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AUDITORÍA INTERNA

OBJETIVO.

1.1. Establecer la metodología adecuada para planear y desarrollar auditorias internas a los
sistemas de gestión de calidad e inocuidad, lo cual permitan determinar la conformidad de
los sistemas con respecto a los requisitos establecidos por las normas correspondientes y
la organización, verificando su eficacia.

2. ALCANCE.

2.1. Este procedimiento es aplicable a todos los procesos de la organización que estén
involucrados e interrelacionados con el sistema de calidad e inocuidad de la empresa

3. DEFINICIONES
3.1. Auditoria: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencia del
cumplimiento y evaluar de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en que se
cumplen los criterios de auditoria.
3.2. Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoria.
3.3. Evidencia de auditoria: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información
pertinente para los criterios de auditoria y que es verificable.

NOTA – la evidencia de auditoria puede ser cualitativa o cuantitativa

3.4. Hallazgos de la auditoria: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoria

recopilada frente a los criterios de la misma.

NOTA – Los hallazgos de la auditoria pueden indicar conformidad o no conformidad con

los criterios de auditoria u oportunidades de mejora.

3.5. Observación: Identificación de un evento que pueda convertirse en una oportunidad de

mejora del sistema de gestión. Identificación de un hallazgo de no conformidad potencial;
o un hallazgo de No Conformidad de “forma”.

3.6. No Conformidad: Hallazgo que disminuye la capacidad del Sistema de gestión para
cumplir con un requisito y/o para lograr los resultados especificados.

4. DOCUMENTOS DE REFERENCIA

4.1. NORMA ISO 9001

4.2. NORMA ISO 22000
4.3. NORMA ISO 19011
4.4. Instructivo de acción correctiva.

5. RESPONSABILIDADES

5.1. DEL GERENTE GENERAL

5.1.1. Autorizar el programa anual de auditorias internas y de seguimiento.

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5.2. DEL GERENTE DE CALIDAD E INOCUIDAD E INOCUIDAD

5.2.1. Coordinar la planeación de las auditorias internas al sistema y asegurarse de que el

proceso sea eficaz.
5.2.2. Definir, implantar, mantener y buscar la mejora del programa.
5.2.3. Comunicar a los auditores internos de calidad sobre la responsabilidad de conocer y
aplicar este procedimiento.

5.3. DEL AUDITOR LIDER

5.3.1. Desarrollar todas las fases de la auditoria; tomando las decisiones finales respecto
a la condición y a cualquier observación de la misma.
5.3.2. Solicitar al responsable del programa de auditoria apoyo en cuanto al soporte de
un experto técnico para asistir en el desarrollo de auditorias al si lo considera
necesario.

5.4. DE LOS AUDITORES

5.4.1. Verificar el cumplimiento de leyes y regulaciones.

5.4.2. Cumplir con los requisitos aplicables a éste procedimiento.

6. DESARROLLO.

6.1. PLANEAR
6.1.1. El Gerente de Calidad e Inocuidad e Inocuidad elabora el programa anual de
auditorias de calidad; el cual debe ser presentado al Gerente General para su
autorización.
6.1.2. Autorizado el programa de auditorias, el Gerente de Calidad e Inocuidad debe
asegurarse de su ejecución, evaluando semestralmente su cumplimiento con el fin
de verificar si se han cumplido los objetivos, evaluar la efectividad del programa e
identificar oportunidades de mejora. Los resultados de la revisión pueden generar
acciones correctivas y/o preventivas. El programa anual de auditoria se envía ya
autorizado a las jefaturas de calidad de cada una de las áreas de la empresa.
6.1.3. El Gerente de Calidad e Inocuidad debe designar al equipo auditor y líder para
cada auditoria programada; debe asegurarse que el personal seleccionado para
efectuar la auditoria sea independiente de aquel que tenga la responsabilidad
directa sobre el proceso a ser auditado y que sea competente de acuerdo a lo
siguiente:
 ENTRENAMIENTO DE AUDITOR: Haber tomado un curso de auditorias de
calidad internas y haber aprobado el examen con calificación promedio de 7.0
o más. Este requisito es opcional y no es mandatario para la selección del
equipo auditor.
 EXPERIENCIA LABORAL: Tener como mínimo seis meses de antigüedad en la
Empresa.
 EDUCACIÓN, bachillerato terminado.
 EXPERIENCIA DE AUDITOR haber participado al menos en una auditoria
interna como auditor en entrenamiento, y
 ATRIBUTOS PERSONALES debe poseer amplio criterio, diplomático, decisivo,
observador, saber escuchar, perceptivo, habilidad de comunicación oral y
escrita.
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6.1.4. Evaluación de Auditores en base a su desempeño:

6.1.4.1. La metodología de la evaluación del desempeño esta basada en la revisión
de sus habilidades en el desarrollo de la auditoria.
6.1.4.2. En Reunión posterior a la entrega del informe de auditoria, la cual está
integrada por el auditor líder y el Gerente de Calidad e Inocuidad e
Inocuidad se evalúa el desempeño de cada uno de los auditores, cuya
metodología está basada en la apreciación objetiva de su
desenvolvimiento en el transcurso de la misma, asignando un valor en
una escala de 50 a 100 puntos promediados para obtener la calificación
global. Las habilidades que se toman en consideración son:
 Objetividad en las preguntas
 Manejo y uso de normas y documentos del sistema.
 Acuciosidad en la búsqueda de evidencia
 Manejo estructurado de la entrevista
 Redacción estructuración de preguntas
 Manejo de reunión de cierre y apertura (Auditor Líder)
 Redacción de hallazgos y clasificación de los mismos (OBS/NC)
 Administración del tiempo
 Comentarios Adicionales
6.1.4.3. Cada uno de estos puntos tiene una ponderación igual, siendo la
calificación del desempeño del auditor el promedio de los valores
obtenidos en cada una de las habilidades evaluadas. Esta evaluación se
registra en el documento Evaluación del Desempeño del Auditor.
6.1.4.4. Los auditores deben mantener y mejorar su competencia en cada
participación de auditoria. Su desempeño será evaluado cada vez que
participe como miembro de equipo auditor o auditor líder en la
realización de una auditoria interna por el Gerente de Calidad e
Inocuidad e Inocuidad.
6.1.4.5. El resumen del la calificación global del auditor se registra en el Registro
seguimiento y calificación de competencia de auditores .
6.1.4.6. El auditor líder prepara el plan de auditoria el cual incluye
 Notificación de auditoria,
 objetivo y
 alcance,
 los criterios de la auditoria,
 la fecha de realización,
 fecha de notificación,
 designación del equipo auditor,
 procesos a auditar, y
 la programación de las actividades por día de auditoria (agenda
diaria).
Esta es enviada a los responsables de los procesos a auditar con copia
al Gerente de Calidad e Inocuidad e Inocuidad por lo menos con una
semana de anticipación.
6.1.4.7. En caso de que exista alguna indisposición por cualquiera de las partes se
informará por el medio de correo electrónico al auditor líder y con copia
al Gerente de Calidad e Inocuidad e Inocuidad en un plazo mínimo de 2
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días antes de la ejecución de la auditoria, indicándose el motivo y

estableciendo la fecha para su re-programación.
6.1.4.8. Una vez confirmadas las fechas para ejecutar la auditoria interna de
calidad, el auditor líder debe tener toda la documentación preparada
para la ejecución de la misma; la cual se compone de lo siguiente:
a) Lista de asistencia a reunión de apertura y clausura.
b) Lista de verificación de auditoria para evaluar los procesos,
c) Los requisitos legales que aplican a los procesos a auditar.
6.2. HACER

6.2.1. Llegada la fecha el auditor líder da inicio a la reunión de apertura dando lectura al
Plan de Auditoria en presencia del Gerente de Calidad e Inocuidad, Gerencias, y
Jefaturas de los procesos involucrados; pasará lista de asistencia (con el fin de
formalizar el inicio de la auditoria y confirmar el objetivo y alcance, así como la
metodología a seguir para la ejecución de la auditoria.
6.2.2. El equipo auditor lleva a cabo la auditoria de acuerdo al plan de auditoria, a la
listas de verificación de auditoria y a los requisitos legales; recopilando evidencias a
través de entrevistas, examen de documentos y observación in situ de actividades
y condiciones en los procesos y áreas involucradas.
6.2.3. Adicionalmente, el equipo auditor debe recopilar evidencia especifica en cuanto a:
 La comprensión del involucrado referente a los requisitos legales que aplican
en la actividad que desempeñan.
 Registros que demuestren su cumplimiento.
6.2.4. Todos los hallazgos de la auditoria deben estar documentados, después de auditar
todas las actividades. El equipo auditor debe revisar que todo este documentado
con base en evidencia objetiva.
6.2.5. Al término de la auditoria se realiza la reunión de clausura y el auditor líder dará un
breve informe verbal del resultado de la auditoria haciendo énfasis en los hallazgos
más relevantes, fortalezas y conclusiones de la misma; y se establece la fecha de
entrega del informe de auditoria , la cual no deberá pasar de 7 días hábiles.

6.3. VERIFICAR

6.3.1. El equipo auditor se reunirá al final de cada día durante la ejecución de la auditoria
para evaluar y analizar los hallazgos recopilados; esto con el fin de que al siguiente
día el auditor líder informe al Gerente de Calidad e Inocuidad el avance de los
hallazgos de no conformidad. Posteriormente a la reunión de clausura y una vez
analizados y evaluados la totalidad de los hallazgos de la auditoria, el auditor líder
elabora el informe de auditoria .
6.3.2. El informe contiene como mínimo:
 el objetivo, alcance y criterios de la auditoria,
 la identificación de los miembros del equipo auditor,
 fecha de la auditoria,
 procesos auditados,
 personal entrevistado,
 identificación de los hallazgos de no conformidad y
 observaciones relacionados con la sección de la norma o requisito y con los
procesos del sistema,
 el desglose de los hallazgos, comentarios generales (debilidades y fortalezas) y
conclusión general.
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6.3.3. El auditor líder entrega el informe de auditoria a los responsables de los procesos
auditados, con copia a la Dirección de la planta o área auditada y al Gerente de
Calidad e Inocuidad e Inocuidad en la fecha establecida.
6.3.4. El personal responsable del proceso auditado al cual se le identifico hallazgo de no
conformidad determina la acción correctiva de la misma registrándola en el formato
de Acciones Correctivas y Preventivas; y analiza su implantación conjuntamente
con el equipo auditor, determinándose la fecha de implantación y la de verificación
de la eficacia de esta; y dándole el seguimiento según lo especificado en el
procedimiento acción correctiva.
6.3.5. El equipo auditor elabora la calendarización de la verificación de la eficacia de las
acciones correctivas implementadas según el programa anual de auditorias
(auditoria de seguimiento).

6.4. ACTUAR
6.4.1. El responsable de dar seguimiento a las acciones correctivas es el equipo auditor;
quienes verificarán la eficacia de la acción implantada.
6.4.2. Si la acción implantada es eficaz, el auditor líder registra el cierre de la misma en el
formato de acción correctiva y remite el original para su archivo al Coordinador de
calidad de la dirección responsable de la acción correctiva.
6.4.3. Si la acción implantada no es eficaz, se determinan acciones complementarias y se
le da seguimiento hasta su cierre; según el procedimiento de acción correctiva.
6.4.4. El auditor líder informa al Gerente de Calidad e Inocuidad e Inocuidad y al
Coordinador de calidad de la dirección del área auditada sobre el status de las
acciones correctivas.

7. REGISTROS.

7.1. Los registros generados por este procedimiento son los que a continuación se detallan, y
serán archivados en original en:

Oficina del Coordinador de Aseguramiento de calidad durante al menos un año.

 Programa anual de auditorias
 Informe de auditoria
 Seguimiento y calificación de competencia de auditores
 Evaluación del Desempeño del Auditor

En la oficina del Coordinador de calidad de la(s) Dirección(es) a la(s) que corresponde(n) el

(las) área(s) auditada(s) durante al menos un año:
 Plan de Auditoria
 Lista de asistencia a reunión de apertura y clausura
 Lista de verificación de auditoria
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8. RECURSOS
La gerencia general, junto a la autorización del programa de auditorias. Autorizará los recursos
necesarios para llevar a cabo el plan. Es responsabilidad del Gerente de Calidad e Inocuidad e
Inocuidad proporcionar la información respectiva en forma detallada (incluye documentos
económicos y técnicos)
En relación al recurso humano para llevar a cabo el plan se hará conforme al numeral 6.1 Planear

9. Propiedad del Cliente.

El programa de auditoria pertenece a la empresa, el cual no podrá ser alterado sin la autorización
de la gerencia general.

10. No Conformidades:
Como parte de la mejora continua, este plan puede ser revisado periódicamente. En caso de que
no cumpla con las expectativas este podrá evaluarse de forma inmediata y cambiar los puntos
necesarios.

11. Seguimiento y Medición:

Seguimiento: Deberán tomarse en cuenta los siguientes objetivos.
 Cumplimiento del programa anual de auditorias internas.
 Cumplimiento del Plan de Auditoria
 Seguimiento y completado de la lista de verificación de auditoria
 Control de tiempo de la auditoria
 Desempeño del equipo auditor
 Seguimiento al informe de auditoria

Medición: El Indicador de Gestión es el % de cumplimiento del programa de auditorias. Se

establece un indicador del 100%.

12. Auditoria del Plan

Se llevarán a cabo rRevisiones al proceso mediante auditorias internas, además este plan de
calidad deberá ser parte de la lista de revisión por parte de la dirección, es parte de los indicadores
del departamento de gestión de calidad e inocuidad.

13. LISTA DE DISTRIBUCIÓN

Gerente de Áreas
Gerente de Calidad e Inocuidad e
Inocuidad
Jefaturas de Calidad

Jefaturas de Departamentos.

FIN DE PLAN