Reporte de Estados Financieros

                                                                                         Fecha y Hora de generación: 16/10/2019 07:07:48 a.m.

Año: 2018
Periodo: Anual
Empresa: COMPARTAMOS FINANCIERA S.A.
Tipo: Individual
Estados Financieros

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta
ACTIVO
DISPONIBLE
Caja
Banco Central de Reserva del Perú
Bancos y otras empresas del sistema financiero del país
Bancos y otras instituciones financieras del exterior
Canje
Otras disponibilidades
FONDOS INTERBANCARIOS
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS
Instrumento de Capital
Instrumento de Deuda
Inversiones en commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Instrumentos representativos de Capital
Instrumentos representativos de Deuda
Inversiones a Vencimiento
CARTERA DE CREDITOS
Cartera de Créditos Vigentes
Cartera de Créditos Reestructurados
Cartera de Créditos Refinanciados
Cartera de Créditos Vencidos
Cartera de Créditos en Cobranza Judicial
(-) Provisiones para Créditos
DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN
DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR COBRAR

Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y Fideicomiso (neto)

Otras Cuentas por Cobrar (neto)
BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS
Bienes Realizables
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados
PARTICIPACIONES
Subsidiarias
Asociadas y participaciones en negocios conjuntos
Otras
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
ACTIVO INTANGIBLE DISTINTO DE LA PLUSVALIA
PLUSVALIA
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
OTROS ACTIVOS
TOTAL DEL ACTIVO
CONTINGENTES DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CONTRACUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
FIDEICOMISOS, COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS Y CUENTAS POR
CONTRA ACREEDORAS DE FIDEICOMISOS
PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Obligaciones a la Vista
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
Obligaciones por Cuentas a Plazo
Otras Obligaciones
FONDOS INTERBANCARIOS
DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS
FINANCIEROS INTERNACIONALES
Depósitos a la Vista
Depósitos de Ahorro
Depósitos a Plazo
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú

Adeudos y Obligaciones con Empresas e instituciones financieras del país

Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos Financieros
Internacionales
Otros Adeudos y Obligaciones del país y del exterior
Valores y Títulos
DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN
DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES
Provisión para Créditos Contingentes
Provisión para litigio y demandas
Otros
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
OTROS PASIVOS
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital social
Capital adicional
Acciones Propias en Cartera
Reservas
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
Ajustes al Patrimonio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CONTINGENTES ACREEDORAS
Responsabilidad por Avales y Cartas Fianza Otorgadas
Responsabilidad por Cartas de Crédito
Responsabilidad por Aceptaciones Bancarias
Responsabilidad por Líneas de Créditos no Utilizadas y Créditos Concedidos no
Desembolsados

Responsabilidad por Contratos de Productos Financieros Derivados

Responsabilidad por Contratos de Underwriting
Responsabilidad diversas
CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
FIDEICOMISOS, COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS Y CUENTAS
DEUDORAS POR CONTRA DE FIDEICOMISOS

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos interbancarios
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Inversiones disponibles para la venta
Inversiones a vencimiento
Cartera de créditos directos
Resultado por operaciones de cobertura
Cuentas por cobrar
Otros Ingresos Financieros
TOTAL INGRESOS POR INTERESES
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el público
Fondos interbancarios
Depósitos de empresas del sistema financiero y organismos financieros
internacionales
Adeudos y obligaciones financieras
Adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú
Adeudos y obligaciones del sistema financiero del país
Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ.
Financ. Internac.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y otros cargos por adeudos y obligaciones financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Intereses de cuentas por pagar
Resultado por operaciones de cobertura
Otros Gastos Financieros
TOTAL GASTOS POR INTERESES
MARGEN FINANCIERO BRUTO
(-) Provisiones para créditos directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por créditos indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos por emisión de dinero electrónico
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por créditos indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Prima al fondo de seguro de deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS
FINANCIEROS
RESULTADO POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF)
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Inversiones en commodities
Inversiones disponibles para la venta
Derivados de negociación
Resultado por operaciones de cobertura
Ganancias (pérdidas) en participaciones
Utilidad- pérdida en diferencia de cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para créditos indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisión para bienes realizable, recibidos en pago, recuperados y adjudicados
y otros
Provisión para activos no corrientes mantenidos para la venta
Deterioro de inmuebles, mobiliario y equipo
Deterioro de activos intangibles
Deterioro de inversiones
Provisiones para litigios y demandas
Otras provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
Utilidad (pérdida) básica por acción
Utilidad (pérdida) diluida por acción

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

CCUENTA

4F0101
4F0131
4F0132
4F0133
4FT005
4FT006
4F0111
4F0134
4F0135

4FT007

4F0136
4F0104

4F0137
4F0138
4F0139

4F0140
4F0141
4F0142
4F01ST
4F0201
4F0231
4F0232
4F0233
4FT008
4FT009
4F0211
4F0234
4F0235

4FT010

4F0236
4F0204

4F0237
4F0238
4F0239

4F0240
4F0241
4F0242
4F02ST

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Cuenta
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
AJUSTES
Depreciación y amortización
Provisiones
Deterioro
Otros ajustes
VARIACIONES NETAS DE ACTIVOS Y PASIVOS
(Aumento neto) disminución en activos
Créditos
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Disponibles para la venta
Cuentas por cobrar y otras
Aumento neto (disminución ) en pasivos
Pasivos financieros, no subordinados
Cuentas por pagar y otras
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo después de ajustes y variaciones
neta en activos y pasivos
Impuesto a las ganancias (pagados) cobrados
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Entrada por venta de participaciones
Salida por compra en participaciones
Entrada por venta de intangibles e inmuebles, mobiliario y equipos

Salida por compras de intangibles e inmuebles, mobiliario y equipos

Entrada de instrumento de deuda mantenidos hasta el vencimiento

Salida de instrumento de deuda mantenidos hasta el vencimiento

Otras entradas relacionadas a actividades de inversión
Otras salidas relacionadas a actividades de inversión
FLUJOS DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Entrada por la emisión de pasivos financieros subordinados
Salida por el rescate de pasivos financieros subordinados
Entrada por emisión de instrumentos de patrimonio
Dividendos pagados
Otras entradas relacionadas a las actividades de financiamiento
Otras salidas relacionadas a las actividades de financiamiento
FLUJOS DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aumento neto (disminución) en efectivo y equivalente de efectivo antes del
efecto de las variaciones en el tipo de cambio
Efectos de las variaciones en el tipo de cambio en el efectivo y equivalente de
efectivo

Aumento neto (disminución) de efectivo y equivalentes al efectivo

Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio del período
Efectivo y equivalentes al efectivo al finalizar el período

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
Otro Resultado Integral:

Diferencia de cambio por conversión de operaciones en el extranjero

Ganancias (pérdidas) de inversiones en instrumentos de patrimonio al valor
razonable
Coberturas del flujo de efectivo
Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero
Participación en otro resultado integral de subsidiarias, asociadas y negocios
conjuntos
Superávit de revaluación
Otros
Otro resultado integral antes de impuestos
Impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado
integral

Diferencia de cambio por conversión de operaciones en el extranjero

Ganancias (pérdidas) de inversiones en instrumentos de patrimonio al valor
razonable
Coberturas del flujo de efectivo
 Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero
Participación en otro resultado integral de subsidiarias, asociadas y negocios
conjuntos
Superávit de revaluación
Otros
Suma de impuestos a las ganancias relacionados con componentes de otro
resultado integral
Otros resultado integral

Resultado integral total del ejercicio, neto del impuesto a las ganancias

FIRMANTES
Firmante
ARCHIVO ESTRUCTURADO REPORTE DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA XLS - SECCIÓN A
Ralph Michael Guerra Perez|Gerente General|Representante Legal
ARCHIVO ESTRUCTURADO UNIFICADO
Ralph Michael Guerra Perez|Gerente General|Representante Legal
INFORMACION FINANCIERA AUDITADA(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
Ralph Michael Guerra Perez|Gerente General|Representante Legal
         Fecha y Hora de generación: 16/10/2019 07:07:48 a.m.

NOTA 2018 2017

0 0 0
4 243,176 306,014
4 24,565 16,934
4 180,630 263,452
4 34,790 15,704
4 0 0
4 107 0
4 3,084 9,924
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
5 87,254 27,857
0 0 0
5 87,254 27,857
0 0 0
6 1,897,682 1,461,559
6 1,944,529 1,498,067
6 0 0
6 13,340 9,834
6 55,215 40,462
6 24,471 23,776
6 -139,873 -110,580
0 0 0
0 0 0
7 10,194 4,240

7 5,626 153
7 4,568 4,087
0 0 0
0 0 0
 0 0 0
0 1,765 999
0 0 0
0 1,765 999
0 0 0
8 53,649 44,594
9 2,971 1,470
0 0 0
9 0 0
9 26,287 17,515
0 0 0
9 6,142 3,605
0 2,329,120 1,867,853
0 0 0
15 1,027,180 930,625
15 7,583,597 4,719,712

0 0 0
0 0 0
10 1,126,956 661,982
10 5,043 1,795
10 94,301 60,857
10 1,024,772 596,914
10 2,840 2,416
0 0 0

0 16,514 179,930
0 0 0
0 0 0
0 16,514 179,930
11 739,580 670,468
11 0 0

11 396,795 360,544

11 0 0
11 166,125 172,689
11 176,660 137,235
0 0 0
0 0 0
12 44,085 36,776
0 581 211
0 0 0
0 581 211
0 0 0
0 10,854 5,809
 0 0 0
0 2,592 1,726
0 1,941,162 1,556,902
0 0 0
14 288,621 262,929
14 449 449
0 0 0
14 21,835 18,927
0 0 0
14 77,083 28,600
14 -30 46
14 387,958 310,951
0 2,329,120 1,867,853
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 1,027,180 930,625
0 7,583,597 4,719,712

0 0 0

NOTA 2018 2017

0 0 0
0 5,899 7,437
0 0 0
0 0 0
0 1,978 656
0 0 0
0 627,253 491,817
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 635,130 499,910
0 0 0
0 -48,030 -27,152
0 0 0

0 -4,182 -8,541
0 -39,195 -45,358
0 0 0
0 -18,600 -20,610

0 0 -296
0 -14,434 -15,670
0 -492 -1,355
0 -5,669 -7,427
0 -2 0
0 0 0
0 0 0
0 -91,409 -81,051
0 543,721 418,859
0 -86,499 -78,924
0 457,222 339,935
0 12,575 4,968
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 12,575 4,968
0 -10,452 -3,853
0 0 0
0 -7 0
0 -1,562 -510
0 -8,883 -3,343

0 459,345 341,050
0 -1,456 -5
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 -1,490 0
0 34 -5
0 0 0
0 457,889 341,045
0 0 0
0 -256,182 -213,383
0 -75,164 -74,948
0 -1,193 -983
0 -16,174 -11,024
0 109,176 40,707
0 0 0
 0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 -1,519 -14
0 0 0
0 107,657 40,693
0 -2,535 851
0 105,122 41,544
0 -28,039 -12,944
0 77,083 28,600
0 4.231 1.57
0 4.231 1.57

Cuenta Capital social Capital adicional Acciones Propias en Cartera

SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2017 239,971 449

1. Ajustes por cambios en políticas contables
2. Ajustes por corrección de errores
3. Saldo Inicial después de ajustes 239,971 449
4. Cambios en Patrimonio:
5. Resultado Integral:
6. Resultado del Ejercicio
7. Otro Resultado Integral
8. Resultado Integral Total

9. Cambios en el Patrimonio neto (no incluidos en el Resultado Integral)

10. Transferencia de Resultado del Ejercicio a Resultados acumulados

11. Dividendos en efectivo declarados

12. Emisión de acciones de Capital (distinto a combinación de negocios)

13. Reducción de Capital (distinto a combinación de negocios)
14. Incremento (disminución) de Combinaciones de Negocios

15. Incremento (disminución) por transacciones de acciones en tesorería

16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios 22,958
Total de cambios en el patrimonio 22,958
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 262,929 449
SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2018 262,929 449
1. Ajustes por cambios en políticas contables
2. Ajustes por corrección de errores
3. Saldo Inicial después de ajustes 262,929 449
4. Cambios en Patrimonio:
5. Resultado Integral:
6. Resultado del Ejercicio
7. Otro Resultado Integral
8. Resultado Integral Total

9. Cambios en el Patrimonio neto (no incluidos en el Resultado Integral)

10. Transferencia de Resultado del Ejercicio a Resultados acumulados

11. Dividendos en efectivo declarados

12. Emisión de acciones de Capital (distinto a combinación de negocios)

13. Reducción de Capital (distinto a combinación de negocios)
14. Incremento (disminución) de Combinaciones de Negocios

15. Incremento (disminución) por transacciones de acciones en tesorería

16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios 25,692
Total de cambios en el patrimonio 25,692
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 288,621 449

NOTA 2018 2017

0 0 0
0 77,083 28,600
0 0 0
0 16,174 11,025
0 86,499 88,409
0 0 0
0 -58,106 -69,240
0 0 0
0 0 0
0 -465,415 -298,582
0 0 0
0 0 0
0 -18,280 -12,321
0 0 0
0 69,111 40,981
0 314,779 431,751

0 21,845 220,623
0 0 0
0 21,845 220,623
0 0 0
0 0 0
0 0 0
 0 0 0

0 -25,209 -24,077

0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 -25,209 -24,077
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 -59,474 -16,965
0 -59,474 -16,965

0 -62,838 179,581

0 0 0

0 -62,838 179,581
0 306,014 126,433
0 243,176 306,014

NOTA 2018 2017

0 77,083 28,600
0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 -30 46
0 -30 46

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0
 0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 -30 46

0 77,053 28,646

Fecha
XLS - SECCIÓN A
29/03/2019 19:03

29/03/2019 19:03

29/03/2019 19:03
Reservas obligatorias Reservas voluntarias Resultados Acumulados Resultado Neto del Ejercicio

16,220 25,665

16,220 25,665

28,600

28,600

2,707 -25,665
2,707 -25,665 28,600
18,927 28,600
18,927 28,600
18,927 28,600

77,083

77,083

2,908 -28,600
2,908 -28,600 77,083
21,835 77,083
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al valor
Coberturas del flujo de efectivo
razonable
 Participación en otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y
Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero
Negocios conjuntos
Superávit de Revaluación Otros ajustes Total de ajustes al patrimonio Total Patrimonio Neto

1 1 282,306

1 1 282,306

28,600
45 45 45
45 45 28,645

45 45 28,645
46 46 310,951
46 46 310,951
46 46 310,951

77,083
-76 -76 -76
-76 -76 77,007

-76 -76 77,007

-30 -30 387,958