Valor

ACTIVO NO CORRIENTE Cantidad Valor unitario Vida Util

total
AREA DE COCINA
Charoles 5 $ 6 $ 30 3
Cocina industrial 1 $ 595 $ 595 10
Licuadora 5 $ 100 $ 500 10
Exprimidor 2 $ 124 $ 248 3
Rerigeradora 1 $ 764 $ 764 8
Mesas de trabajo 2 $ 400 $ 800 5
Balanza electronica 1 $ 125 $ 125 5
Microondas 1 $ 150 $ 150 5
cafetera express 2 $ 500 $ 1,000 3
TOTAL $ 4,212

AREA DE COMEDOR
Televisor plasma LG 24 pulgadas 1 $ 240 $ 240 10
Manteles 5 $ 8 $ 40 1
Juego de comedor (1 mesas, 4 4 $ 250 $ 1,000 5
sillas ) Cuadros decorativos 3 $ 20 $ 60 6
Reloj de pared 1 $ 15 $ 15 3
Individuales para mesas 20 $ 1 $ 20 3
Saleros 5 $ 2 $ 10 2
Azucareros 5 $ 2 $ 10 2
TOTAL $ 1,395

AREA ADMINISTRATIVA

Caja registradora 1 $ 450 $ 450 5

Telefono 2 $ 100 $ 200 5
Aire Acondicionado Split Samsung 1 $ 390 $ 390 8
TOTAL $ 1,040
Total de inversion fija $ 6,647

Gastos Preoperativos Valor Total

Gastos de Constitucion $ 200.00
TOTAL GASTOS PRE-OPERACIONALES $ 200.00

INVERSION INICIAL 0
Total inversion fija $ 6,647.00
Total gastos pre-operacionales $ 200.00
Total capital de trabajo $ 13,424.07
TOTAL INVERSION INICIAL $ 20,271.07
 Depreciaci
Valor Depreciacio
on
residual n Anual
mensual

$ 20.00 $ 3.33 $ 0.28

$ 500.00 $ 9.50 $ 0.79
$ 200.00 $ 30.00 $ 2.50
$ 150.00 $ 32.67 $ 2.72
$ 500.00 $ 33.00 $ 2.75 http://articulo.mercadolibre.com.ec/MEC-9890689-cocina-industrial-_JM
$ 500.00 $ 60.00 $ 5.00
$ 100.00 $ 5.00 $ 0.42
$ 100.00 $ 10.00 $ 0.83
$ 250.00 $ 250.00 $ 20.83
$ 433.50 $ 36.13

$ 110.00 $ 13.00 $ 1.08

$ 30.00 $ 10.00 $ 0.83
$ 500.00 $ 100.00 $ 8.33
$ 30.00 $ 5.00 $ 0.42
$ 10.00 $ 1.67 $ 0.14
$ 15.00 $ 1.67 $ 0.14
$ 6.00 $ 2.00 $ 0.17
$ 7.00 $ 1.50 $ 0.13
$ 135 $ 11.236

$ 25.00 $ 85.00 $ 7.08

$ 50.00 $ 30.00 $ 2.50
$ 10.00 $ 47.50 $ 3.96
$ 162.50 $ 13.54 http://articulo.mercadolibre.com.ec/MEC-9635318-registradora-sam4s-e
$ 731 $ 61
890689-cocina-industrial-_JM

635318-registradora-sam4s-er-350ii-_JM
 Presentación Insumos Rendimiento Presentación del
Material directo Valor total del insumo requeridos Insumo Prod. Term.
Materia Prima
verde dominico $ 8.00 5600 28 81.25 60
queso $ 3.00 700 50 100 60
jamon $ 1.50 100 15 100 55
leche $ 1.00 1000 400 100 200
café $ 3.00 170 10 100 200
grasa de cerdo $ 2.50 1000 1000 100 60
pan $ 1.00 800 72 91 110
huevo $ 0.15 60 50 83.3 50
chorizo $ 2.00 454 76 100 126
tocino $ 3.00 700 10 30 97
frutilla $ 1.00 454 25 97 250
mora $ 1.00 454 25 97 250
papaya $ 1.25 1000 25 85 250
melon $ 0.40 700 25 85 250
tomate de arbol $ 1.50 600 25 90 250
durazno en lata $ 1.75 500 25 100 250
naranjilla $ 1.00 500 25 75 250
naranja $ 1.00 900 25 20 250
piña $ 1.00 1800 25 50 250
banano $ 0.25 750 25 90 250
molde de empanada $ 1.00 1000 10 100 50
azucar $ 2.00 2000 15 100 250
sal $ 0.40 300 2 100 60
agua $ 1.75 20000 1000 100 250
2988
 Costo
Unitario

$ 0.03
$ 0.13
$ 0.12
$ 0.80
$ 0.35
$ 1.50
$ 0.11
$ 0.08
$ 0.42
$ 0.14
$ 0.14
$ 0.14
$ 0.09
$ 0.04
$ 0.17
$ 0.22
$ 0.17
$ 0.35
$ 0.07
$ 0.02
$ 0.01
$ 0.04
$ 0.00
$ 0.22
 Presentación del Insumos Rendimiento
Material directo Valor total insumo requeridos Insumo
Materia Prima
verde dominico $ 8.00 5600 28 81.25
queso $ 3.00 700 50 100
jamon $ 1.50 100 15 100
leche $ 1.00 1000 400 100
café $ 3.00 170 10 100
grasa de cerdo $ 2.50 1000 1000 100
pan $ 1.00 800 72 91
huevo $ 0.15 60 50 83.3
chorizo $ 2.00 454 76 100
tocino $ 3.00 700 10 30
frutilla $ 1.00 454 25 97
mora $ 1.00 454 25 97
papaya $ 1.25 1000 25 85
melon $ 0.40 700 25 85
tomate de arbol $ 1.50 600 25 90
durazno en lata $ 1.75 500 25 100
naranjilla $ 1.00 500 25 75
naranja $ 1.00 900 25 20
piña $ 1.00 1800 25 50
banano $ 0.25 750 25 90
molde de empanada $ 1.00 1000 10 100
azucar $ 2.00 2000 15 100
sal $ 0.40 300 2 100
agua $ 1.75 20000 1000 100
Arroz $ 0.40 454 30 150
OTROS M.D.
Servilletas $ 0.25 300 1 1
Platos $ 0.80 100 1 1

TOTAL

COSTO TOTAL MATERIALES DIRECTOS

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
Material directo por unidad $ 5.37 $ 5.37 $ 5.37 $ 5.37
Unidades al mes 3000 3000 3000 3000
Costo Material Directo/Mes $ 16,117.89 $ 16,117.89 $ 16,117.89 $ 16,117.89
Costo Material Directo/Año $ 193,414.70 $ 193,414.70 $ 193,414.70 $ 193,414.70

No. de Sueldo mensual Valor Horas Remuneración

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA personal bruto Extra mensual
cocinero 1 $ 292.00 0 $ 292.00
Cajero 1 $ 292.00 0 $ 292.00
Ayudantes cocina 1 $ 292.00 0 $ 292.00
TOTAL 3 $ 876.00 0 $ 876.00

COSTO TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
Costo MOD/MES $ 1,237.79 $ 1,237.79 $ 1,237.79 $ 1,237.79
Costo MOD/AÑO $ 14,853.46 $ 14,853.46 $ 14,853.46 $ 14,853.46

PRESUPUESTO EN COSTO INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
Energía electrica para Prod. $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00
Agua $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
Gas industrial $ 80.00 $ 80.00 $ 80.00 $ 80.00
Depreciacion PP&E $ 36.13 $ 36.13 $ 36.13 $ 36.13
Total CIF mensuales $ 161.13 $ 161.13 $ 161.13 $ 161.13
Total CIF anuales $ 1,933.50 $ 1,933.50 $ 1,933.50 $ 1,933.50

COSTO DE PRODUCCION TOTAL

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
Material directo por unidad $ 193,414.70 $ 193,414.70 $ 193,414.70 $ 193,414.70
COSTO MOD/ AÑO $ 14,853.46 $ 14,853.46 $ 14,853.46 $ 14,853.46
Total CIF mensuales $ 1,933.50 $ 1,933.50 $ 1,933.50 $ 1,933.50
COSTO DE PRODUCCION TOTAL $ 210,201.66 $ 210,201.66 $ 210,201.66 $ 210,201.66

Costo unitario
$ 5.84
Presentación del Costo
Prod. Term. Unitario

60 $ 0.03
60 $ 0.13
55 $ 0.12
200 $ 0.80
200 $ 0.35
60 $ 1.50
110 $ 0.11
50 $ 0.08
126 $ 0.42
97 $ 0.14
250 $ 0.14
250 $ 0.14
250 $ 0.09
250 $ 0.04
250 $ 0.17
250 $ 0.22
250 $ 0.17
250 $ 0.35
250 $ 0.07
250 $ 0.02
50 $ 0.01
250 $ 0.04
60 $ 0.00
250 $ 0.22
30 $ 0.01

1 $ 0.00
1 $ 0.01

$ 5.37

AÑO 5
$ 5.37
3000
$ 16,117.89
$ 193,414.70

% Beneficios Costo MOD Costo MOD

sociales mensual anual
41.30% $ 412.60 $ 4,951.15
 41.30% $ 412.60 $ 4,951.15
41.30% $ 412.60 $ 4,951.15
$ 1,237.79 $ 14,853.46

AÑO 5
$ 1,237.79
$ 14,853.46

AÑO 5
$ 15.00
$ 30.00
$ 80.00
$ 36.13
$ 161.13
$ 1,933.50

AÑO 5
$ 193,414.70
$ 14,853.46
$ 1,933.50
$ 210,201.66
 INGRESO POR VENTA DE TACO "CAFÉ GUAYACO"
AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
Unidades vendidas al mes $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
Precio de venta $ 6.51 $ 6.51 $ 6.51 $ 6.51
Ingresos mensuales $ 19,530.00 $ 19,530.00 $ 19,530.00 $ 19,530.00
Ingresos Anuales $ 234,360.00 $ 234,360.00 $ 234,360.00 $ 234,360.00
AÑO 5
$ 3,000.00
$ 6.51 sumado promedio de bebidas
$ 19,530.00
$ 234,360.00
 No. de Sueldo Valor Horas Remuneración
Sueldos y Salarios personal mensual bruto Extra mensual

administrador 1 $ 400.00 0 $ 400.00

TOTAL 1 $ 400.00 $ 400.00

PRESUPUESTO DE SUELDOS Y SALARIOS

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
Sueldos y salarios /MES $ 565.20 $ 565.20 $ 565.20 $ 565.20
Sueldos y salarios/AÑO $ 6,782.40 $ 6,782.40 $ 6,782.40 $ 6,782.40

PRESUPUESTO DE ASESORIAS CONTABLES Y LEGALES

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
ASESORIAS/MES $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00
ASESORIAS/ AÑO $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00

PRESUPUESTO DE INTERNET Y CELULAR

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
telefonia basica $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00
telefonia basica $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00

PRESUPUESTO DE PERMISOS
AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
PERMISOS AÑO $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

PRESUPUESTO DE DEPRECIACIÓN DE AREA ADMINISTRATIVA

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
DEPRECIACIÓN $ 13.54 $ 13.54 $ 13.54 $ 13.54
DEPRECIACIÓN AA/ ANUAL $ 162.50 $ 162.50 $ 162.50 $ 162.50

"AMORTIZACIÓN" DE GASTOS PRE-OPERACIONALES

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
GASTOS PRE-OPERACIONALES $ 200.00 $ - $ - $ -

CUADRO RESUMEN DE GASTOS

AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
Sueldos y salarios/AÑO $ 6,782.40 $ 6,782.40 $ 6,782.40 $ 6,782.40
ASESORIAS/ AÑO $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00
telefonia basica $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00
PERMISOS AÑO $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
DEPRECIACIÓN AA/ ANUAL $ 162.50 $ 162.50 $ 162.50 $ 162.50
GASTOS PRE-OPERACIONALES $ 200.00 $ - $ - $ -
TOTAL $ 9,284.90 $ 9,084.90 $ 9,084.90 $ 9,084.90
 % Beneficios Costo MOD Costo MOD
sociales mensual anual

41.30% $ 565.20 $ 6,782.40

$ 565.20 $ 6,782.40

AÑO 5
$ 565.20
$ 6,782.40

AÑO 5
$ 150.00
$ 1,800.00

AÑO 5
$ 20.00
$ 240.00

AÑO 5
$ 100.00

A
AÑO 5
$ 13.54
$ 162.50

AÑO 5
$ -

AÑO 5
$ 6,782.40
$ 1,800.00
$ 240.00
$ 100.00
$ 162.50
$ -
$ 9,084.90
 PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD
AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Publicidad/mes $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00
Publicidad/año $ 180.00 $ 180.00 $ 180.00 $ 180.00 $ 180.00
 Capital de trabajo Ciclo de efectivo
AÑO 1 Días de Adquisición y Producción 1
Costo de venta $ 210,201.66 Días de Venta 6
Gastos ADM $ 9,284.90 Días de Cobro 15
Gastos Venta $ 180.00 (-) Días de Pago 0
CAO $ 219,666.56 CICLO EFECTIVO EN DÍAS 22

CAPITAL DE TRABAJ $ 13,424.07

 Inversión Total
Inversion fija $ 6,647.00
Gastos Pre- Operacionales $ 200.00
Capital de Trabajo $ 13,424.07
TOTAL $ 20,271.07

Capital Propio $ 21,000.00

Capital Requerido $ -

Condiciones del Crédito

Valor del Prestamo 0
Periodos de pago 60 Meses en 5 años
Tasas de Interes 12%
Forma de Capitalizacion mensual a 5 años
PAGO $ -

No. Principal Intereses Pago Amort. Prestamo

0 $ - $ -
1 $ - $ - $ - $ -
2 $ - $ - $ - $ -
3 $ - $ - $ - $ -
4 $ - $ - $ - $ -
5 $ - $ - $ - $ -
6 $ - $ - $ - $ -
7 $ - $ - $ - $ -
8 $ - $ - $ - $ -
9 $ - $ - $ - $ -
10 $ - $ - $ - $ -
11 $ - $ - $ - $ -
12 $ - $ - $ - $ -
13 $ - $ - $ - $ -
14 $ - $ - $ - $ -
15 $ - $ - $ - $ -
16 $ - $ - $ - $ -
17 $ - $ - $ - $ -
18 $ - $ - $ - $ -
19 $ - $ - $ - $ -
20 $ - $ - $ - $ -
21 $ - $ - $ - $ -
22 $ - $ - $ - $ -
23 $ - $ - $ - $ -
 24 $ - $ - $ - $ -
25 $ - $ - $ - $ -
26 $ - $ - $ - $ -
27 $ - $ - $ - $ -
28 $ - $ - $ - $ -
29 $ - $ - $ - $ -
30 $ - $ - $ - $ -
31 $ - $ - $ - $ -
32 $ - $ - $ - $ -
33 $ - $ - $ - $ -
34 $ - $ - $ - $ -
35 $ - $ - $ - $ -
36 $ - $ - $ - $ -
37 $ - $ - $ - $ -
38 $ - $ - $ - $ -
39 $ - $ - $ - $ -
40 $ - $ - $ - $ -
41 $ - $ - $ - $ -
42 $ - $ - $ - $ -
43 $ - $ - $ - $ -
44 $ - $ - $ - $ -
45 $ - $ - $ - $ -
46 $ - $ - $ - $ -
47 $ - $ - $ - $ -
48 $ - $ - $ - $ -
49 $ - $ - $ - $ -
50 $ - $ - $ - $ -
51 $ - $ - $ - $ -
52 $ - $ - $ - $ -
53 $ - $ - $ - $ -
54 $ - $ - $ - $ -
55 $ - $ - $ - $ -
56 $ - $ - $ - $ -
57 $ - $ - $ - $ -
58 $ - $ - $ - $ -
59 $ - $ - $ - $ -
60 $ - $ - $ - $ -

Años Principal Intereses

1er $ - $ -
2do $ - $ -
3er $ - $ -
4to $ - $ -
5to $ - $ -
TOTAL $ - $ -

$ -
 " CAFÉ GUAYACO"
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES PROYECTADOS (ERI)

Año 1 Año 2 Año 3

Ventas $ 234,360.00 $ 234,360.00 $ 234,360.00
(-) Costo de venta $ (210,201.66) $ (210,201.66) $ (210,201.66)
(=) Utilidad Bruta $ 24,158.34 $ 24,158.34 $ 24,158.34
(-) Gastos Administrativos $ (9,284.90) $ (9,084.90) $ (9,084.90)
(-) Gastos de Ventas $ (180.00) $ (180.00) $ (180.00)
(=) Utilidad operacional $ 14,693.44 $ 14,893.44 $ 14,893.44
(-) Gastos Financieros $ - $ - $ -
(=) UAIT $ 14,693.44 $ 14,893.44 $ 14,893.44
(-) Participación Trabajadores 15% $ (2,204.02) $ (2,234.02) $ (2,234.02)
(-) Impuesto a la Renta 25% $ (3,122.36) $ (3,164.86) $ (3,164.86)
UTILIDAD NETA $ 9,367.07 $ 9,494.57 $ 9,494.57
(ERI)

Año 4 Año 5
$ 234,360.00 $ 234,360.00
$ (210,201.66) $ (210,201.66)
$ 24,158.34 $ 24,158.34
$ (9,084.90) $ (9,084.90)
$ (180.00) $ (180.00)
$ 14,893.44 $ 14,893.44
$ - $ -
$ 14,893.44 $ 14,893.44
$ (2,234.02) $ (2,234.02)
$ (3,164.86) $ (3,164.86)
$ 9,494.57 $ 9,494.57
 " CAFÉ GUAYACO"
FLUJO DE CAJA PROYECTADO (FCP)

Año 0 Año 1 Año 2

INVERSION FIJA $ (6,647.00)
UAIT $ 14,693.44 $ 14,893.44
PAGO PART. TRAB. $ - $ (2,204.02)
PAGO IMP. RENTA $ - $ (3,122.36)
EFECTIVO NETO $ 14,693.44 $ 9,567.07
(+) DEPRECIACION AREA PRODUCCION $ 433.50 $ 433.50
(+) DEPRECIACION AREA COMEDOR $ 134.83 $ 134.83
(+) DEPRECIACION AREA ADMINISTRATIVA $ 162.50 $ 162.50
(+) AMORTIZACION GASTO PRE- OPERATIVO $ -
(+) APORTE DE ACCIONISTAS $ 21,000.00
(+) PRESTAMO CONCEDIDO $ - $ - $ -
FLUJO NETO DEL PERIODO $ 14,353.00 $ 15,424.28 $ 10,297.90
(+) SALDO INICIAL $ - $ 14,353.00 $ 29,777.28
(=) FLUJO ACUMULADO $ 14,353.00 $ 29,777.28 $ 40,075.18
CP)

Año 3 Año 4 Año 5

$ 14,893.44 $ 14,893.44 $ 14,893.44

$ (2,234.02) $ (2,234.02) $ (2,234.02)
$ (3,164.86) $ (3,164.86) $ (3,164.86)
$ 9,494.57 $ 9,494.57 $ 9,494.57
$ 433.50 $ 433.50 $ 433.50
$ 134.83 $ 134.83 $ 134.83
$ 162.50 $ 162.50 $ 162.50
$ - $ - $ -

$ - $ - $ -
$ 10,225.40 $ 10,225.40 $ 10,225.40
$ 40,075.18 $ 50,300.59 $ 60,525.99
$ 50,300.59 $ 60,525.99 $ 70,751.39
 " CAFÉ GUAYACO"
FLUJO DE CAJA PROYECTADO (FCP)

Año 0 Año 1 Año 2

INVERSION FIJA $ (20,271.07)
UAIT $ 14,693.44 $ 14,893.44
PAGO PART. TRAB. $ - $ (2,204.02)
PAGO IMP. RENTA $ - $ (3,122.36)
EFECTIVO NETO $ 14,693.44 $ 9,567.07
(+) DEPRECIACION AREA PRODUCCION $ 433.50 $ 433.50
(+) DEPRECIACION AREA ADMINISTRATIVA $ 162.50 $ 162.50
(+) APORTE DE ACCIONISTAS
(+) PRESTAMO CONCEDIDO $ - $ -
FLUJO NETO DEL PERIODO $ (20,271.07) $ 15,289.44 $ 10,163.07
Saldo Periodo de Recuperación $ (20,271.07) $ (4,981.62) $ 5,181.45

TIR 52.72% de rentabilidad

VAN $ 14,289
Pay Back 1.49 años
O (FCP)

Año 3 Año 4 Año 5

$ 14,893.44 $ 14,893.44 $ 14,893.44

$ (2,234.02) $ (2,234.02) $ (2,234.02)
$ (3,164.86) $ (3,164.86) $ (3,164.86)
$ 9,494.57 $ 9,494.57 $ 9,494.57
$ 433.50 $ 433.50 $ 433.50
$ 162.50 $ 162.50 $ 162.50

$ - $ - $ -
$ 10,090.57 $ 10,090.57 $ 10,090.57
COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES
COSTO MOD/ AÑO $ 14853.46 Material directo
(CIF)DEPRECIACION PLANTA $ 433.500 Energía electrica para Prod.
Sueldos y salarios/AÑO $ 6782.400 Agua
ASESORIAS/ AÑO $ 1800.000 Gas industrial
telefonia basica $ 240.000 TOTAL
PERMISOS AÑO $ 100.000
DEPRECIACIÓN AA/ ANUAL $ 162.500
GASTOS PRE-OPERACIONALES $ 200.000 No. De unidades Prod. Año
Publicidad/año $ 180.000
Gastos Financieros $ - Costo Variable Unitario
TOTAL $ 24,751.86
Precio de Venta Unitario

COSTOS TOTALES $ 218291.56

P.E.

Punto de equilibrio monetario

$ 193414.7
$ 15.000
$ 30.000
$ 80.000
$ 193539.7

36000

5.38

$ 6.51

21829 Unidades anuales

1819 Unidades mensuales
76 Unidades diarias

$ 142106.87 Anual
$ 11842.24 Mensual
$ 493.43 Diaria
 " CAFÉ GUAYACO"
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA PROYECTADO

Año 0 Año 1 Año 2

ACTIVOS
A. CORRIENTE
Efectivo $ 14,353.00 $ 29,777.28 $ 40,075.18
Cuentas por cobrar $ - $ - $ -
Inventario $ - $ - $ -
Total A. corriente $ 14,353.00 $ 29,777.28 $ 40,075.18

Charoles $ 30.000 $ 30.000 $ 30.000

Cocina industrial $ 595.000 $ 595.000 $ 595.000
Licuadora $ 500.000 $ 500.000 $ 500.000
Exprimidor $ 248.000 $ 248.000 $ 248.000
Rerigeradora $ 764.000 $ 764.000 $ 764.000
Mesas de trabajo $ 800.000 $ 800.000 $ 800.000
Balanza electronica $ 125.000 $ 125.000 $ 125.000
Microondas $ 150.000 $ 150.000 $ 150.000
cafetera express $ 1000.000 $ 1000.000 $ 1000.000
Depreciacion acumulada area Prod. $ -433.500 $ -867.0
Televisor plasma LG 24 pulgadas $ 240 $ 240 $ 240
Manteles $ 40 $ 40 $ 40
Juego de comedor (1 mesas, 4 sillas ) $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000
Cuadros decorativos $ 60 $ 60 $ 60
Reloj de pared $ 15 $ 15 $ 15
Individuales para mesas $ 20 $ 20 $ 20
Saleros $ 10 $ 10 $ 10
Azucareros $ 10 $ 10 $ 10
Depreciacion acumulada area Comedor $ -134.83 $ -270
Caja registradora 450 $ 450 $ 450
Telefono 200 $ 200 $ 200
Aire Acondicionado Split Samsung 390 $ 390 $ 390
Depreciacion acumulada area Adm $ -163 $ -325
Total A. no corriente $ 6647.000 $ 5916.17 $ 5185.33
TOTAL ACTIVOS $ 21,000.000 $ 35,693.444 $ 45,260.515

Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar $ -
Porción corriente de la deuda $ - $ - $ -
Particip. Trab. Por Pagar $ - $ 2,204.02 $ 2,234.02
Imp. a la Rent. Por pagar $ - $ 3,122.36 $ 3,164.86
Total pasivo Corriente $ - $ 5,326.37 $ 5,398.87

Pasivo No Corriente
Deuda a largo plazo $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Total Pasivo no Corriente $ - $ 5,326.37 $ 5,398.87
 PATRIMONIO
Capital $ 21,000.00 $ 21,000.00 $ 21,000.00
Utilidades retenidas $ - $ 9,367.07 $ 18,861.64
TOTAL PATRIMONIO $ 21,000.00 $ 30,367.07 $ 39,861.64

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 21,000.00 35,693.44 45,260.52

DIFERENCIA ACTIVO - PASIVO &PATRIMONIO - - -

A PROYECTADO

Año 3 Año 4 Año 5

$ 50,300.59 $ 60,525.99 $ 70,751.39

$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 50,300.59 $ 60,525.99 $ 70,751.39

$ 30.000 $ 30.000 $ 30.000

$ 595.000 $ 595.000 $ 595.000
$ 500.000 $ 500.000 $ 500.000
$ 248.000 $ 248.000 $ 248.000
$ 764.000 $ 764.000 $ 764.000
$ 800.000 $ 800.000 $ 800.000
$ 125.000 $ 125.000 $ 125.000
$ 150.000 $ 150.000 $ 150.000
$ 1000.000 $ 1000.000 $ 1000.000
$ -1300.5 $ -1734.0 $ -2167.5
$ 240 $ 240 $ 240
$ 40 $ 40 $ 40
$ 1,000 $ 1,000 $ 1,000
$ 60 $ 60 $ 60
$ 15 $ 15 $ 15
$ 20 $ 20 $ 20
$ 10 $ 10 $ 10
$ 10 $ 10 $ 10
$ -405 $ -539 $ -674
$ 450 $ 450 $ 450
$ 200 $ 200 $ 200
$ 390 $ 390 $ 390
$ -488 $ -650 $ -813
$ 4454.5 $ 3723.67 $ 2992.83
$ 54,755.086 $ 64,249.657 $ 73,744.227

$ - $ - $ -
$ 2,234.02 $ 2,234.02 $ 2,234.02
$ 3,164.86 $ 3,164.86 $ 3,164.86
$ 5,398.87 $ 5,398.87 $ 5,398.87

$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

$ 5,398.87 $ 5,398.87 $ 5,398.87
$ 21,000.00 $ 21,000.00 $ 21,000.00
$ 28,356.21 $ 37,850.78 $ 47,345.35
$ 49,356.21 $ 58,850.78 $ 68,345.35

54,755.09 64,249.66 73,744.23

- - -