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Planta 1 de biodiesel
COUSA- ALUR
2
Nota de compromiso
3
Contenido
Nota de compromiso ........................................................................................................................................ 3
Introducción ......................................................................................................................................................... 7
Relación ALUR-COUSA ..................................................................................................................................... 7
Historia ISCC ......................................................................................................................................................... 8
Objetivos ................................................................................................................................................................. 9
Capítulo 1-Fundamentos del sistema para la certificación de biomasa y bioenergía
sostenibles ............................................................................................................................................................. 10
1.1 Introducción ............................................................................................................................................. 10
1.2 Documentación asociada ..................................................................................................................... 10
1.3 Cadena de suministro ........................................................................................................................... 10
Capítulo 2- Responsables de la cadena de custodia ............................................................................ 12
2.1 Generalidades .......................................................................................................................................... 12
2.2 Campo de aplicación.............................................................................................................................. 12
2.3 Documentación asociada ..................................................................................................................... 12
2.3.1Documentación externa ............................................................................................................... 12
2.4 Definiciones de la Cadena de suministro ...................................................................................... 12
2.4.1 Primer punto de recogida ........................................................................................................... 12
2.4.2 Comerciantes/Depósitos ............................................................................................................ 13
2.4.3 Unidades de conversión .............................................................................................................. 13
2.5 Responsabilidades ................................................................................................................................. 13
2.5.1Primer punto de recogida ............................................................................................................ 13
2.5.2 Comerciantes/Depósitos ............................................................................................................ 14
2.5.3 Unidades de conversión .............................................................................................................. 14
Capítulo 3- Requerimientos de trazabilidad. ......................................................................................... 16
3.1 Introducción de Trazabilidad de acuerdo a ISCC EU ............................................................... 16
3.2 Campo de aplicación.............................................................................................................................. 16
3.3 Responsabilidad ...................................................................................................................................... 16
3.4 Documentación asociada ..................................................................................................................... 16
3.4.1 Documentación externa .............................................................................................................. 17
3.5 Ingreso de biomasa a planta de biodiesel..................................................................................... 17
3.6 Descripción General del proceso de egreso de biomasa a planta de biodiesel. ............ 17
3.7 Desarrollo General de procedimiento para trazabilidad, ingreso de biomasa
certificada como sustentable. ................................................................................................................... 17
4
3.7.1 Ingreso de Biomasa al esquema ISCC .................................................................................... 17
3.7.2 Gestión documental del ingreso de biomasa certificada como sustentable .......... 19
3.8 Desarrollo General de procedimiento para trazabilidad, egreso de biomasa
certificada comosustentable. .................................................................................................................... 21
3.8.1 Egreso de Biomasa de la planta de biodiesel ...................................................................... 21
3.8.2 Gestión documental del egreso de biomasa certificada como sustentable ............ 22
3.9 Controles a realizar................................................................................................................................ 23
3.9.1 Responsabilidad en los controles ............................................................................................ 25
3.10 Generación de reportes ................................................................................................................ 25
Capítulo 4- Metodología de cálculo de balance de masa. .................................................................. 26
4.1 Introducción ............................................................................................................................................. 26
4.2 Campo de aplicación.............................................................................................................................. 26
4.3 Responsabilidad ...................................................................................................................................... 26
4.4 Documentación asociada ..................................................................................................................... 27
4.5 Descripción General. ............................................................................................................................. 27
4.5.1 Definición del período de tiempo en que se realizará el balance ............................... 27
4.5.2 Definición de volumen de control al que se aplicará el balance ................................. 27
4.5.3 Registro de datos para el balance de masa ISCC ............................................................... 28
4.5.4 Procedimiento para el balance de masa ISCC ..................................................................... 28
Capítulo 5- Metodología de cálculo de emisión de gases de efecto invernadero.................... 31
5.1 Introducción ............................................................................................................................................. 31
5.1.1 Campo de aplicación ..................................................................................................................... 31
5.2 Documentación asociada ..................................................................................................................... 31
5.3 Resumen memoria de proceso Planta 1 de Biodiesel de ALUR ........................................... 31
5.4 Metodología de cálculo GHG .............................................................................................................. 31
5.5 Cálculo emisiones GHG de biodiesel de UCO y Sebo ............................................................... 32
Capítulo 6- Gestión de riesgos ..................................................................................................................... 33
6.1 Introducción ............................................................................................................................................. 33
6.1.1 Campo de aplicación ..................................................................................................................... 33
6.2 Identificación de riesgos ...................................................................................................................... 33
6.3 Análisis y evaluación de riesgos ....................................................................................................... 33
6.4 Gestión de riesgos de proveedores ................................................................................................. 34
Capítulo 7- Capacitación del Personal ...................................................................................................... 36
7.1 Introducción ............................................................................................................................................. 36
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7.1.1 Campo de aplicación ..................................................................................................................... 36
7.2 Documentación asociada ..................................................................................................................... 36
7.2.1 Documentación externa .............................................................................................................. 36
7.3 Plan de capacitación .............................................................................................................................. 36
7.3.1 Personal de laboratorio, planta y balanza ........................................................................... 36
7.3.1 Personal técnico.............................................................................................................................. 37
Capítulo 8- Auditorías .................................................................................................................................... 38
8.1 Introducción ............................................................................................................................................. 38
8.1.1 Campo de aplicación ..................................................................................................................... 38
8.2 Documentación asociada ..................................................................................................................... 38
8.2.1 Documentación externa .............................................................................................................. 38
8.3Planificación de las Auditorías Internas......................................................................................... 38
8.4 Integración del Equipo Auditor ........................................................................................................ 38
8.5 Requisitos para auditores ................................................................................................................... 39
8.5.1 Auditores internos ......................................................................................................................... 39
8.5.2 Asesores externos .......................................................................................................................... 39
8.6 Procedimiento de Auditoría ............................................................................................................... 39
8.6.1 Actividades de preparación de la auditoría ........................................................................ 39
8.6.2 Actividades a realizar durante la auditoría ......................................................................... 39
8.6.3 Registro de Auditorías ................................................................................................................. 40
Documentación de referencia ................................................................................................................... 41
Anexos registros planes procedimientos, organigramas, etc ................................................. 42
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Introducción
La capacidad de producción total anual es de 18.000 Ton de biodiesel, en base a 330 días de
operación, trabajando las 24 horas del día en tres turnos de 8 horas.
Relación ALUR-COUSA
A continuación se transcribe una fracción del “Contrato de procesamiento industrial de B100 y
comodato” entre ALUR y COUSA:
Antecedentes:
“ALUR es una empresa cuyo objeto social es realizar por cuenta propia o de terceros o
asociada a terceros la actividad de producción, industrialización y comercialización de
alcoholes, azúcar, melaza, biodiesel y derivados y subproductos de las cadenas
agroindustriales generadoras de los mismos.”
“Es de interés de ALUR,… producir Biodiesel B100… Con dicho objetivo ALUR adquirió una
planta industrial modular para la industrialización y producción de Biodiesel, para ser instalada
en un predio propiedad de COUSA”.
“Es de interés de ALUR encargar a COUSA el procesamiento industrial de aceite vegetal u otras
fuentes de materia grasa de su propiedad… en la planta modular antes mencionada.”
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Objeto:
“La entrega en comodato precario por parte de ALUR a COUSA de la Planta Modular de
biodiesel P48000 y de la infraestructura necesaria para su funcionamiento y control…”
“El procesamiento industrial que realizará COUSA para ALUR, de aceite vegetal procesado u
otras fuentes de materia grasa propiedad de ALUR en la Planta a los efectos de obtener
B100…”
Historia ISCC
ISCC es el primer sistema internacional de certificación que puede ser usado para probar la
sustentabilidad y el ahorro de gases efecto invernadero para todo tipo de biomasa y
bioenergía.
En 2010, fue el primer sistema reconocido a nivel mundial por las autoridades alemanas. En
julio de 2011, la Comisión Europea reconoció ISCC como uno de los primeros sistemas de
certificación que cumplen con los requisitos de la Directiva sobre energías renovables
(RenewableEnergyDirective - RED) de la UE.
ISCC es un esquema global que cubre todo tipo de biomasas y es aplicable en todo el mundo.
ISCC es un servicio todo incluido para empresas, facilitando el comercio nacional e
internacional.
La Biomasa certificada por ISCC no debe ser producida en tierras con alto valor de
biodiversidad, alto contenido de carbono o turberas. Áreas con alto valor de conservación
también se encuentran excluidas.
El sello ISCC prueba que la biomasa ha sido producida de manera amigable con el medio
ambiente. ISCC también cubre principios de sustentabilidad social y por lo tanto brinda mayor
seguridad a las empresas.
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Objetivos
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Capítulo 1-Fundamentos del sistema para la certificación de
biomasa y bioenergía sostenibles
1.1 Introducción
ISCC es un sistema internacional, practicable y transparente para la certificación de biomasa y
bioenergía. Se basa en los requisitos establecidos en la Directiva de Energías Renovables
(2009/28/CE).
No está limitado a determinados tipos de biomasa; cubre todas las materias primas relevantes.
ALUR y COUSA tienen como objetivo al igual que el sistema ISCC promover el cuidado del
medio ambiente mediante los siguientes caminos:
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Los requisitos descritos en los fundamentos del sistema ISCC y en el resto de documentos del
sistema de certificación hacen referencia a todas las empresas que participan en la cadena de
suministro de biomasa.
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Capítulo 2- Responsables de la cadena de custodia
2.1 Generalidades
Como se vio en el capítulo 1 la cadena de suministro comienza en las explotaciones que
abastecen a los primeros puntos de recogida que reciben la biomasa procedente de las
explotaciones y que la trasladan o la siguen procesando, y finaliza con los operadores
económicos que introducen los biocarburantes o biolíquidos sostenibles en el mercado, por
ejemplo: instalaciones de cogeneración, empresas de hidrocarburos, etc.
Para el caso de C.O.U.S.A.- ALUR se comenzará en el primer punto de recogida hasta la unidad
de conversión.
2.3.1Documentación externa
BIOO100 Rev. 1- Organigrama de producción de biodiesel.
BIOP104 Rev. 1- Control de documentos y registros del sistema ISCC.
BIOP101 Rev.2 - Procedimiento de recepción de insumos para planta de biodiesel.
BIOPL101Rev.3- Plan de control de materias primas empleadas en la elaboración de
biodiesel.
BIOPL100 Rev.5- Plan de Control de calidad del proceso de elaboración de biodiesel.
BIOR102 Rev.2- Registro de elaboración de batch de biodiesel.
BIOR103 Rev.2- Registro de ingreso de aceite a biodiesel.
BIOR105 Rev.2- Registro de ingreso de sebo a biodiesel.
BIOR104 Rev.1-Registro de insumos utilizados en la elaboración de biodiesel.
BIOR100 Rev. 5 - Datos de proceso de elaboración de biodiesel.
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2.4.2 Comerciantes/Depósitos
Los comerciantes/depósitos almacenan productos sostenibles (biomasa, biolíquidos o
biocarburantes) tras su paso por los primeros puntos de recogida.
2.5 Responsabilidades
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Personal de planta y laboratorio de biodiesel se encargan de:
Seguir el procedimiento de recepción de insumos para planta de biodiesel
(BIOP101) y el Plan de control de materias primas empleadas en la elaboración
de biodiesel (BIOPL101).
Comunicar al Supervisor de planta de biodiesel si hay algún problema en la
planta
Comunicar al Subgerente de laboratorio de biodiesel si hay algún problema en
el laboratorio o si alguna materia prima está fuera de especificación.
Subgerente de laboratorio de biodiesel se encarga de:
Informar al personal de logística de ALUR si alguna materia prima está fuera de
especificación.
Controlar el correcto funcionamiento del laboratorio.
2.5.2 Comerciantes/Depósitos
Subgerente de producción de biodiesel de C.O.U.S.A y el Auxiliar técnico de producción
de ALUR se encargan de:
Realizar un seguimiento diario de los stocks de las materias primas a utilizar e
informan al personal de logística de ALUR.
Realizar control de documentos según el documento: BIOP104- Control de
documentos y registros del sistema ISCC.
Departamento de Logística y Controller industrial de ALUR se encargan de:
Seguir los stocks de forma de que siempre estén todos los insumos disponibles
para que la planta pueda funcionar correctamente.
Todo el personal de la planta de biodiesel (ver Organigrama de producción de
biodiesel BIOO100v1) se encargan de:
Controlar el orden, la limpieza y la seguridad de los parques de tanques (zona
de almacenamiento).
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Planifican la producción de biodiesel.
Controlan la producción y calidad del biodiesel.
Comercializan el biodiesel.
Transmitir la importancia de estar certificados con ISCC.
Realizar control de documentos según el documento: BIOP104- Control de
documentos y registros del sistema ISCC.
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Capítulo 3- Requerimientos de trazabilidad.
3.1 Introducción de Trazabilidad de acuerdo a ISCC EU
De acuerdo a la ISO, el término trazabilidad describe la posibilidad de rastrear la localización,
uso o localización de un cierto elemento. Para el caso de productos finales, esto cubre desde el
origen de la materia prima e insumos, hasta la “historia” de la producción.
Para las notas de entrega, solo la información que contengan es obligatoria, el formato y
diseño pueden ser elegidos por la empresa, siendo válido incluso agregar información o un
anexo a la nota de entrega ya existente.
3.3 Responsabilidad
Los responsables directos de la aplicación de estos requerimientos son el Subgerente de planta
de biodiesel de COUSA y el Auxiliar Técnico de Producción de ALUR.
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- PROC-OP-009- Procedimiento para recepción de sebo crudo.
- Anexo A1: Listado de proveedores de SEBO_ISCC EU.
- Anexo A2: Listado de proveedores de UCO_ISCC EU.
- Anexo A3: Listado de proveedores UCO_Recolección propia ISCC EU.
- Anexo B: Listado de clientes de material sustentable.
- Anexo C: Reporte de trazabilidad ingreso de biomasa ISCC
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3. El transportista deberá entregar en balanza un remito (en 2 vías) en donde se indique
remitente, producto, cantidad y nº de precintos en caso que corresponda.
4. El remito entregado en balanza deberá contener todos los requisitos de trazabilidad
del esquema ISCC (ISCC-EU 203-Requeriments fortraceability), corroborando que el
remito contenga la siguiente información:
a. Nombre del sistema de certificación que asegura sustentabilidad (si está
certificado).
b. Numero de certificado (si está certificado).
c. Número único que identifica la entrega.
d. Nombre y dirección del proveedor.
e. Nombre y dirección del receptor.
f. Numero de contrato de relación comercial (en caso que exista).
g. Tipo de biomasa certificada como sustentable (de acuerdo a última versión
vigente de ISCC EU material list).
h. Fecha de entrega.
i. Cantidad de producto sustentable.
j. Emisiones GHG (kg CO2eq/ton), diferenciando los distintos valores por default
considerados.
k. Medio de transporte (si el valor por defecto para el transporte no se utilizó).
l. Distancia desde proveedor a la compañía en kilómetros (si el valor por defecto
para el transporte no se utilizó).
5. En todos los casos los remitos que se reciben actualmente tienen la información que
aparece subrayada en el listado anterior. Por lo tanto, se deberá agregar mediante
sellado la información faltante para cumplir con los requisitos del esquema ISCC EU en
cuanto a la trazabilidad de los productos.
6. La revisión de la documentación excede el alcance de las tareas del balancero, por lo
tanto, será responsabilidad del Depto. de Logística de ALUR (específicamente el
auxiliar de logística) revisar la documentación y hacer el sellado en los casos que se
ingrese biomasa cuyo proveedor figure en el listado de proveedores.
7. En el caso de las emisiones GHG, se utilizarán los valores por defecto. Por lo tanto se
podrán utilizar los siguientes sellos:
Origen: Uruguay
Emisiones GHG: 0
kgCO2eq/ton(valores default)
Origen: Uruguay
Emisiones GHG: 0
kgCO2eq/ton(valores default) 18
SELLOS UCO
Used cooking oil (UCO) entirely
or partly of animal origin
Origen: Uruguay
Emisiones GHG: 0
kgCO2eq/ton(valores default)
Origen: Uruguay
Emisiones GHG: 0
kgCO2eq/ton(valores default)
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El área de logística de ALUR levanta los remitos, y el resto de la documentación de cada uno de
los ingresos a la planta de biodiesel a través de la balanza de COUSA. Esta información se
replica, generándose tres registros, dos electrónicos y uno en papel:
a) En primer lugar la información se carga en la planilla de movimientos de stock, en
donde se registran al menos los siguientes datos:
Código del producto (código interno del área logística).
Descripción del producto (según código).
Fecha.
Cantidad.
Unidad.
Cliente.
Documento (se relaciona así el registro con él/los remitos correspondientes).
Datos.
Transportista.
Tipo de Biomasa. NUEVO
Esta planilla permite filtrar la información (según cada una de estas columnas de información)
y de esta manera es muy sencillo buscar un determinado registro, o también reportar distintos
resúmenes según la información que se precise, por ejemplo, todos los ingresos de un
determinado proveedor, o tipo de producto en un período de tiempo determinado.
Mediante esta planilla, se generan los datos de movimientos mensuales que luego se utilizan
para el balance de masa para control que realizan COUSA y ALUR (como fue explicado en
PROC-OP-002).
La planilla está localizada en la red industrial de ALUR, en carpeta compartida a la que sólo
tiene acceso el Depto. de logística y el gerente de UN Oleaginosos y Derivados.
b) La misma información, es cargada en el software NODUM utilizado por ALUR. Este
software está más enfocado a la parte contable-financiera, y no tanto a la operativa de
logística. De todas formas, también permite sacar resúmenes en un determinado
período de tiempo y filtrando por producto o proveedor, así como también permite
registrar consumos, y calcular stocks que luego se utilizan para comparar con la
información que surge del balance de masa ALUR-COUSA.
c) Por último, el registro en papel de: remito del proveedor (sellado para completar la
información requerida por ISCC EU), el comprobante de la pesada y el comprobante de
la pesada de origen (en caso que el proveedor lo entregue), son archivados y
guardados por al menos 10 años.
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3.8 Desarrollo General de procedimiento para trazabilidad, egreso de
biomasa certificada como sustentable.
En esta sección se desarrollan las particularidades operativas del ingreso de biomasa referido
al esquema ISCC.
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5. El transportista deberá pasar nuevamente por balanza, donde se finaliza la pesada,
pesando el peso bruto y quedando registrado el peso neto descargado.
6. De esta manera se genera un registro de la pesada, el cual se imprime en al menos dos
vías.
7. El balancero se encarga de confeccionar el remito (existe formato que ALUR le entrega
a su cliente ANCAP).
8. De esta manera se generan dos copias de remito (delivery note), PoS y registro de
pesada. Una de ellas se entrega al cliente y la otra se la lleva el área de Logística de
ALUR.
9. Esta documentación deberá ser archivada por al menos 10 años.
Esta planilla permite filtrar la información (según cada una de estas columnas de información)
y de esta manera es muy sencillo buscar un determinado registro, o también reportar distintos
resúmenes según la información que se precise.
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La planilla está localizada en la red industrial de ALUR, en carpeta compartida a la que sólo
tiene acceso el área de logística y el gerente de UN Oleaginosos y Derivados.
b) La misma información, es cargada en el software NODUM utilizado por ALUR. Este
software está más enfocado a la parte contable-financiera, y no tanto a la operativa de
logística. De todas formas, también permite sacar resúmenes en un determinado
período de tiempo y filtrando por producto o proveedor, así como también permite
registrar consumos, y calcular stocks que luego se utilizan para comparar con la
información que surge del balance de masa ALUR-COUSA.
c) Por último, el registro en papel de: remito de ALUR (delivery note), registro de pesada
en balanza COUSA y PoS, son archivados y guardados por al menos 10 años.
Cada proveedor que se desarrolle con la finalidad de entregar a ALUR biomasa certificada
como sustentable dentro del esquema ISCC EU, deberá incluirse en este listado.
Este listado será un punto de control en la auditoría interna que se realizará periódicamente
para corroborar cumplimiento de los lineamientos ISCC EU.
Proveedores de SEBO
Proveedores de UCO
Recolección propia de UCO
Estos listados se diferencian debido a los requisitos de información para cada uno de ellos que
surgen de ISCC-EU 203-Requeriments fortraceability y de los newsletter emitidos por ISCC.
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aseguramiento de la trazabilidad según ISCC EU. En caso de faltar el sello con la
información complementaria al remito, el auxiliar de logística aplicará el sello
correspondiente (según sea UCO o sebo).
Se toman de la planilla de balance los datos de: entradas, producción, salidas y consumos
para cada uno de los productos, el dato de stock anterior se toma del la planilla de balance
correspondiente al mes anterior, y con estas celdas se calcula:
El stock actual calculado debe cerrar en primer lugar con el stock relevado durante el
balance (coherencia interna) y también debe cerrar con el stock que sale de los reportes
del programa NODUM. De esta forma se controlan estos registros.
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Persona responsable de la sustentabilidad.
También se presentará información respecto a los egresos por cliente en el mes y el total
acumulado en ese año.
25
Capítulo 4- Metodología de cálculo de balance de masa.
4.1 Introducción
El sistema de balance de masa surge como requisito en la directiva para energías renovables
(RED, 2009/28/EC) como un sistema en donde las características de sustentabilidad
permanecen asignadas a determinadas “cargas”. Las características de sustentabilidad
incluyen evidencia de que el producto es certificado como sustentable, descripción del
producto o materia prima, emisiones de gases de efecto invernadero asociadas y el país de
origen de la biomasa.
Se puede distinguir entre los siguientes esquemas para realizar el balance de masa según ISCC:
1) Segregación física
a) Segregación de todos los batches* con distinto origen y propiedades.
b) Segregación de productos certificado como sustentables y no certificado como
sustentables.
2) Balance de masa
a) Mezcla física y documentación de cantidades y características de sustentabilidad
mezclados.
*por batches se refiere a: cantidad específica de material con las mismas propiedades.
El esquema seleccionado por ALUR para la realización del balance de masa ISCC es el de
Balance de masa con mezcla física (2 a).
Dicho balance aplica para toda la biomasa certificado como sustentable e planta 1 de biodiesel
de ALUR.
4.3 Responsabilidad
Auxiliar técnico de ALUR y Subgerente de planta de biodiesel de COUSA son responsables de la
actualización de este documento.
Jefe de logística, Controller Industrial y Auxiliar Técnico de ALUR, en conjunto con Subgerente
de biodiesel de COUSA son responsables en la aplicación de este procedimiento.
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4.4 Documentación asociada
ISCC 203: Requeriments for treaceability.
ISCC 204: Mass balance Metodology.
PROC-OP-002: Control y cierre de Balance de Masa.
Planilla de movimientos de stock.
Planilla de Balance de masa (BdeM) ISCC.
Debido a la mezcla física, la mezcla pierde sus características individuales, por lo tanto, las
características de sustentabilidad de los productos pueden solamente ser determinados por
registro de los datos. Esto requiere por lo tanto, el cálculo del balance de masa y la verificación
del cálculo de balance de masa para el período elegido de balance.
Como regla general, la cantidad de biomasa certificado como sustentable que egrese en el
período elegido, sumado a la cantidad de biomasa certificado como sustentable en stock, no
debe superar, para ese período de tiempo elegido, la cantidad de biomasa certificado como
sustentable que ingresó.
La planta de biodiesel está perfectamente definida, rodeada de un muro que la separa del
predio industrial de COUSA.
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4.5.3 Registro de datos para el balance de masa ISCC
Todos los movimientos de ingresos y egresos se realizarán siguiendo las recomendaciones de
trazabilidad de ISCC (ISCC 203 Requeriments for traceability), tal como fue descripto en el
capítulo 3.
Para considerar que un proveedor entrega materia prima certificado como sustentable, el
mismo deberá estar incluido en el “listado de proveedores de material certificado como
sustentables” (descripto en capítulo 3.9).
De esta forma, cada uno de los ingresos y egresos estará clasificado según el tipo de biomasa
en “certificado como sustentable” o “no certificado como sustentable”. Esta clasificación, se
observará en una columna dentro de la planilla de movimientos stock.
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BALANCE DE MASA DE PRODUCTO SUSTENTABLE (ISCC EU)
UCO:
Stock Balance anterior UCO ton
Stock Actual UCO ton
Diferencia de stock UCO 0 ton
NOTA: Total egresos + Stock total B100 no debe superar Biodiesel a obtener.
Los stocks anteriores de sebo, UCO y B100 deben ser ingresados, tomando para ello el
valor de stock actual de la planilla BdeM ISCC EU del período anterior.
La diferencia de stock, tanto para sebo, UCO como para B100, se calcula restando el stock
del balance anterior al stock actual. Así, si el stock se incrementó de un período a otro,
aparece una diferencia de stock positiva. Si el stock disminuyó, aparecerá una diferencia
de stock negativa.
Con estos datos se calcula el consumo diferenciado entre sebo y UCO con la siguiente
fórmula:
𝑅𝑒𝑛𝑑𝑖𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜(%)
𝐵𝑖𝑜𝑑𝑖𝑒𝑠𝑒𝑙 𝑎 𝑜𝑏𝑡𝑒𝑛𝑒𝑟 = 𝐶𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑜(𝑡𝑜𝑛) ∗
100
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Luego se toman la suma de los egresos de material certificado como sustentable
automáticamente de la pestaña “egresos”.
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Capítulo 5- Metodología de cálculo de emisión de gases de
efecto invernadero.
5.1 Introducción
Este documento recoge la metodología y resultados de los cálculos de estimación de gases de
efecto invernadero (GHG) de la Planta 1 de Biodiesel de ALUR.
Los rendimientos de las materias primas certificado como sustentables: 1.110 kg UCO/tonB100
y 1.080 kg sebo/tonB100.
Tanto para el sebo como para el UCO se considera que por ser residuos su valor asociado de
CO2eq es nulo. Sobre estas materias primas certificado como sustentables solo se adicionará el
valor de CO2eq asociado al transporte y el de transformación en Planta 1 de Biodiesel de ALUR
(Cno. Paso de la Arena 2460, Montevideo).
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5.5 Cálculo emisiones GHG de biodiesel de UCO y Sebo
Parámetro Producto Valor Unidades Fuente del dato
Cálculo a partir de
Emisión GHG cadena Biodiesel de UCO Anexo V, valor por
completa y sebo 518 gCO2eq/kg defecto
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Capítulo 6- Gestión de riesgos
6.1 Introducción
La gestión de riesgos es un componente de todos los procesos de toma de decisiones dentro
del Sistema ISCC. Es un enfoque estructurado para manejar la incertidumbre relativa a una
amenaza, a través de una secuencia que incluyen: Identificación del riesgo, Análisis del riesgo,
Evaluación del riesgo y Gestión del riesgo.
Las estrategias para resolverlos incluyen transferir el riesgo a otra parte, evadir el riesgo,
reducir los efectos negativos del riesgo y aceptar algunas o todas las consecuencias de un
riesgo particular.
6.2Identificación de riesgos
A continuación se listan los principales factores de riesgo identificados relacionados con los
proveedores:
Probabilidad
Bajo Medio Alto
Bajo Bajo Bajo Medio
Impacto
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Factor de riesgo Probabilidad Impacto Resultado
Documentación que se entrega no
Baja Medio Bajo
coincida con el material recibido.
Documentación de entrega que no
Media Medio Medio
contenga toda la información requerida.
Que proveedor entregue con certificado
Baja Alto Medio
o autodeclaración vencido.
Que proveedor entregue con
autodeclaración cuya información no sea Baja Medio Bajo
correcta.
Proveedor entregue biomasa no
Baja Alto Medio
certificado como sustentable.
Proveedor entregue mayor volumen del
Baja Alto Medio
que puede procesar.
Proveedor entregue materia prima
Baja Alto Medio
importada.
Características fisicoquímicas de la
biomasa no coincidan con la Medio Alto Alto
especificación del material declarado.
Proveedor no cumpla con requisitos
Baja Alto Medio
legales.
Se aplicará una metodología de análisis de riesgo general para todos los proveedores y luego,
si hay particularidades que deban ser analizadas se realizará una evaluación individual.
En auditoría interna se corroborará que el alcance del análisis de riesgo de los proveedores sea
adecuado.
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Factor de riesgo Resultado Medidas a tomar
Aviso al proveedor y solicitud para reenvío de
Documentación que se entrega no
Bajo documentación correcta.
coincida con el material recibido.
Análisis del material recibido.
Documentación de entrega que no
Aviso al proveedor y solicitud para reenvío de
contenga toda la información Medio
documentación completa.
requerida.
Que proveedor entregue con Corroborar periódicamente certificados y
certificado o autodeclaración Medio autodeclaraciones de proveedores. No recibir biomasa
vencido. proveniente de estos proveedores.
Que proveedor entregue con Aviso al proveedor y solicitud para reenvío de
autodeclaración cuya información no Bajo documentación correcta.
sea correcta.
Se audita al proveedor y en función de los resultados
Proveedor entregue biomasa no
Medio de la auditoría se define si se continúa trabajando con
certificado como sustentable.
el mismo.
Se audita al proveedor, se investiga el origen y en
Proveedor entregue mayor volumen función de los resultados de la auditoría se solicita
Medio
del que puede procesar. modificar la documentación que entrega o se define si
se continúa trabajando con el mismo.
Proveedor entregue materia prima
Medio No se puede recibir esa materia prima.
importada.
Se analiza la calidad de las entregas, si no coincide con
Características fisicoquímicas de la
las características del material se rechaza la entrega y
biomasa no coincidan con la
Alto se suspende el suministro hasta realizar una auditoría a
especificación del material
dicho proveedor viendo la características de la materia
declarado.
prima que tiene almacenada.
Se audita al proveedor y en función de los resultados
Proveedor no cumpla con requisitos
Medio de la auditoría y se suspende el suministro hasta que
legales.
estén al día con dichos requisitos.
35
Capítulo 7- Capacitación del Personal
7.1 Introducción
La organización debe asegurarse de que todo el personal que realiza trabajos que afectan a la
implementación y el mantenimiento del sistema ISCC EU sea competente sobre la base de una
formación adecuada, educación, habilidades y experiencia. Además debe transmitir al personal
la importancia de esta certificación de forma que comprendan porque es necesario considerar
ciertos puntos que fuera de esta certificación no son considerados.
36
Los encargados de organizar y dictar estas capacitaciones serán el Subgerente de planta de
biodiesel en conjunto con el Controller industrial y el Auxiliar técnico, ver organigrama ALUR y
BIOO100.
Se realizarán capacitaciones internas trimestrales sobre las actualizaciones de ISCC EU. Al igual
que en el punto anterior se comunicarán y se llevará registro de las mismas mediante el
documento SDGR5111- Comunicado de formación.
37
Capítulo 8- Auditorías
8.1 Introducción
En el sistema ISCC la organización debe realizar auditorías internas a intervalos de al menos un
año. La misma debe cubrir todos los requisitos de esta norma y establecer las medidas
correctoras y preventivas si es necesario. El informe de la auditoría interna deberá ser revisado
por la organización alta dirección, al menos anualmente.
El equipo auditor debe estar por lo menos integrado por una persona independiente al sector
que va a auditar. De ser posible, también puede participar un auditor en entrenamiento, quien
participará como observador.
Se nombra un integrante del equipo auditor como Responsable, debiendo cumplir con lo
siguiente:
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Elaborar el informe de la auditoría en conjunto con los demás integrantes del
equipo auditor.
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Datos de prueba.
Datos de monitoreo.
Otros registros.
No conformidades
Puntos débiles
Oportunidades de mejora
Puntos fuertes
Con los mismos se elabora un informe de auditoría. El reporte está dentro de las listas de
verificación nombradas encima, que es entregado al encargado de cada sección auditada de
forma que pueda realizar un plan de levantamiento de estos hallazgos y pueda realizar los
arreglos y mejoras que correspondan.
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Documentación de referencia
41
Anexos registros planes procedimientos, organigramas, etc
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