TRAMSFERENCIAS ELECTRONICAS

Actualmente la globalización el e-commerce, el e-bussines la avanzada tecnología de comunicaciones GPM

(posición global móvil) y los últimos adelantos en informática hacen que el delito económico y financiero
tenga un enfoque diferente al tradicional; la nueva economía dinamizada por los negocios en bloques y , sin
fronteras como el TLC, ALCA, MCC, CARICOM,CAN, MERCOSUR, unión europea, grupos de países asiáticos,
etc. Harán lavado de dineros y activos, una actividad de especial cuidado por parte de las autoridades.

Las transferencias electrónicas, diariamente procesan millones de dólares en transacciones internacionales.

Si bien es cierto que los bancos de la comunidad- europea, Canadá, estados unidos, Japón y otros países
deben conocer la identidad de sus clientes, el amplio volumen de transferencia y la importancia de este
medio para el comercio internacional constituya a que esta área sea difícil de controlar.

PITUFEO

Se realiza mediante el manejo de reducidas cantidades de efectivos en varias cuentas muchas veces
perteneciente a personas ajenas a la operación, quienes las prestan a cambio de una amplia remuneración,
pero asumiendo un enorme riesgo. Con el pitufeo se busca principalmente realizar operaciones por debajo
de los limites vigilados por las autoridades.

INVERSIONES

Para el crimen organizado, resulta importante hacer inversiones que aumenten su poder y así tener medios
para lograr sus fines políticos, económicos y sociales. El crimen organizado invertirá en la medida en que
pueda lograr varias metas simultáneamente liquidez, control de los medios de producción y/o bancos a
través de los cuales fluyen la ganancia y poder político.

El futuro de sus oportunidades de inversión y habilidad para lavar dinero dependerá en la medida en que
hagan cumplir las leyes internacionales contra el lavado de dinero y la confiscación de activos.

NEGOCIOS PERSONALES EN EFECTIVO

Es fácil quedar involucrado cuando se realizan ventas que se pagan en efectivo como cuando se venden, un
carro, ganado, un inmueble y se recibe el pago, sin verificar el origen del dinero, esta modalidad se viene
incrementando en países dolarizados, o en aquellos en el que el sistema financiero a perdido confianza por
quiebras o delitos provocados internacionalmente.

RIESGO DE LAVADO MEDIANTE IGLESIAS

Actualmente es una preocupación mayor de que el ingreso de recursos económicos a través de iglesias no
constituya en lavado de dinero.

ARBITRAJE DE DIVISAS Y CAUSAS DE CAMBIO

El arbitraje de divisas es considerado como un negocio de alto de alto riesgo en el lavado de dinero, ya que
consiste en negociar divisas entre un país y otro, con el fin de obtener utilidades por diferencia de cambio
entre el mercado oficial y el de mercado libre, para minimizar este riesgo, se deben establecer controles y
políticas estrictas para conocer el origen de las divisas y el destino de las mismas, así como la capacidad
moral y financiera de los que invierten.

La adquisición de loas divisas en casas de cambios que no estén vigiladas o reguladas incrementa el riesgo
de lavado de dinero y requiere ir más allá de la debida diligencia, efectuando visitas en las cuales se
efectúen auditorias de cumplimiento.

BLANQUEO CONTARJETAS DE DEBITOS USADAS EN CAJEROS AUTOMATICOS

La conversión de divisas a moneda local desde países en los cuales el patron moneda no es el dólar ni el
euro, la atención de las autoridades por el uso de la red de cajeros automaticos para monetizar dinero, ya
que observo el incremento de aperturas de cuentas de ahorro y corrientes en instituciones que emitían un
sin numero de tarjetas de debito por cliente, facilitando el movimiento de altos volúmenes de efectivo sin
un control adecuado sobre el origen del mismo.

MEZCLA DE DINERO LICITO CON ILICITO

El lavador de dinero combina los productos ilícitos con fondos lejitimos de una empresa, después presenta
la cantidad total como renta de la actividad lejitima de tal empresa. La mezcla confiere la ventaja de
proveer una inmediata explicación para un volumen de alto efectivo, presentado como producto del
negocio lejitimo.

A menos que la institución financiera sospeche que hay un problema con la transacción, la mezcla de
fondos ilegales es difícil de ser detectados las autoridades competentes.

EXPORTACIONES FICTICIAS

Acudir a esta modalidad es muy frecuente ya que al aparentar una exportación, se consiguen los
documentos legales que amparan el ingreso y la tenencia de divisas para luego monetizarla.

Los delincuentes se dividen el trabajo criminal: algunos aportan sus conocimientos en comercio exterior,
otros contribuyen con la falsificación de documentos o prestando su nombre para aparecer como
fabricante de mercancía, exportadores o importadores, los demás ponen al servicio de la empresa criminal
sus recursos económicos como lo que sea mas deplorable su propia inteligencia.

UTILIZACION DE CENTRO DE JUEGOS

Es una de las formas mas antiguas de lejitimar el origen ilícito del dinero. El aparente jugador ingresa al
casino y compra una gran cantidad de ficha y no juega o juega muy poco, luego cobra el valor de las fichas y
le es entregado un cheque que justifica la cantidad inicial como lejitima, por ser ganancia de juego, el
casino de manera directa puede lavar dinero, simplemente consignando en un banco sumas importantes
de efectivo, lo cual justifica como dinero entregado por jugadores permanentes ocasionales o
permanentes.

UTILIZACION DE LOTERIAS

El sistema varía dependiendo del régimen de juegos de azar del respectivo país como Generalmente las
loterías tienen vigilancia de los órganos de control para efectos Fiscales el método consiste en detectar el
verdadero billete ganador que tiene la persona que compró el billete premiado y compar el billete por el
valor que corresponde al premio el ganador acepta puesto evita la retención fiscal sobre la suma de dinero
y además le resulta atractivo el hecho de mantener en Reserva la fortuna ganada.

Comercio de servicios

Este es quizás uno de los aspectos de mayor relevancia en el estudio de métodos de lavado de la actualidad
y por tanto requiere la mayor atención por parte de la comunidad internacional el mercado internacional
de bienes y servicios pone a disposición de lavador la tecnología las comunicaciones el desarrollo el
concurso de la sociedad y sobre todo la ausencia de controles más que una simple casualidad el hecho de
que actividades como la reparación y venta de vehículos suntuosos el transporte la Industria Del turismo y
el comercio de alimentos resulta de alguna forma vinculados al crimen organizado

También es frecuente la utilización de profesionales de buen prestigio contando con persona que permiten
alabador sostener ingresos altos por servicios la medicina la ingenߙﾀ iería la arquitectura contadores
abogados y otros profesionales de forma inocente y consciente han prestado su credibilidad profesional al
cliente de honesto jugando así un papel en estas trestas.

Bancos offshore ultramar o fuera de Frontera o fuera de fronteras

Considerado estos bancos como un mecanismo de inversión internacional entre extranjeros empresas
grupos económicos o personas naturales que buscan ventajas especialmente fiscales vienen siendo
monitoreadas por el alto riesgo de lavado de dinero que se facilita ante sus lazos controles y
especialmente al estar ubicados en los llamados paraísos fiscales muchos de ellos incluidos en la lista del
gafi como países no cooperantes en materia Judicial internacional los 42 Paraísos Fiscales existentes
acaparan según la ONU el 3% de la riqueza del planeta 5 billones de dólares .

Lavado de dinero mediante agencias de viaje

Los lavadores entregan dinero a profesionales de agencias de viajes estos profesionales depositaban los
fondos en sus cuentas bancarias y a cambio de una comisión efectuaban transferencias a cuentas bancarias
en el extranjero sobre la base de facturas falsas.

Riesgo de lavado En una operación Carrusel

Una operación Carrusel es un convenio entre varias entidades para comprar y vender durante periodos de
tiempo sucesivos y por valores de transacción fijados de antemano un título de renta fija es una secuencia
de operaciones de compra y venta de un título a futuro cuyos previos establecidos de compra y venta
determinan la rentabilidad de la operación en cada uno de los periodos de tenencia de título Denominado
tramos

El Carrusel tiene dos ventajas

Primero poderle dar al inversionista la oportunidad de devengar en su tramo correspondiente una tasa de
interés que podría ser Superior a la que tendría un título de plazo similar al tramo

Segundo le permite realizar una planeación de las inversiones acorde con el comportamiento de su flujo de
caja optimizando así el uso de los recursos y evitando la aparición de costo de oportunidad en el manejo de
portafolio de inversiones

El Carrusel es una figura bursátil lo que amplía que su estructuración debe ser realizada por un comisionista
de bolsa la firma de él debe organizar la cadena de compra y venta con las cartas de compromiso
correspondiente y debe registrar la primera operación en la bolsa

El riesgo de lavado de dinero se presenta cuando proceden fondos de origen desconocido así estén
representados en el cheque y son aceptados para realizar la transacción .

El lavado de dinero es un serio problema que perjudica no sólo a una nación sino también a todo el mundo
dado el volumen asombroso de este delito trae como consecuencia la corrupción distorsiona la toma de
decisiones económicas agrava los malos sociales y amenaza la integridad de las instituciones financieras .

Son muchas las formas por medio de las cuales los países han buscado firmemente el medio de combatir el
lavado de dinero la creación de variadas organizaciones para luchar contra estas malas prácticas
financieras Como por ejemplo el gas y se han transformado en grandes avances para que las naciones se
reúnen y ponga mano firme frente a lavado de dinero y muchos otros delitos fiscales que afectan a la
sociedad

Además de las organizaciones nacidas en el mundo para batallar en lavado de dinero también se han
firmado tratados internacionales en los cuales el blanqueo de activos tiene protagonismo

Subjetivo no es otro que intentar supervisar todos aquellos fondos de procedencia sospechosa y aplicar
fuertes sanciones económicas y penales a los implicados

La comunidad internacional ha resaltado su preocupación frente al tema de lavado de dinero a través de

La convención de Naciones Unidas para el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias controladas las Cuál
es más conocida en el mundo entero como la convención de Viena donde se elaboraron recomendaciones
para la fuerte lucha contra el lavado de dinero en el mundo entero .

El convenio del Consejo de Europa relativo a lavado de dinero identificación embargo y confiscación de los
productos del delito más popularmente conocido como El convenio de estrasburgo en el cual se establece
la cooperación entre países suscritos al Tratado de apoyarse en las investigaciones y procedimientos
judiciales en cuanto a lavado de dinero

La convención de las Naciones Unidas contra la delincuencia organizada transnacional la cual se inició en el
2000 y en la cual los estados miembros deberán considerar ciertas acciones como delitos graves dentro
de ella encontramos como ilícito la participación

El lavado de dinero tiene potencialmente consecuencias devastadoras económicas y sociales así como para
la seguridad es el combustible con que traficantes de droga terroristas comerciantes ilegales en armas
funcionarios políticos corruptos y demás puedan operar y ampliar sus actividades ilícitas

En la actualidad los modernos sistemas financieros además de facilitar el comercio legítimo permiten
también a los delincuentes Ordenar el traslado de millones de dólares instantáneamente por medio de
computadoras personales y antenas que reciben señales de satélite debido a que el lavado de dinero
depende Hasta cierto punto de sistemas y operaciones financieras existentes y las operaciones que tienen
el delincuente para lavar el dinero están limitadas sólo por su imaginación

El lavado de dinero desenfrenado puede erosionar la integridad de las instituciones financieras de un país
debido al alto grado de integración de los mercados de capital esta actividad puede también afectar
adversamente las monedas y tasas de interés finalmente el dinero lavado fluye hacia los sistemas
financieros mundiales donde pueden socavar el las economías y monedas nacionales por tanto de lavado
de dinero no es sólo un problema De aplicación de la ley presenta también una grave amenaza a la
seguridad nacional e internacional

El lavado de dinero es un problema en los principales mercados financiero y centros extraterritoriales del
mundo sino en los mercados en desarrollo de hecho todo país integrado en el sistema financiero
internacional corre peligro a medida de que los mercados en desarrollo abren sus economías y sectores
financieros llegan a ser progresivamente blancos y viables de esta actividad