INVERSION

LOCAL 120000
CAMION DE TRANSPORTE 122000
MUEBLES Y ENSERES 55000
CAPITAL DE TRABAJO 20000
LICENCIAS Y PERMISOS 5000
322000
ESQUEMA DE INGRESOS A LAS VENTAS
DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ventas Netas Mensuales 73000 83950.00 96542.50 111023.88 127677.46
# de Meses 12 12 12 12 12
TOTAL Ingreso Anual 876000.00 1007400.00 1158510.00 1332286.50 1532129.48

INVERSION
DETALLE MONTO EN SOLES AÑO DE INVERSION AÑO DE LIQUIDACION
LOCAL COMERCIAL 120000 2019 2024
CAMION 122000 2019 2024
MUEBLES Y ENSERES 55000 2019 2024
CAPITAL DE TRABAJO 20000 2019 2024
LICENCIAS PERMISOS Y OTROS 5000 2019 ------
322000

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
DETALLE MONTO % DE PARTICIPACION COSTO DE CAPITAL
APORTE PROPIO 161000 50% 15%
INSTITUCION FINANCIERA 161000 50% 20%
322000
ESQUEMA DE GASTOS
DETALLE MES AÑO
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Utiles de escritorio 150 12 1800
Energia Electrica 500 12 6000
Telefono+Internet 150 12 1800
Impuestos Municipales 100 12 1200
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 900 10800
GASTOS DE VENTAS
Energia Electrica 800 12 9600
Telefono+Internet 200 12 2400
Publicidad 135 12 1620
TOTAL GASTOS VENTAS 1135 13620

TOTAL GASTOS 2035 24420

PLANILLA
Sueldo +Gratificacion /
Sueldo/12 (Sueldo*2)/12 12 (Sueldo + Gratificacion)*0.09
GASTOS FIJOS Sueldo Vacaciones Gratificaciones CTS Essalud
Administrador 2500 208.33 416.70 243.06 243.75
Vendedor 1 1200 100.00 200.02 116.67 117.00
Vendedor 2 1200 100.00 200.02 116.67 117.00
Vendedor 3 1200 100.00 200.02 116.67 117.00
Vendedor 4 1200 100.00 200.02 116.67 117.00
Vendedor 5 1200 100.00 200.02 116.67 117.00
8500.00 708.33 1416.78 826.40 828.75

COSTOS DEL PROYECTO

DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
GASTOS ADMISTRATIVOS
Sueldo del Administrador 43342.10 43342.10 43342.10
Utiles de escritorio 1800 1800 1800
Energia Electrica 6000 6000 6000
Telefono+Internet 1800 1800 1800
Impuestos Municipales 1200 1200 1200
SUBTOTAL ADMINISTRATIVOS 54142.10 54142.10 54142.10
GASTOS DE VENTAS
Sueldo de Vendedor 104021.04 104021.04 104021.04
Energia Electrica 9600 9600 9600
Telefono+Internet 2400 2400 2400
Publicidad 1620 1620 1620
SUBTOTAL VENTAS 117641.04 117641.04 117641.04

SUBTOTAL COSTO FIJO 171783.14 171783.14 171783.14

COSTOS VARIABLES
COSTOS DE VENTAS 569400.00 654810.00 753031.50
SUBTOTAL DE COSTOS VARIABLES 569400.00 654810.00 753031.50
TOTAL DE COSTOS 741183.14 826593.14 924814.64

CALCULO DE INTERES POR PRESTAMO DEL BANCO

Vp 161000 2.48832
i 0.2
n 5
c
C 53835.132229628 -S/53,835.13 -S/53,835.13
Periodo Saldo Deudor Amortizacion Interes Cuota

AÑO 0 161000
AÑO 1 139364.87 21635.13 32200.00 53835.13
AÑO 2 113402.71 25962.16 27872.97 53835.13
AÑO 3 82248.12 31154.59 22680.54 53835.13
AÑO 4 44862.61 37385.51 16449.62 53835.13
AÑO 5 0.00 44862.61 8972.52 53835.13
0.00 0
161000.00 108175.66 269175.66

DEPRECIACION
DETALLE VALOR EN LIBROS % AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

LOCAL COMERCIAL 120000 3% 3600 3600 3600

CAMION 122000 20% 24400 24400 24400
MUEBLES Y ENSERES 55000 10% 5500 5500 5500
LICENCIAS Y PERMISOS 5000 100% 5000

TOTAL 302000 38500 33500 33500

100 3
33.3333333333
FLUJO DE CAJA
DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
INGRESOS VENTAS 876000.00 1007400.00 1158510.00
TOTAL INGRESOS 876000.00 1007400.00 1158510.00
LOCAL COMERCIAL 120000.00
CAMION 122000.00
MUEBLES Y ENSERES 55000.00
CAPITAL INICIAL 161000.00
458000.00 322000
COSTO DE FIJOS ADMINISTRATIVOS -171783.14 -171783.14 -171783.14
COSTOS VARIABLES VENTAS -569400.00 -654810.00 -753031.50
DEPRECIACION -38500 -33500 -33500
INTERESES -32200.00 -27872.97 -22680.54
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 64116.86 119433.89 177514.82
IMPUESTO A LA RENTA (30%) -19235.06 -35830.17 -53254.45
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 44881.80 83603.72 124260.37
FLUJO DE CAJA ECONOMICO 0.00
VAN 64116.86 103855.55343124 134226.705618931
 9% 0.09 9/100 0.09

DE LIQUIDACION
5
5
5
5

COSTO PONDERADO DE CAPITAL

7.50%
10%

do + Gratificacion)*0.09
Total de mes Total del Año
3611.84 43342.10 2500 100 x
1733.68 20804.21 243.75 x
1733.68 20804.21
1733.68 20804.21
1733.68 20804.21
1733.68 20804.21
12280.26 147363.14

AÑO 4 AÑO 5

43342.10 43342.10
1800 1800
6000 6000
1800 1800
1200 1200
54142.10 54142.10
 104021.04 104021.04
9600 9600
2400 2400
1620 1620
117641.04 117641.04

171783.14 171783.14

865986.23 995884.16
865986.23 995884.16
1037769.37 1167667.30

Prestamo
interes
numero de años

Impuesto Renta Saldo Impuesto

32200
9660.00 44175.13 32200
8361.89 45473.24 32200
6804.16 47030.97 32200
4934.89 48900.25 32200
2691.76 51143.38 32200
0.00 0.00
32452.70 236722.96

AÑO 4 AÑO 5 TOTAL DEPRECIACION LIQUIDACION

3600 3600 18000 102000

24400 24400 122000 0
5500 5500 27500 27500
5000 0

33500 33500 129500

AÑO 4 AÑO 5
1332286.50 1532129.48
1332286.50 1532129.48

-171783.14 -171783.14
-865986.23 -995884.16
-33500 -33500
-16449.62 -8972.52
244567.51 321989.65 5343.07
-73370.25 -96596.90
171197.26 225392.76 3740.15 3611.84
160807.10858103 184098.62984294 647104.86
 9.75

208.3333333333
416.6666666667 34.7222222222
 $ 161,000 Valor del Prestamos
5 cuotas mensuales
2.0% interes
$ 34,158

161000.00 100

9660 x
x= 6

14567.6
-4370.28
10197.32