Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Página 2
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
ÍNDICE
Propiedades..........................................................................................................................................................................11
Beneficios.............................................................................................................................................................................11
Información Nutricional........................................................................................................................................................13
Pitahaya descripción.............................................................................................................................................................13
Propiedades y Beneficios......................................................................................................................................................14
Yogurt Batido........................................................................................................................................................................15
Propiedades Y beneficios......................................................................................................................................................15
Información nutricional........................................................................................................................................................16
Cultivo Láctico.......................................................................................................................................................................17
ESTUDIO DE MERCADO
Empresas Similares..............................................................................................................................................................21
Población Departamental....................................................................................................................................................23
Página 3
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Comercialización.................................................................................................................................................................27
Análisis de Encuestas..........................................................................................................................................................28
Factor de Captación........................................................................................................................................................30
Materiales......................................................................................................................................................................36
Equipos..........................................................................................................................................................................41
Balance de Materia.......................................................................................................................................................48
Balance de Energía........................................................................................................................................................52
Ranking de Localización.................................................................................................................................................55
Diseño de Planta............................................................................................................................................................60
Presupuesto de Inversión.............................................................................................................................................62
Depreciaciones.............................................................................................................................................................65
Presupuesto de Operación...........................................................................................................................................67
Página 4
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Financiamiento............................................................................................................................................................70
Indicadores de Costos..................................................................................................................................................72
Valores Residuales.......................................................................................................................................................74
Indicadores Económicos................................................................................................................................................76
Costo Marginal..............................................................................................................................................................79
Flujo de Caja..................................................................................................................................................................81
Página 5
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 6
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
País: PERU
Departamento: ICA
Provincia: PISCO
Página 7
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Introducción
El presente proyecto se realiza para determinar si hay rentabilidad en la producción y
comercialización de Yogurt de Mashua con Leche de Cabra “MILK FRUIT” en la Provincia
de Pisco, departamento de Ica, actualmente ninguna empresa elabora dicho producto, por
lo que no existe una competencia directa, sino productos similares al nuestro. Este
producto será lanzado al mercado con el propósito de cubrir aquellas necesidades que
requiere la población donde hoy en día existe un alto porcentaje de personas con muchos
problemas de estreñimiento y cancerígenos, es por ello que la población se inclina a
consumir un producto natural, donde este producto será su mejor medicina.
Página 8
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Objetivos
Página 9
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Metas
Página 10
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
I.
Página 11
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
1. LECHE DE CABRA
Página 12
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
La leche de cabra posee un color blanco más intenso debido a la presencia de carotenos.
Forma nata con dificultad, principalmente debido a su viscosidad. Suele tener una
composición media que va desde 60 a los 80 Kcal/100 gramos (cada litro posee unas 750
Kcal). Su contenido en lactosa ha sido un remedio para la gente con condiciones de
debilidad y de convalecencia en muchas culturas tradicionales. Tradicionalmente se ha
tomado si no se toleraba la leche de vaca, aunque su espectro de tolerancia es mayor.
FUENTE: https://es.wikipedia.org/wiki/Leche_de_cabra
En muchos estudios científicos llevados a cabo para descubrir –y confirmar- cuáles son
los beneficios de la leche de cabra, se ha llegado a comparar en bastantes ocasiones a
esta leche con la maravillosa leche materna, debido sobre todo a su menor contenido
en caseína (de ahí que sea considerada como una leche hipo alergénica), y un contenido
en oligosacáridos parecido (que al llegar al intestino grueso actúan como prebióticos,
ayudando en el desarrollo de la flora pro biótica).
Pero en comparación con la leche de vaca sus beneficios nutricionales no acaban aquí,
ya que la leche de cabra contiene incluso una mayor cantidad de ácidos grasos
esenciales. Esto significa que ayuda a disminuir los niveles altos de colesterol total y
Página 13
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Las consideradas como proteínas de buena calidad son proteínas de alto valor
biológico, lo que significa que son proteínas que aportan a nuestro organismo
prácticamente toda la variedad de aminoácidos, incluyendo los aminoácidos
esenciales.
De hecho, 100 gramos de leche de cabra aportan alrededor de 3,3 gramos de proteínas.
Página 14
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
-No ocurre lo mismo con la intolerancia a la lactosa, dado que, aunque posee una menor
cantidad y sería más digestiva, no se aconseja su consumo en caso de sufrirla.
Página 15
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Desde un punto de vista nutricional, la mayor parte del contenido de la leche de cabra es
agua. Por otro lado, aporta cantidades interesantes de vitamina A, D y B2, además de
minerales como el calcio, potasio y magnesio.
Por otro lado, es tremendamente rica en proteínas de buena calidad y aporta también
hidratos de carbono. Eso sí, aporta una cantidad algo mayor de grasas que la leche de
vaca.
Calorías: 70 kcal.
Grasas: 4 gr.
Coenzima Q 10.
FUENTE: https://www.natursan.net/leche-de-cabra-beneficios-y-propiedades/
Página 16
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
2. MASHUA
Página 17
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
FUENTE:http://www.ecoagricultor.com/pitaya-fruta-dragon-retrasar-envejecimiento-
sistema-inmunologico-dientes-huesos-fuertes/
Página 18
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
3. Y OGURT BATIDO
FUENTE:https://es.scribd.com/doc/65244993/EL-YOGURT3-PDF-Definicion
Página 19
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
FUENTE:https://www.google.com.pe/search?q=valor+nutricional+del+yogurt&source=lnm
s&tbm=isch&sa=X&ved=0ahUKEwif6Nmuv5bVAhWFyyYKHVBcAMQQ_AUIBigB&biw=10
94&bih=511#tbm=isch&q=composicion+del+yogurt&imgrc=HOOYCxP-bMv63M
Página 20
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
II. INSUMOS:
1. AZÚCAR BLANCA
Página 21
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
0 2 0 0 0
FUENTE:http://www.consumer.es/web/es/alimentacion/guia-
alimentos/miscelanea/2001/02/20/34877.php
2. CULTIVO LÁCTICO
Las bacterias del ácido láctico (BAL), bacterias ácido lácticas o cultivos lácticos (cultivo al
ser procesadas y multiplicadas para su utilización como grupo) comprenden un caldo de
bacterias fermentadoras y productoras de ácido láctico, función por la que son empleadas
en la industria para darle ciertas cualidades a los alimentos y protegerlos contra la acción
de otros organismos dañinos. Uno de ellos pueden ser los lactobacilos los cuales aportan
al producto un buen cuidado.
En la microbiología se utilizan los términos fermentación y fermentaciones industriales,
para caracterizar a los procesos o tecnologías basados en el uso de microorganismos. El
término "fermentación", que deriva del latín fermentar
(hervir), inicialmente solo utilizado en la actividad microbiana anaerobia, se fue aplicando
así mismo a procesos aerobios y finalmente también a aquéllos que utilizan células
animales y vegetales.
Página 22
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Desde el punto de
vista organoléptico
los cultivos tiene
como función:
producción de sabor,
aroma ocasionado
por la producción de
etanol, la actividad
proteolítica y
lipolítica.
Para el caso del
Yogurt usaremos S.
thermophilus y
Lactobacillus
bulgaricus.
Página 23
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
1. ¿Qué se producirá?
La empresa producirá este producto porque viendo las necesidades del consumidor; lo
beneficiara en cuanto a la salud, ya que nuestro producto es de tipo laxante que va a
reducir a los consumidores que sufren de estreñimiento.
3. Consumo Per-Cápita
El consumo masivo en el Perú en el 2016 cayó nuevamente con respecto al año 2015 que
había aumentado en un 4,13 %, este año disminuyo hasta un 3,34% en lo que respecta a
macro categorías como bebidas y alimentos las cuales representan más de la mitad en
ventas en la industria, así lo revelo un estudio de INEI y CCR, en un contexto de mayor
calor, se proyecta un 2017 de buen rendimiento. El consumo per cápita anual es de 7.7
Lts anuales.
Página 24
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
n la región Ica, el consumo per-cápita es de cada familia integrada por 5 personas. El 90%
consume de forma regular esta bebida, es decir, de 4 a 5 personas, con un consumo
promedio de 7.7 Lts anuales.
MILK FRUIT
Fuente: http://elcomercio.pe/economia/negocios/consumo-per-capita-yogur-
peru-no-supera-cinco-litros-noticia-1601101
https://www.inei.gob.pe/
Página 25
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
DISTRITO DE
PISCO
Página 26
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Fuente: https://www.inei.gob.pe/prensa/noticias/el-peru-tiene-una-poblacion-
de-31-millones-488-mil-625-habitantes-9196/
Fuente: http://www.monografias.com/docs111/analisis-del-estudio-mercado-
yogurt-gloria/analisis-del-estudio-mercado-yogurt.shtml
Página 27
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Precio: 5.50
Precio: 5.80
Precio: 5.30
Precio: 5.00
-Yoleit
- Soy Vida
- Precio Uno
Página 28
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
LAIVE S.A:
Have 100 años, en 1910 Sociedad Ganadera del Centro S.A, hoy LAIVE S.A, se
fundó con la participación de los señores Domingo Olavegoya, Demetrio
Olavegoya, Felipe Chave y Juan Valladares con 50,000 libras Peruanas, para
compra de haciendas Acopalca, Chamiseria y Runatullo primero, después se
anexaron a la propiedad otras haciendas Huari, Acora, Punto, Laive e
Ingahuasi en los departamentos de Junin y Huancavelica.
- CANTIDAD POBLACIONAL
Página 29
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Tabla Nº1
0-4 34407
5-9 35828
10-14 36659
TOTAL 106894
Tabla Nº2
0-4 32938
5-9 34409
10-14 35370
TOTAL 102717
Página 30
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
TABLA Nº3
75-79 5246
80 a+ 4650
TOTAL 9896
TABLA Nº4
75-79 5855
80 a+ 5618
TOTAL 11473
Página 31
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
TABLA Nro.5
16-25 117855
26-70 132240
TOTAL 250095
TABLA NRO 6
16-25 98722
26-70 120662
TOTAL 219384
Página 32
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Resumen de Ica:
Dato Valor
Hombres 353.386
Mujeres 358.546
% hombres 49,64
% mujeres 50,36
Fuente:http://venio.info/pregunta/cuantos-habitantes-tiene-el-departamento-
de-ica-peru-20535.html
Página 33
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Las estimaciones del INEI para el año 2015 muestran a la provincia de Ica con
362,693 habitantes (3.7% de crecimiento), Chincha con 271,683 habitantes
(3.4% de crecimiento), Pisco 135,735 habitantes (2% de crecimiento), Nazca
con 58,780 habitantes (0.06% de crecimiento) y Palpa con 12,279 habitantes
(2.7% de crecimiento).
Fuente: http://www.icaperu.org/poblacion
Página 34
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Se adquiere de dos proveedores, uno para que nos pueda proveer la Mashua,
ya que la materia prima está en la sierra peruana, lo más rentable será
adquirirlo en un puesto de mercado tanto en Pisco o también pedirlo al
distribuidor de la amazonia y que se envié el fruto por encomienda.
http://www.agroforum.pe/productos-agropecuarios/ofrecemos-pitahaya-
cultivada-ica-9227
𝒛𝟐 ×𝑷×𝑸×𝑵
n= 𝑬𝟐 𝑵−𝟏∗𝒁𝟐 ×𝑷×𝑸
N= (1.96*0.5*0.5*135735) / 0.05*135735-1*1.96*0.5*0.5
N=385 personas.
Página 35
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
ENCUESTAS
3. ¿Consumes Yogurt?
SI NO QUIZAS CLARAMENTE NO
299 12 69 5
77.66% 3.11% 17.92% 1.31%
Página 36
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 37
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
SI NO QUIZAS A VECES
154 39 176 16
40% 10.13% 45.71% 4.16%
4-50 – 5.00 soles 5.00 – 5.50 soles 5.50 – 6.00 soles 6. soles a mas
187 104 38 17
54.06% 30% 11% 4.94%
Página 38
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
FACTOR DE CAPTACION
DESVIACION ESTANDAR
𝑃1−𝑃
dv = √ 𝑛
0.2806(1−0.2806)
dv= √ 385
= 0.023
Página 39
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
n- 4.5% n n + 4.5%
Población Pesimista población Optimista
Población Pesimista:
28.06% - 4.5% = 23.56% (135735) = 31979
Población Optimista:
28.06% + 4.5% = 32.56% (135735) = 44195
Página 40
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
- POBLACION:
2027 𝑷𝒇=𝟓𝟖𝟗𝟗𝟏.𝟓𝟔(𝟏+𝟏.𝟑𝟕%)𝟏𝟎𝟔𝟕𝟓𝟗𝟎.𝟑𝟎
Página 41
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 42
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 43
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
SEGUNDA
PARTE:
ESTUDIO
TÉCNICO DEL
PROYECTO
Página 44
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
ESTUDIO TÉCNICO
- -Pitahaya
-Cultivo de yogurt
2.-MATERIALES
La balanza básica, con una pantalla táctil de 4,5 pulgadas, ofrece todas las
funciones esenciales y el sólido rendimiento
que necesita en un laboratorio con mucha
actividad.
*Especificaciones técnicas
-Fácil limpieza
Página 45
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Fuente:
http://www.mt.com/int/es/home/products/Laboratory_Weighing_Solutions/An
alytical.
2.2.-Termómetro:
-Precio: 90 soles
Fuente:https://www.edured.com.pe/searchq=termómetro
+de+mercurio&source
2.3-Refractómetro:
Fuente:
https://www.portalagrochile.cl/2016/04/09/uso-de-refractometros-en-la-
agroindustria
Página 46
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
2.4-PEACHIMETRO:
Precio: s/60
Fuente: http://www.pce-iberica.es/instrumento-de-medida-
laboratorio/peachimetro-pce-ph22.htm
2.5-DENSIMETRO:
-Precio: s/105.60
Fuente:
http://www.instrumentosdelaboratorio.net/2014/02/de
nsimetro.html
Página 47
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
2.6.-KITS DE LABORATORIO
2.8.-OLLAS INDUSTRIALES:
Capacidad: 75 l
Fuente:
http://lima.locanto.com.pe/ID_950631533/Olla
s-Industriales-CIESA.html
Fuente:
http://www.grupoinpono.com/site/products/category/1
Página 48
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
2.10. PARIHUELAS:
-Precio: 85 soles.
Página 49
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Precio: 15 soles
2.15. ESTOCAS
Página 50
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
-Color: NEGRO
-Tipo de Líquidos: AGUA
Vida útil: 45 AÑOS
-Precio: 4000 soles
2.18. REFRIGERADORA
-Potencia: 3.75KW
http://www.novinsa.com/refrigeradoraindustrial
3.-EQUIPOS
Página 51
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
3.2.-INCUBADORA/REFRIGERADORA DE
YOGURT
Página 52
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
3.3.-MARMITA
-Potencia: 10.1kw
-Marca: Fischer
Capacidad: 500 L,
Motor:7.6HP (5.74KW), 220/380/440v, 50/60Hz
Interior:Cribas A Usar: De 1.5mm A 6.0mm
Peso Aprox.:220 Kg
Ancho:600 Mm
Largo:1300 Mm
Altura:1450 Mm
Material:Acero Inoxidable AISI 304
Costo: s/16,500.00 soles
Página 53
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
- Corriente o batería
- Medidas de 60 cm x 46 cm
- Capacidad: 500 kg
Capacidad: 300 l
Producción: 12 botellas/min
Rango: 100 ml - 5000ml
Potencia: 0.4 kW
Precio: 6,600 soles
3.7. TAPADORAS
Potencia: 0. 2 Kw
2 Boquillas
Marca: Fichser
Página 54
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Características:
Página 55
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Recepción
Pasteurizacion
Enfriamiento
Inoculación
Incubación
Refrigeración
Batido
Envasado
Refrigerado- almacenado
Comercialización
Página 56
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
20 Recepción (LECHE)
1
10 Inspección
1
20 Pasteurización
2
20 Enfriamiento
10 3 Inoculación
240 4 Incubación
720 Refrigeración
5
120 Batido
6
10
Inspección (producto terminado)
120
7 Envasado
60
2 Almacenamiento
8 Comercialización
RESUMEN 9
OPERACIONES 9 1330min. 10
INSPECCIONES 2 20
Página 57
4.2. DIAGRAMA DE PROCESO DE FLUJO
1 Recepción de la leche.
20
120 6 Envasado.
1 Se hace la inspección.
10
60 2
Almacenado
20 2 Pasteurización.
Comercializado
20 Enfriado. 1
1
10 3 Inoculación
240 4 Incubación
1
720 Refrigerado
120 Batido
5
10 Se inspecciona al producto
2
RESUMEN
TIEMPO NUMERO EVENTOS
530 min 6 OPERACIONES
20 min 2 ISPECCIONES
780 min 2 ALMACENADO
20 min 1 RETRASOS
1 1 COMERCIALIZAR
1350 MIN. 12 TOTAL
Página 58
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
5.-BALANCE DE MATERIA
1 RECEPCION: Leche 398 Litros (100%)
Página 59
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Una vez reportado apta las pruebas de la leche, esta debe ser
transportada al tanque de almacenamiento, la cual es de acero
inoxidable de capacidad 500lt, los obreros se encargarán de ir
vaciando la leche en este tanque de almacenamiento, con la
inspección del jefe de producción.
Además, los baldes serán transportados con la ayuda de estocas.
Pasteurización.
Página 60
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Enfriamiento.
Inoculación.
Incubación.
Refrigeración.
Página 61
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Batido.
Envasado.
Almacenamiento.
Página 62
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Balance de energía
TIEMPO DE CONSUM
ENERGIA
MAQUINARIA UNIDADE FUNCIONAMIENT O DIARIO
ELECTRIC
S O (Kw-
A (KW)
(%) (Hr/día) Hr/día)
Tanque de
6.87 1 2.08 0.2 1.37
Almacenamiento
Despulpadora de
5.74 1 2.08 0.4 2.29
frutas
Incubadora / frigider 24.2 4 4.16 4 96.8
Dosificador de
0.4 1 6.24 1 0.4
líquidos
marmita 10.1 1 1.375 0.25 2.53
tapadora 0.2 1 6.24 0.5 0.1
Caldero 15 1 9.2 0.5 7.5
Refrigeradora 3.75 5 4.1 5 18.74
Total 129.73
12.973 KW
111.86 KW
Página 63
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
ILUMINACION DE LA PLANTA
2680watts/1000 =2.680Kw
ILUMINACION ADICIONAL
ZONAS AREAS (m2)
Zona de Ingreso de M.P 20
Zona de Almacén 35
Zona de servicios 70
complementarios
Zona de circulación 60
TOTAL 185
1135watts/1000 =1.35 Kw
Página 64
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Iluminación total:
129.73Kw
12.973kw
111.86Kw
4.37Kw
258.933 kw-hr/día
Página 65
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
LOCALIZACION DE LA PLANTA
1. Disponibilidad de terreno
2. Costo de terreno
3. Suministro de agua (sumamente necesaria)
4. Disponibilidad de desagüe
5. Disponibilidad de vías de acceso
6. Cercanía a los puntos de ventas
7. Ubicación estratégica respecto al crecimiento urbano
8. Disponibilidad de energía eléctrica
Página 66
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 67
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 68
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
ESCALA DE CALIFICACION
Escala puntaje
Excelente 5
Muy bueno 4
Bueno 3
Regular 2
Malo 1
Página 69
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 70
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
A E I O U X XX
Azul Rojo Verde Morado Negro Rosado Anaranjado
1-2 5-16 1-4 1-6 1-10 1-3 1-14
2-5 6-8 1-5 1-16 2-17 1-7 1-18
5-7 6-7 3-5 1-17 4-19 1-8 2-14
8-9 8-10 7-16 1-20 5-19 1-9 2-18
10-12 10-12 2-3 6-20 1-11 5-14
16-18 12-19 2-10 6-16 1-12 5-15
2-12 9-16 1-13 5-18
2-16 9-12 1-15 6-9
2-20 10-16 1-19 6-14
3-4 11-19 2-4 6-15
3-7 11-17 2-6 6-18
3-9 11-16 2-7 7-11
3-17 11-15 2-8 7-13
3-20 14-20 2-9 7-14
4-9 16-17 2-11 7-15
4-20 11-17 2-13 7-18
5-20 2-15 8-14
6-10 2-19 8-15
7-8 3-6 8-18
7-9 3-8 9-14
8-12 3-10 9-15
8-10 3-12 10-14
8-16 3-11 10-15
9-10 3-13
9-11 3-14
9-19 3-15
9-20 3-16
10-1 3-18
10-13 3-19
10-17 4-5
10-20 4-7
11-12 4-8
11-13 4-10
11-20 4-11
12-13 4-12
12-16 4-13
12-17 4-14
12-20 4-15
13-15 4-16
13-16 4-17
13-17 4-18
Página 71
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
13-19 5-6
13-20 5-8
15-17 5-9
15-20 5-10
16-20 5-11
17-20 5-12
18-19 5-13
18-20 5-14
19-20 5-17
6-11
6-12
6-13
6-17
6-19
7-10
7-12
7-17
7-19
7-20
8-11
8-13
8-17
8-19
8-20
9-13
9-18
10-18
11-14
11-18
12-14
12-15
12-18
13-14
13-18
Página 72
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 73
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Donde:
Página 74
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 75
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
TERCERA
PARTE:
ESTUDIO
ECONÓMICO
DEL PROYECTO
Página 76
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
PRESUPUESTO DE INVERSION
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD P. UNITARIO P. PARCIAL SUB TOTAL
S/
TANQUE DE ALMACENAMIENTO L 1 S/. 9,900.00 9,900.00
S/
INCUBADORA-FRIGIDER L 4 20,000.00 S/ 105,600.00
S/
MAQUINARIAS DESPULPADORA L 1 16,500.00 S/ 16,500.00
S/
MARMITA L 1 14,850.00 S/ 14,850.00
S/ S/
TAPADORA Kw 1 6,600.00 6,600.00 S/ 193,948.20
S/ S/
DOSIFICADORA ML 1 6,600.00 6,600.00
S/ S/
BALANZA DE PLATAFORMA kg 1 898.20 898.20
S/
CALDERO PARA VAPOR 1 33,000.00 S/ 33,000.00
S/
LOCAL M2 500 150.00 S/ 75,000.00
S/
TERRENO CONSTRUCCION M2 375 500.00 S/ 187,500.00 S/ 262,500.00
S/ S/
BALANZA DIGITAL G 1 120.00 120.00
S/ S/
TERMÓMETRO °C 1 90.00 90.00
S/ S/
REFRACTÓMETRO BRIX 2 260.00 520.00
S/ S/
PEACHIMETRO GLB 1 60.00 60.00
S/ S/
DENSIMETRO G/ML 1 105.60 105.60
S/ S/
KITS DE LABORATORIO GLB 1 1,650.00 1,650.00
S/ S/
kITS DE HERRAMIENTAS TECNICAS GLB 1 1,350.00 1,350.00
S/ S/
MATERIALES OLLAS INDUSTRIALES GLB 10 280.00 2,800.00 S/ 33,927.60
CUACHARONES Y DE ACERO S/ S/
INOXIDABLE GLB 4 16.50 66.00
S/ S/
PARIHUELAS DOC. 1 396.00 396.00
S/ S/
COCINA INDUSTRIAL GLB 1 2,000.00 2,000.00
S/ S/
MESA INDUSTRIAL DE TRABAJO GLB 5 480.00 2,400.00
S/ S/
BALDE INDUSTRIAL DE TRIPLE CIERRE GLB 10 85.00 850.00
S/ S/
BALDE DE ACERO INOXIDABLE GLB 5 150.00 750.00
Página 77
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
S/ S/
TRINCHE DE ACERO MANGO LARGO GLB 18 15.00 270.00
S/
FRIGIDER GLB 5 2,500.00 S/ 12,500.00
S/ S/
ESTOKAS GLB 4 2,000.00 8,000.00
S/ S/
JUEGO DE COMEDOR GLB 3 390.00 1,170.00
S/ S/
ESCRITORIOS DE OFICINA GLB 4 280.00 1,120.00
S/ S/
SILLAS DE OFICINA GLB 6 80.00 480.00
S/ S/
MUEBLES GLB 1 1,100.00 1,100.00
S/ S/
ARMARIOS DE OFICINA GLB 4 260.00 1,040.00
S/ S/
COMPUTADORA GLB 5 1,200.00 6,000.00
S/ S/
MOBILIARIO IMPRESORA-ESCANER GLB 5 419.00 2,095.00 S/ 17,805.00
S/ S/
TANQUE DE AGUA ROTOPLAS GLB 1 4,000.00 4,000.00
S/ S/
JUEGO DE SILLA Y MESAS GLB 2 180.00 360.00
S/ S/
EXTINTORES GLB 4 110.00 440.00
S/ S/
GASA GLB 10 3.00 30.00
S/ S/
ALCOHOL GLB 4 7.50 30.00
S/ S/ S/
TÓPICO PASTILLAS GLB 12 8.00 96.00 1,261.00
S/ S/
CAMILLA GLB 1 640.00 640.00
S/ S/
ALGODÓN GLB 2 10.00 20.00
S/ S/
AMPOYAS GLB 12 10.00 120.00
S/ S/
ESTETOSCOPIO GLB 1 100.00 100.00
S/ S/
BOTIQUIN GLB 1 100.00 100.00
S/ S/
TERMOMETRO GLB 1 25.00 25.00
S/ S/
OXIGENO GLB 1 100.00 100.00
S/ S/
CAJA DE GUANTES GLB 3 20.00 60.00
S/ S/
BOTAS INDUSTRIALES GLB 5 28.00 140.00
S/ S/ S/
INDUMENTARIA CAJA DE MASCARILLAS GLB 3 12.50 37.50 792.50
UNIFORME DEL ÉRSONAL DE S/ S/
SEGURIDAD GLB 4 75.00 300.00
S/ S/
GUARDAPOLO GLB 6 35.00 210.00
S/ S/
CAJA DE TOCAS GLB 3 15.00 45.00
S/ S/
CERTIFICADO DE DEFENSA CIVIL 1 946.80 946.80
S/ S/
PERMISO DE SUNAT 1 75.00 75.00
Página 78
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
S/ S/
LICENCIA DE CONSTRUCCION 1 337.00 337.00
S/ S/
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 1 1,250.00 1,250.00
S/ S/
INTANGIBLES LICENCIA DE DIGESA 1 185.00 185.00 S/ 28,668.80
S/ S/
LICENCIA DEL MIN. DE PRODUCCION 1 75.00 75.00
S/
PERFIL DEL PROYECTO 1 25,000.00 S/ 25,000.00
S/ S/
REGISTROS PÚBLICOS 1 500.00 500.00
S/ S/
TRAMITES NOTARIALES 1 300.00 300.00
S/. S/.
TACHOS DE BASURA UND 6
25.00 150.00
S/. S/.
DISPENSADOR DE PAPEL TOALLA UND 3
18.00 54.00
S/.
SSHH
S/. S/.
DISPENSADOR DE GEL ALCOHOL UND 3
13.00 39.00 168.00
S/. S/.
DISPENSADOR DE JABON LIQUIDO UND 3
13.00 39.00
S/. S/.
DISPENSADOR DE PAPEL HIGIENICO UND 3
12.00 36.00
S/. S/.
ESTANTES 4
OTROS 250.00 1,000.00
S/. S/.
ESCALERAS SOLDADURA 1
750.00 750.00 S/. 4,390.00
S/.
VALVULAS DE CONEXIÓN 1 S/. 2,640.00
2,640.00
S/
S/
SUB TOTAL 345,122.90 713,624.48
S/
FACTOR LANG 368,501.58
S/
CAPITAL DE TRABAJO 183,883.00
S/
TOTAL INVERSION 897,507.48
Página 79
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
DEPRECIACION
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACION
V.
V. INICIAL V. FINAL UTIL (ANUAL)
TANQUE DE S/ S/ S/
ALMACENAMIENTO 9,900.00 2,475.00 8 928.00
INCUBADORA - S/ S/ S/
FRIGIDER 105,600.00 26,400.00 8 9,900.00
BALANZA S/ S/ S/
PLATAFORMA 898.20 224.55 8 84.00
DESPULPADORA DE S/ S/ S/
FRUTAS 16,500.00 4,125.00 8 1,547.00
S/ S/ S/
TAPADORA 6,600.00 1,650.00 8 619.00
S/ S/ S/
MARMITA 14,850.00 3,712.50 8 1,392.00
S/ S/ S/
DOSIFICADORA 6,600.00 1,650.00 8 619.00
S/ S/ S/
ROSCADORA 3,300.00 825.00 8 309.00
S/ S/ S/
BALANZA DIGITAL 120.00 30.00 5 18.00
S/ S/ S/
TERMÓMETRO 90.00 22.50 5 14.00
S/ S/ S/
REFRACTÓMETRO 520.00 130.00 5 78.00
S/ S/ S/
PEACHIMETRO 60.00 15.00 5 9.00
S/ S/ S/
DENSIMETRO 105.60 26.40 5 16.00
KITS DE S/ S/ S/
LABORATORIO 1,650.00 412.50 5 248.00
kits DE
HERRAMIENTAS S/ S/ S/
TECNICAS 1,350.00 337.50 5 203.00
S/ S/ S/
OLLAS INDUSTRIALES 2,800.00 700.00 5 420.00
CUCHARONES DE S/ S/ S/
ACERO INOXIDABLE 66.00 16.50 2 25.00
S/ S/ S/
PARIHUELAS 792.00 198.00 4 149.00
S/ S/ S/
JUEGO DE COMEDOR 1,485.00 297.00 5 238.00
ESCRITORIOS DE S/ S/ S/
OFICINA 1,320.00 264.00 5 211.00
Página 80
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
S/ S/ S/
SILLAS DE OFICINA 495.00 99.00 5 79.00
S/ S/ S/
MUEBLES 1,650.00 330.00 5 264.00
ARMARIOS DE S/ S/ S/
OFICINA 1,980.00 396.00 5 317.00
S/ S/ S/
COMPUTADORA 6,000.00 1,200.00 5 960.00
S/ S/ S/
IMPRESORA-ESCANER 2,095.00 419.00 5 335.00
S/ S/ S/
BOTIQUIN 100.00 25.00 8 9.00
S/ S/ S/
TERMOMETRO 25.00 5.00 8 3.00
S/ S/ S/
CAMION 84,150.00 21,037.50 10 6,311.00
S/ S/ S/
CALDERO PARA VAPOR 33,000.00 9,900.00 10 2,310.00
S/ S/ S/
COCINA INDUSTRIAL 2,000.00 600.00 8 175.00
MESA INDUSTRIAL DE S/ S/ S/
TRABAJO 2,400.00 720.00 8 210.00
BALDE INDUSTRIAL S/ S/ S/
DE TRIPLE CIERRE 850.00 255.00 2 298.00
BALDE DE ACERO S/ S/ S/
INOXIDABLE 750.00 225.00 4 131.00
TRINCHE DE ACERO S/ S/ S/
MANGO LARGO 270.00 81.00 2 95.00
S/ S/ S/
FRIGIDER 12,500.00 3,750.00 8 1,094.00
S/ S/ S/
ESTOKAS 8,000.00 2,400.00 8 700.00
TANQUE DE AGUA S/ S/ S/
ROTOPLAS 4,000.00 1,200.00 10 280.00
JUEGO DE SILLA Y S/ S/ S/
MESAS 360.00 108.00 5 50.00
S/ S/ S/
EXTINTORES 440.00 132.00 5 62.00
S/. S/ S/
TACHOS DE BASURA
150.00 45.00 2 53.00
DISPENSADOR DE S/. S/ S/
PAPEL TOALLA 54.00 16.20 2 19.00
DISPENSADOR DE GEL S/. S/ S/
ALCOHOL 39.00 11.70 2 14.00
DISPENSADOR DE S/. S/ S/
JABON LIQUIDO 39.00 11.70 2 14.00
DISPENSADOR DE S/. S/ S/
PAPEL HIGIENICO 36.00 10.80 2 13.00
S/. S/ S/
ESTANTES
1,000.00 300.00 4 175.00
Página 81
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
ESCALERAS S/. S/ S/
SOLDADURA 750.00 225.00 8 66.00
VALVULAS DE S/. S/ S/
CONEXIÓN 2,640.00 792.00 8 231.00
S/
TOTAL 31,295.00
Página 82
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
PRESUPUESTO OPERACIONAL
PRESUPUESTO OPERACIONAL
P.
UNIDA CANTID UNITARI PRECIO P. POR CF/C C.D./C
DESCRIPCION D AD O P. PARCIAL MENSUAL HORA (8) V .I.
S/ S/ S/
LECHE DE CABRA L 398 1.50 597.00 14,328.00 C.V. C.D.
S/ S/ S/
PITAHAYA KG 114 9.00 1,026.00 24,624.00 C.V. C.D.
S/ S/ S/
MATERIA PRIMA AZUCAR BLANCA REFINADA KG 173 2.00 346.00 8,304.00 C.V. C.D.
S/ S/ S/
CULTIVO PARA YOGURT L 3.42 50.00 171.00 4,104.00 C.V. C.D.
MENSU S/ S/ S/
JEFE DE PLANTA AL 1 2,500.00 2,500.00 2,500.00 11.6 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
JEFE DE PRODUCCION AL 1 2,000.00 2,000.00 2,000.00 9.3 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
JEFE DE CONTROL DE CALIDAD AL 1 2,250.00 2,250.00 2,250.00 10.4 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
PRODUCCION (EMPLEADOS) AL 6 850.00 5,100.00 5,100.00 23.6 C.F. C.D.
MENSU S/ S/ S/
CONTADOR AL 1 1,200.00 1,200.00 1,200.00 5.6 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
SECRETARIA AL 1 850.00 850.00 850.00 3.9 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
MANO DE OBRA TALLER MECANICO AL 1 850.00 850.00 850.00 3.9 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
LIMPIEZA AL 2 850.00 1,700.00 1,700.00 7.9 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
VIGILANCIA AL 4 850.00 3,400.00 3,400.00 15.7 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
AREA DE VENTAS AL 1 1,000.00 1,000.00 1,200.00 4.6 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
RECURSOS HUMANOS AL 1 1,000.00 1,000.00 1,000.00 4.6 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
TRANSPORTE AL 1 1,000.00 1,000.00 1,000.00 4.6 C.F. C.I.
MENSU S/ S/ S/
ALMACEN AL 1 900.00 900.00 900.00 4.2 C.F. C.I.
Página 83
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
UNIDA S/ S/ S/
ENVASES D 1368 0.22 302.00 302.00 C.V. C.D
S/ S/ S/
CAJAS MILLAR 2 100.00 200.00 200.00 C.V. C.D
S/ S/ S/
MATERIALES UTILES DE ESCRITORIO 1 141.60 141.60 141.60 C.V. C.D
S/ S/ S/
LIMPIEZA 1 1,226.00 1,226.00 102.20 C.V. C.D
UNIDA S/ S/ S/
PAPEL TOALLA D 6 2.80 16.80 67.20 C.V. C.D
UNIDA S/ S/ S/
ALCOHOL EN GEL D 3 8.00 24.00 96.00 C.V. C.D
UNIDA S/ S/ S/
JABON LIQUIDO D 3 4.00 12.00 48.00 C.V. C.D
UNIDA S/ S/ S/
PAPEL HIGIENICO D 8 1.60 12.80 51.20 C.V. C.D
FRASC S/. S/. S/
ALCOHOL
O ML 1 18.00 18.00 18.00 C.V. C.D
S/. S/. S/
AGUA DESTILADA
1 8.20 8.20 8.20 C.V. C.D
S/. S/. S/
CURITAS 25 UNID
1 1.50 1.50 1.50 C.V. C.D
S/. S/. S/
TINTURA DE IODO
1 5.00 5.00 5.00 C.V. C.D
S/. S/. S/
ALGODÓN
1 6.00 6.00 6.00 C.V. C.D
S/. S/. S/
TOPICO GASA
1 4.00 4.00 4.00 C.V. C.D
S/. S/. S/
ESPARADRAPO
1 3.00 3.00 3.00 C.V. C.D
S/. S/. S/
GUANTES QUIRURGICOS
1 10.00 10.00 10.00 C.V. C.D
S/. S/. S/
PAST. FIEBRE 10 UNID
1 10.00 10.00 10.00 C.V. C.D
S/. S/. S/
PAST. DOLOR 10 UNID
1 5.00 5.00 5.00 C.V. C.D
S/. S/. S/
PAST. COLICO MENSTRUAL 8 UNID
1 9.60 9.60 9.60 C.V. C.D
S/. S/. S/
CREMA ANTIFLAMATORIA
1 18.50 18.50 18.50 C.V. C.D
S/.
MANTENIMIE MANTENIMIENTO A PLANTA 1 5,000.0
S/.
S/.
NTO 5,000.00
0 5,000.00 C.V. C.D
S/.
S/.
MANTENIMIENTO A MAQUINARIAS 1 1,000.0 S/.
1,000.00
0 1,000.00 C.V. C.D
Página 84
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
S/ S/
ENERGÍA ELÉCTRICA KW 129.92 0.66 85.75 2,057.90 C.F. C.I.
S/ S/
ENERGIA D. KW 129.73 0.66 85.62 2,054.90 C.F. C.D.
S/ S/ S/
AGUA M3 10 9.50 95.00 2,280.00 C.F. C.I.
S/ S/ S/
SERVICIOS AGUA DIRECTA M3 0.5 9.50 4.75 114.00 C.F. C.D.
S/ S/ S/
TELEFONO 1 40.00 40.00 40.00 C.F. C.I.
S/ S/ S/
INTERNET 1 70.00 70.00 70.00 C.F. C.I.
S/ S/ S/
IMPUESTO AL TERRENO 1 50.00 50.00 50.00 C.F. C.I.
S/ S/ S/
TRANSPORTE COMBUSTIBLE GALON 1 250.00 250.00 250.00 C.V. C.D.
S/ S/
DEPRECIACION 31,295.00 2,607.90 C.F. C.I.
S/
SUB TOTAL 91,941.70
FINANCIAMIE S/ S/
NTO 152,398.05 12,699.84 C.F. C.I
S/
COE MENSUAL 101,953.33
S/ P.O.MENSUA S/
COE ANUAL 1,223,439.96 L 104,641.54
S/
P.O.ANUAL 1,255,698.45
Página 85
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 86
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 87
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
FINANCIAMIENTO
S/ 1,523,980.51
Página 88
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Lapiceros S/ 14.50
Detérgete industrial S/ 198.00
MARCADOR S/ 4.50
TOTAL S/ 141.60
Página 89
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
HERRAMIENTAS SOLES
Cinta S/ 16.50
Sierra de mano S/ 33.00
Llave estrella S/ 39.60
Alicate S/ 16.50
Destornillador S/ 13.20
Martillo S/ 9.90
Punzón S/ 16.50
Juego destornillador S/ 7.00
Pistola de calor S/ 33.00
Juego de llaves S/ 29.70
Voltímetro S/ 49.50
Llave de expansión S/ 36.30
Llave de boca fija S/ 46.20
Marco S/ 23.10
aceitera S/ 46.20
mesa de acero inoxidable S/ 897.60
Silla S/ 36.20
total S/ 1,350.00
Página 90
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
INDICADORES DE COSTOS
COSTO FIJO MEDIO (C.F.M.)
C.F.M. por 1/2
C.F.T. PRODUCCION MENSUAL C.F.M LITRO
S/ S/
45,922.33 16416 2.80 S/1.40
Página 91
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
INGRESOS POR
BOTELLAS DIARIAS P.V. DIA
S/ S/
PRODUCCION 1328 5.00 6,640.05
INGRESOS POR
BOTELLAS MENSUAL P.V. MES
S/ S/
31872 5.00 159,361.10
INGRESOS POR
BOTELLAS ANUAL P.V. AÑO
S/ S/
382464 5.00 1,912,333.18
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTO FIJO TOTAL C.V.M P.E.
S/ S/ S/
45,922.33 3.57 14,288.19
LUCRATIVIDAD
INGRESO MENSUAL PRESUPUESTO OPERACIONAL LUCRATIVIDAD
S/ 159,361.10 S/ 104,561.23 34.38723045
Página 92
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
VALORES RESIDUALES
VALOR INICIAL VALOR FINAL
S/ S/
BALDE INDUSTRIAL DE TRIPLE CIERRE 850.00 255.00 2 S/ 298.00
CUCHARONES DE ACERO S/ S/ S/
INOXIDABLE 66.00 16.50 2 25.00
S/ S/ S/
TRINCHE DE ACERO MANGO LARGO 270.00 81.00 2 95.00
S/. S/ S/
TACHOS DE BASURA
150.00 45.00 2 53.00
S/. S/ S/
DISPENSADOR DE PAPEL TOALLA
54.00 16.20 2 19.00
S/. S/ S/
DISPENSADOR DE GEL ALCOHOL
39.00 11.70 2 14.00
S/. S/ S/
DISPENSADOR DE JABON LIQUIDO
39.00 11.70 2 14.00
S/. S/ S/
DISPENSADOR DE PAPEL HIGIENICO
36.00 10.80 2 13.00
S/ S/
VALOR RESIDUAL
1,504.00 451.20
S/ S/
PARIHUELAS 792.00 198.00 4 S/ 149.00
S/ S/
BALDE DE ACERO INOXIDABLE 750.00 225.00 4 S/ 131.00
S/
ESTANTES S/. 1,000.00 300.00 4 S/ 175.00
S/ S/
VALOR RESIDUAL 2,542.00 723.00
S/ S/ S/
BALANZA DIGITAL 120.00 30.00 5 18.00
S/ S/ S/
TERMÓMETRO 90.00 22.50 5 14.00
S/ S/ S/
REFRACTÓMETRO 520.00 130.00 5 78.00
S/ S/ S/
PEACHIMETRO 60.00 15.00 5 9.00
S/ S/ S/
DENSIMETRO 105.60 26.40 5 16.00
S/ S/
KITS DE LABORATORIO 1,650.00 412.50 5 S/ 248.00
S/ S/
kITS DE HERRAMIENTAS TECNICAS 1,350.00 337.50 5 S/ 203.00
S/ S/
OLLAS INDUSTRIALES 2,800.00 700.00 5 S/ 420.00
S/ S/
JUEGO DE COMEDOR 1,485.00 297.00 5 S/ 238.00
S/ S/
ESCRITORIOS DE OFICINA 1,320.00 264.00 5 S/ 211.00
S/ S/ S/
SILLAS DE OFICINA 495.00 99.00 5 79.00
S/ S/
MUEBLES 1,650.00 330.00 5 S/ 264.00
Página 93
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
S/ S/
ARMARIOS DE OFICINA 1,980.00 396.00 5 S/ 317.00
S/ S/
COMPUTADORA 6,000.00 1,200.00 5 S/ 960.00
S/ S/
IMPRESORA-ESCANER 2,095.00 419.00 5 S/ 335.00
S/ S/ S/
JUEGO DE SILLA Y MESAS 360.00 108.00 5 50.00
S/ S/ S/
EXTINTORES 440.00 132.00 5 62.00
S/ S/
VALOR RESIDUAL 22,520.60 4,918.90
S/ S/
TANQUE DE ALMACENAMIENTO 9,900.00 2,475.00 8 S/ 928.00
S/
INCUBADORA -FRIGIDER S/ 105,600.00 26,400.00 8 S/ 9,900.00
S/ S/ S/
BALANZA PLATAFORMA 898.20 224.55 8 84.00
S/ S/
DESPULPADORA DE FRUTAS 16,500.00 4,125.00 8 S/ 1,547.00
S/ S/
TAPADORA 6,600.00 1,650.00 8 S/ 619.00
S/ S/
MARMITA 14,850.00 3,712.50 8 S/ 1,392.00
S/ S/
DOSIFICADORA 6,600.00 1,650.00 8 S/ 619.00
S/ S/
ROSCADORA 3,300.00 825.00 8 S/ 309.00
S/ S/ S/
BOTIQUIN 100.00 25.00 8 9.00
S/ S/ S/
TERMOMETRO 25.00 5.00 8 3.00
S/ S/
COCINA INDUSTRIAL 2,000.00 600.00 8 S/ 175.00
S/ S/
MESA INDUSTRIAL DE TRABAJO 2,400.00 720.00 8 S/ 210.00
S/ S/
FRIGIDER 12,500.00 3,750.00 8 S/ 1,094.00
S/ S/
ESTOKAS 8,000.00 2,400.00 8 S/ 700.00
S/. S/ S/
ESCALERAS SOLDADURA
750.00 225.00 8 66.00
S/
VALVULAS DE CONEXIÓN
S/. 2,640.00 792.00 8 S/ 231.00
S/ S/
VALOR RESIDUAL 192,663.20 49,579.05
VALOR INICIAL VALOR FINAL
S/ S/ S/
CAMION 84,150.00 21,037.50 10 6,311.00
S/ S/ S/
CALDERO PARA VAPOR 33,000.00 9,900.00 10 2,310.00
TANQUE DE AGUA S/ S/ S/
ROTOPLAS 4,000.00 1,200.00 10 280.00
S/ S/
VALOR RESIDUAL 121,150.00 32,137.50
Página 94
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
INDICADORES ECONÓMICOS
Página 95
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
S/ S/ S/
IMPUESTO AL TERRENO 1 50.00 50.00 50.00
S/ S/
COMBUSTIBLE GALON 1 250.00 S/ 250.00 250.00
FRASCO S/. S/. S/
ALCOHOL
ML 1 18.00 18.00 18.00
S/. S/. S/
AGUA DESTILADA
1 8.20 8.20 8.20
S/. S/. S/
CURITAS 25 UNID
1 1.50 1.50 1.50
S/. S/. S/
TINTURA DE IODO
1 5.00 5.00 5.00
S/. S/. S/
ALGODÓN
1 6.00 6.00 6.00
S/. S/. S/
GASA
1 4.00 4.00 4.00
S/. S/. S/
ESPARADRAPO
1 3.00 3.00 3.00
S/. S/. S/
GUANTES QUIRURGICOS
1 10.00 10.00 10.00
S/. S/. S/
PAST. FIEBRE 10 UNID
1 10.00 10.00 10.00
S/. S/. S/
PAST. DOLOR 10 UNID
1 5.00 5.00 5.00
PAST. COLICO MENSTRUAL 8 S/. S/. S/
UNID 1 9.60 9.60 9.60
S/. S/. S/
CREMA ANTIFLAMATORIA
1 18.50 18.50 18.50
S/.
MANTENIMIENTO A PLANTA 1 S/. 5,000.00 S/. 5,000.00
5,000.00
MANTENIMIENTO A S/.
1 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
MAQUINARIAS 1,000.00
S/
TOTAL 89,333.80
INDICADORES ECONOMICOS
MATERIA S/
PRIMA 38,952.00
S/
MANO DE OBRA DIRECTA 5,100.00
S/
GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,191.60
S/
GASTOS DE COMERCIALIZACION 3,100.00
S/
GASTOS DE FABRICACION 38,990.20
S/
TOTAL 89,333.80
Página 96
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
COSTO DE FABRICACION
S/. 83,042.20
COSTO DE MANUFACTURA
S/. 86,233.80
UTILIDAD
COSTO TOTAL UNITARIA
S/. 89,333.80 S/. 57,901.65
PRECIO DE VENTA
S/. 147,235.45
VALOR AGREGADO
S/. 108,283.45
Página 97
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
COSTO MARGINAL
Costo marginal
12000.0
10000.0
8000.0
6000.0
Costo marginal
4000.0
2000.0
0.0
1 2 3 4 5
Página 98
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
80
60
Costo marginal medio
40
20
0
1 2 3 4 5 6 7 8
Página 99
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
FLUJODECAJA
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
INGRESOS 0
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
VENTAS 1,913,801.93 S/ 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93
S/ S/ S/ S/
VALOR RESIDUAL S/ 451.20 723.00 4,918.90 49,579.05 32,137.50
S/
V.R.C. TRABAJO 183,883.00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
TOTAL INGRESOS 0 1,913,801.93 S/ 1,914,253.13 1,914,253.13 1,914,524.93 1,918,720.83 1,913,801.93 1,913,801.93 1,963,380.98 1,913,801.93 2,129,822.43
EGRESOS
S/
INVERSION 713,624.48
S/
CAP. TRABAJO 183,883.00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
COE 1,224,403.65 S/ 1,224,403.65 1,224,403.65 1,224,403.65 1,224,403.65 1,224,403.65 1,224,403.65 1,224,403.65 1,224,403.65 1,224,403.65
S/ S/ S/ S/
READQUISICION 1,504.00 2,542.00 22,520.60 192,663.20
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
TOTAL EGRESOS 897,507.48 1,224,403.65 S/ 1,224,403.65 1,225,907.65 1,225,907.65 1,226,945.65 1,246,924.25 1,224,403.65 1,224,403.65 1,417,066.85 1,224,403.65
-S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
FLC 897,507.48 689,398.28 S/ 689,849.48 688,345.48 688,617.28 691,775.18 666,877.68 689,398.28 738,977.33 496,735.08 905,418.78
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
IMPUESTOS 28% 0 193,031.52 S/ 193,157.85 192,736.73 192,812.84 193,697.05 186,725.75 193,031.52 206,913.65 139,085.82 253,517.26
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
F.C.D. IMPUESTOS 0 496,366.76 S/ 496,691.63 495,608.75 495,804.44 498,078.13 480,151.93 496,366.76 532,063.68 357,649.26 651,901.52
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
FINANCIAM. 0 152,398.05 S/ 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05
Página 100
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
-S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
F.C. FINANCIERO 897,507.48 343,968.71 S/ 344,293.58 343,210.70 343,406.39 345,680.08 327,753.88 343,968.71 379,665.63 205,251.21 499,503.47
INDICADORES
DE PROYECTO
S/
VAN 1,135,928.22
tir 37%
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
RBC 1.387016217
S/600,000.00
PRC 2.609270702 MESES AÑOS
S/400,000.00
S/200,000.00
VAN I S/11,372,507.84 S/-
S/ S/(200,000.00) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
VAN E 8,199,260.90 S/(400,000.00)
RBC 1.387016217 S/(600,000.00)
S/(800,000.00)
S/(1,000,000.00)
TOTAL DE EGRESOS
S/1,600,000.00
S/1,400,000.00
S/1,200,000.00
S/1,000,000.00
S/800,000.00
S/600,000.00
S/400,000.00
S/200,000.00
Página 101
S/-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
Página 102
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
AÑO
RUBROS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Ingresos 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93 1,913,801.93
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Costos de producción 104,641.54 104,641.54 104,641.54 104,641.54 104,641.54 104,641.54 104,641.54 104,641.54 104,641.54 104,641.54
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
UTILIDAD BRUTA 1,809,160.39 1,809,160.39 1,809,160.39 1,809,160.39 1,809,160.39 1,809,160.39 1,809,160.39 1,809,160.39 1,809,160.39 1,809,160.39
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Gastos administrativos 3,191.60 3,191.60 3,191.60 3,191.60 3,191.60 3,191.60 3,191.60 3,191.60 3,191.60 3,191.60
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Gastos de ventas 3,100.00 3,100.00 3,100.00 3,100.00 3,100.00 3,100.00 3,100.00 3,100.00 3,100.00 3,100.00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
UTILIDAD DE OPERACIÓN 1,802,868.79 1,802,868.79 1,802,868.79 1,802,868.79 1,802,868.79 1,802,868.79 1,802,868.79 1,802,868.79 1,802,868.79 1,802,868.79
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Gastos financieros 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05 152,398.05
UTILIDAD ANTES DE S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
IMPUESTOS 1,650,470.74 1,650,470.74 1,650,470.74 1,650,470.74 1,650,470.74 1,650,470.74 1,650,470.74 1,650,470.74 1,650,470.74 1,650,470.74
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Impuesto a la renta 28% 462,131.81 462,131.81 462,131.81 462,131.81 462,131.81 462,131.81 462,131.81 462,131.81 462,131.81 462,131.81
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
UTILIDAD NETA 1,188,338.93 1,188,338.93 1,188,338.93 1,188,338.93 1,188,338.93 1,188,338.93 1,188,338.93 1,188,338.93 1,188,338.93 1,188,338.93
Página 103
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
S/
CASO 2 REDUCCION DE MATERIA PRIMA E INSUMOS AL 20% S/ 282,717.72 18% 1.262769229 4.462834516 28.44308793 13132.8 13,083.51
INCREMENTO DE OBREROS AL S/
CASO 3 70% S/ 948,542.86 33% 1.346240517 2.888732104 32.22891566 16416 15,363.45
S/
CASO 4 AUMENTO DEL PRESUPUESTO DE INVERSION EN UN 50% -S/ 93,294.63 9% 1.248282528 6.390114064 29.54032271 16416 16,690.18
-S/ S/
CASO 5 REDUCCION DEL PRECIO DE VENTA EN UN 14% 1,168.05 11% 1.19450576 5.947909952 23.70608192 16416 16,594.48
INDICADORES DE COSTOS
VAN S/ 122,002.01
tir 14%
RBC 1.185423008
PRC 5.30 MESES AÑOS
Página 104
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
INDICADORES DE COSTOS
VAN S/ 282,717.72
tir 18%
RBC 1.262769229
PRC 4.462834516 MESES AÑOS
VAN I S/9,377,843.57
VAN E S/ 7,426,411.22
RBC 1.262769229
Página 105
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
INDICADORES DE COSTOS
VAN S/ 948,542.86
tir 33%
RBC 1.346240517
PRC 2.888732104 MESES AÑOS
VAN I S/11,372,111.22
VAN E S/ 8,447,310.18
RBC 1.346240517
En el 4to y 5to. Escenario EL PROYECTO CUARTO CASO: INCREMENTO DEL P. DE INVERSIÓN EN UN 50%
Página 106
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
2. REDUCCION DEL PRECIO DE VENTA EN UN 14%: Si reducimos el precio de venta al 14% sufrirá una caída
en los indicadores, y por lo tanto resultará ser no rentable.
CASO 5: DISMINUCION DEL PRECIO DE VENTA EN UN 14%
INDICADORES DE COSTOS
VAN -S/ 1,168.05
tir 11%
RBC 1.19450576
PRC 5.947909952 MESES AÑOS
VAN I S/9,787,098.74
VAN E S/ 8,193,429.51
RBC 1.19450576
Página 107