A) Cuadro de servicio a la deuda

Método: Alemán
Tasa de interés anual 15%
cuotas: anuales

Año,n Saldo deudor Interés Amortización Cuotas

1 4890 733.5 1630 2363.50
2 3260 489 1630 2119
3 1630 244.5 1630 1874.5
4890

B)ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

Depreciacion: 1143.3333333333
Amortización de intangibles: 112.333333333

AÑO 2016 2017 2018

Ingresos 40697 41270 41843
Costos 12765.666666667 12817.6666667 12883.66666667
Materiales directos 3962 4018 4074
Mano de obra directa 2665 2665 2665
Materiales indirectos 84 76 81
Mano de obra indirecta 4264 4264 4264
Suministros 535 539 544
Depreciación 1143.3333333333 1143.33333333 1143.333333333
Amortización de intangibles 112.3333333333 112.333333333 112.3333333333
UTILIDAD BRUTA 27931.333333333 28452.3333333 28959.33333333
Gastos operativos 14771.5 14531 14289.5
Gastos administrativos 9450 9450 9450
Gastos de ventas 4588 4592 4595
Gastos financieros 733.5 489 244.5
UTILIDAD DISPONIBLE 13159.833333333 13921.3333333 14669.83333333
Impuesto a la renta 3947.95 4176.4 4400.95
UTILIDAD NETA 9211.8833333333 9744.93333333 10268.88333333

D)FLUJO DE CAJA FINANCIERO

AÑO 2015 2016 2017 2018

ESTADO DE RESULTADOS
Ingresos 40697 41270 41843
Costos de producción 12765.6666667 12817.66666667 12883.66667
Mano de obra 3962 4018 4074
Materia prima 2665 2665 2665
Materiales indirectos 84 76 81
Mano de obra indirecta 4264 4264 4264
Suministros 535 539 544
Depreciación 1143.33333333 1143.333333333 1143.333333
Amortización intangible 112.333333333 112.3333333333 112.3333333
UTILIDAD BRUTA 27931.3333333 28452.33333333 28959.33333
Costos de operación 14038 14042 14045
Gastos de ventas 4588 4592 4595
Gastos de administrativos 9450 9450 9450
UTILIDAD OPERATIVA 13893.3333333 14410.33333333 14914.33333
Gastos financieros 733.5 489 244.5
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 13159.8333333 13921.33333333 14669.83333
Impuesto a la renta 30% 3947.95 4176.4 4400.95
UTILIDAD NETA 9211.88333333 9744.933333333 10268.88333
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO DE LAS OPERACIONES
Utilidad neta 9211.88333333 9744.933333333 10268.88333
Depreciación+amortizac. Intangibles 1255.66666667 1255.666666667 1255.666667
Inversiones -8109
Reposición de préstamos 4890 -1630 -1630 -1630
Recuperaciones de capital de trabajo 4342
FFC. FINANCIERO -3219 8837.55 9370.6 14236.55
C) FLUJO DE CAJA ECONÓMICO
AÑO 2015 2016 2017
ESTADO DE RESULTADOS
Ingresos 40697 41270
Costos de producción 12765.6667 12817.6667
Mano de obra 3962 4018
Materia prima 2665 2665
Materiales indirectos 84 76
Mano de obra indirecta 4264 4264
Suministros 535 539
Depreciación 1143.33333 1143.33333
Amortización intangible 112.333333 112.333333
UTILIDAD BRUTA 27931.3333 28452.3333
Costos de operación 14038 14042
Gastos de ventas 4588 4592
Gastos de administrativos 9450 9450
UTILIDAD OPERATIVA 13893.3333 14410.3333
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 13893.3333 14410.3333
Impuesto a la renta 30% 4168 4323.1
UTILIDAD NETA 9725.33333 10087.2333
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO DE LAS OPERACIONES
Utilidad neta 9725.33333 10087.2333
Depreciación+amortizac. Intangibles 1255.66667 1255.66667
Inversiones -8109
Recuperaciones de capital de trabajo
FFE. ECONÓMICO -8109 10981 11342.9
 2018

41843
12883.6667
4074
2665
81
4264
544
1143.33333
112.333333
28959.3333
14045
4595
9450
14914.3333
14914.3333
4474.3
10440.0333

10440.0333
1255.66667

4342
16037.7