Parte 2.
134
Tabla 181 Presupuesto de gastos indirectos de fabricación. Parte 3.
135
Tabla 182 Presupuesto de gastos indirectos de fabricación. Parte 4.
136
8.11. Depreciación
VENTAS $ 35.571,72
JULIO
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 83,33 83
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
213 213
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 142 142
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11356,66 356 11712
Fuente: Elaboración Propia.
137
Tabla 186 Presupuesto de gastos de ventas-3.
VENTAS $ 35.662,09
AGOSTO
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 83,33 83
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
214 214
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 143 143
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11356,66 357 11713
Fuente: Elaboración Propia.
VENTAS $ 35.752,79
SEPTIEMBRE
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 483,33 483
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
215 215
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 143 143
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11756,66 358 12114
Fuente: Elaboración Propia.
VENTAS $ 35.843,85
OCTUBRE
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 83,33 83
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
215 215
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 143 143
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11356,66 358 11715
Fuente: Elaboración Propia.
138
Tabla 189 Presupuesto de gastos de ventas-6.
VENTAS $ 35.935,25
NOVIEMBRE
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 83,33 83
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
216 216
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 144 144
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11356,66 359 11716
Fuente: Elaboración Propia.
VENTAS $ 36.027,01
DICIEMBRE
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 483,33 483
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
216 216
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 144 144
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11756,66 360 12117
Fuente: Elaboración Propia.
VENTAS $ 36.119,12
ENERO
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 83,33 83
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
217 217
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 144 144
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11356,66 361 11718
Fuente: Elaboración Propia
139
Tabla 192 Presupuesto de gastos de ventas-9.
VENTAS $ 36.211,58
FEBRERO
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 83,33 83
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
217 217
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 145 145
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11356,66 362 11719
Fuente: Elaboración Propia.
VENTAS $ 36.304,39
MARZO
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 483,33 483
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
218 218
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 145 145
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11756,66 363 12120
Fuente: Elaboración Propia.
VENTAS $ 36.397,56
ABRIL
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 83,33 83
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
218 218
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 146 146
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11356,66 364 11721
Fuente: Elaboración Propia.
140
Tabla 195 Presupuesto de gastos de ventas-12.
VENTAS $ 36.491,09
MAYO
TIPO DE GASTOS $ FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS 11040,00 11040
PUBLICIDAD 83,33 83
DEPRECIACIÓN 233,33 233
UTENSILIOS DE COCINA
219 219
(0,6%*ventas)
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 146 146
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 11356,66 365 11722
Fuente: Elaboración Propia.
141
8.13. Prepuesto de Gastos Administrativos
JUNIO JULIO
TIPO DE GASTO TIPO DE GASTO
FIJO VARIABLE TOTAL FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040 SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040
DEPRECIACIÓN 15 15 DEPRECIACIÓN 15 15
MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500 MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 142 142 IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 142 142
TOTAL DE GASTOS DE TOTAL DE GASTOS DE
3555 142 3697 3555 142 3697
VENTAS VENTAS
AGOSTO SEPTIEMBRE
TIPO DE GASTO TIPO DE GASTO
FIJO VARIABLE TOTAL FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040 SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040
DEPRECIACIÓN 15 15 DEPRECIACIÓN 15 15
MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500 MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 143 143 IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 143 143
TOTAL DE GASTOS DE TOTAL DE GASTOS DE
3555 143 3698 3555 143 3698
VENTAS VENTAS
OCTUBRE NOVIEMBRE
TIPO DE GASTO TIPO DE GASTO
FIJO VARIABLE TOTAL FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040 SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040
DEPRECIACIÓN 15 15 DEPRECIACIÓN 15 15
MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500 MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 143 143 IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 144 144
TOTAL DE GASTOS DE TOTAL DE GASTOS DE
3555 143 3698 3555 144 3699
VENTAS VENTAS
142
DICIEMBRE ENERO
TIPO DE GASTO TIPO DE GASTO
FIJO VARIABLE TOTAL FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040 SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040
DEPRECIACIÓN 15 15 DEPRECIACIÓN 15 15
MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500 MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 144 144 IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 144 144
TOTAL DE GASTOS DE TOTAL DE GASTOS DE
3555 144 3699 3555 144 3699
VENTAS VENTAS
FEBRERO MARZO
TIPO DE GASTO TIPO DE GASTO
FIJO VARIABLE TOTAL FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040 SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040
DEPRECIACIÓN 15 15 DEPRECIACIÓN 15 15
MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500 MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 145 145 IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 145 145
TOTAL DE GASTOS DE TOTAL DE GASTOS DE
3555 145 3700
VENTAS VENTAS 3555 145 3700
ABRIL MAYO
TIPO DE GASTO TIPO DE GASTO
FIJO VARIABLE TOTAL FIJO VARIABLE TOTAL
SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040 SALARIOS DIRECTIVOS 3040 3040
DEPRECIACIÓN 15 15 DEPRECIACIÓN 15 15
MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500 MATERIAL DE ESCRITORIO 500 500
IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 146 146 IMPREVISTOS (0,4%*ventas) 146 146
TOTAL DE GASTOS DE TOTAL DE GASTOS DE
3555 146 3701 3555 146 3701
VENTAS VENTAS
143
Fuente: Elaboración Propia.
144
8.14. Prepuesto Maestro
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS
Tabla 197 Presupuesto Maestro-1.
145
9. Conclusiones
Culminado el proyecto de la gestión organizacional de la empresa Berno’s Real American Food se llegó a las siguientes
conclusiones:
- Principalmente se observa que la empresa es más contingente por lo que su funcionamiento está determinado
al ambiente externo viendo para la misma, oportunidades o amenazas que influyen en su operatividad.
- A través del Diagnóstico realizado por medio de la matriz FODA se lograron identificar debilidades,
oportunidades, fortalezas y amenazas las cuales permitieron hacer un análisis de la situación actual de la
empresa.
- Una observación realizada es que el restaurante está enfocado a un nivel socioeconómico medio alto y alto
- Con respecto al proceso de operación uno de los factores de debilidad muy importante a tomar en cuenta fue
la inconformidad por la falta de personal calificado y preparado por lo que incurre en la falta de actitud y
rotación de personal muy a menudo por lo que afectaría la eficacia del restaurante.
- Se planteó un modelo de plan de estratégico con el cual se pretende a través de un nuevo servicio, marketing
y capacitación del personal ofrecer a sus consumidores productos y servicios nuevos y de calidad constante
lo cual permite incrementar las ganancias y aportar al crecimiento de la empresa.
- La gestión por procesos y la organización de la empresa nos dio un enfoque que puede ser empleado como
un excelente marco teórico para el análisis detallado de las áreas funcionales de la empresa,
- Se realizó un estudio de presupuestos por medio del cual se determinó los niveles de utilidad futuros de la
empresa y se logró evidenciar algunas falencias tales como la falta de capital de trabajo de la empresa para
una inversión que ayude a fomentar el mejoramiento continuo de la misma.
10. Recomendaciones
Culminado el proyecto de la gestión organizacional de la empresa Berno’s Real American Food se llegó a las siguientes
recomendaciones:
- Se recomienda una implementación de aporte patronal al personal para beneficios sociales, previsionales y
de salud de los mismos.
- Contar con un puesto de gerencia permanente de manera que el restaurant siempre tenga un responsable para
que los empleados y consumidores puedan dirigirse a él y mostrar sus inquietudes y sugerencias.
- El personal deberá estar capacitado para realizar cualquier función de manera que un empleado no sea
indispensable para el restaurant.
- Establecer un manual donde se especifiquen, las políticas, normas y reglamentos de la empresa, de manera
que todo el personal que trabaja en el restaurant este informado de las consecuencias que pudieran tener sus
actos.
- Ejecutar indicadores, la medición y el control de los procesos, pues son un soporte importante para la gerencia
ya que se pueden tomar acciones preventivas o acciones correctivas que permitan el mejoramiento de los
mismos.
- Debido al contacto que existe entre los clientes internos con los clientes externos, es necesario mantener una
motivación constante hacia el personal a través de la comunicación y capacitación; también se debe realizar
un estudio respecto a los ingresos económicos de cada uno de los empleados para mejorar sus salarios.
146
11. Bibliografía
DAVALÓS ZELADA LUZ DE LOS ÁNGELES, MONTAN ENRIQUEZ DAVYS LEO. Gestión Organizacional,
Bolivia: Latinas Editores Ltda., 2017. ISBN 978-99974-60-18-9.
12. Anexos
147
Fig. 5 Interior del Local Fig. 6 Interior del local
148
Fig. 9 Hamburguesa
149