ACTIVIDAD DESCRIPCION PREDECESOR

A Suministro de material ----

B Corte de tubo A
C Doblado de tubo para cuadro B
D Doblado de tubo para manubrio B
E Troquelado A
F Prensado C
G Soldadura del cuadro F
H Soldadura de las tijeras F
I Roscado D
J Pintura I-H-G
K Ensamble de cuadro – tijeras J
L Ensamble tijeras –manubrio K
M Ensamble asiento – cuadro J
N Apretar tornillos y tuercas manubrio-tijeras L
Ñ Apretar tornillos y tuercas asiento M
O Ensamble de accesorios U
P Colocar y atornillar frenos T
Q Ensamble Catarina cuadro y pedales E
R Conectar frenos-chicote-manubrio P
S Ensamble de llantas A
T Ensamble llantas- bicicleta S-N
U Ensamble y ajuste de cadena V
V Apretar tornillos y tuercas llantas T
W Control de calidad F-G-N-Ñ-U-R
X Empaquetar W
 MODELO 1 MODELO 2 MODELO 3 MODELO 4 MODELO 5
Volante Recto Volante Recto Volante Semirrecto Volante Semirrecto Volante Recto
Marco Urbano Marco Urbano Marco Urbano Marco Urbano Marco Dama
Con 18 velocidades Sin velocidades Sin velocidades Con 18 velocidades Con 18 velocidades
Rodada 24 Rodada 24 Rodada 24 Rodada 24 Rodada 24
Amortiguadores Freno de disco
 MODELO 6 MODELO 7 MODELO 8 MODELO 9 MODELO 10
Volante Recto Volante Semirrecto Volante Recto Volante Recto Volante Semirrecto
Marco Dama Marco Dama Marco Juvenil Marco Juvenil Marco Juvenil
Sin velocidades Con 18 velocidades Con 18 velocidades Sin velocidades Con 18 velocidades
Rodada 24 Rodada 24 Rodada 24 Rodada 24 Rodada 24
Con canasta y parilla Freno de disco
AREA GEOGRAFICA
NUMERO DE FAMILIAS EN SECTOR aA
segmentacion social
ingreso familiar
 PLAN DE PRODUCCIÓ
PRECIO UNITARIO
750

200 150 100 50 30

AÑO Jan-20 Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20
2020 300 350 400 450 470
2021 467 517 567 617 637
2022 508 558 608 658 678
2023 592 642 692 742 762
2024 633 683 733 783 803
TOTAL 2500 2750 3000 3250 3350

INGRESOS POR VENTAS EN SOLES:

AÑO Jan-20 Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20
2020 225000.00 262500.00 300000.00 337500.00 352500.00
2021 350000.00 387500.00 425000.00 462500.00 477500.00
2022 381250.00 418750.00 456250.00 493750.00 508750.00
2023 443750.00 481250.00 518750.00 556250.00 571250.00
2024 475000.00 512500.00 550000.00 587500.00 602500.00
TOTAL 1875000.00 2062500.00 2250000.00 2437500.00 2512500.00

INGRESOS POR VENTAS EN DOLARES:

AÑO Jan-20 Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20
2020 75000.00 87500.00 100000.00 112500.00 117500.00
2021 116666.67 129166.67 141666.67 154166.67 159166.67
2022 127083.33 139583.33 152083.33 164583.33 169583.33
2023 147916.67 160416.67 172916.67 185416.67 190416.67
2024 158333.33 170833.33 183333.33 195833.33 200833.33
TOTAL 625000.00 687500.00 750000.00 812500.00 837500.00

PRECIO UNI TUBOS

80

GASTOS EN MATERIA PRIMA EN SOLES:

AÑO Jan-19 Feb-19 Mar-19 Apr-19 May-19
2020 24000.00 28000.00 32000.00 36000.00 37600.00
2021 37333.33 41333.33 45333.33 49333.33 50933.33
2022 40666.67 44666.67 48666.67 52666.67 54266.67
 2023 47333.33 51333.33 55333.33 59333.33 60933.33
2024 50666.67 54666.67 58666.67 62666.67 64266.67
TOTAL 200000.00 220000.00 240000.00 260000.00 268000.00
PRODUCCIÓN ANUAL

20 20 30 50 100 150 200

Jun-20 Jul-20 Aug-20 Sep-20 Oct-20 Nov-20 Dec-20 TOTAL
480 520 530 550 600 650 700 6000
647 687 697 717 767 817 867 8000
688 728 738 758 808 858 908 8500
772 812 822 842 892 942 992 9500
813 853 863 883 933 983 1033 10000
3400 3600 3650 3750 4000 4250 4500 42000

Jun-20 Jul-20 Aug-20 Sep-20 Oct-20 Nov-20 Dec-20 TOTAL

360000.00 390000.00 397500.00 412500.00 450000.00 487500.00 525000.00 4500000.00
485000.00 515000.00 522500.00 537500.00 575000.00 612500.00 650000.00 6000000.00
516250.00 546250.00 553750.00 568750.00 606250.00 643750.00 681250.00 6375000.00
578750.00 608750.00 616250.00 631250.00 668750.00 706250.00 743750.00 7125000.00
610000.00 640000.00 647500.00 662500.00 700000.00 737500.00 775000.00 7500000.00
2550000.00 2700000.00 2737500.00 2812500.00 3000000.00 3187500.00 3375000.00 ###

Jun-20 Jul-20 Aug-20 Sep-20 Oct-20 Nov-20 Dec-20 TOTAL

120000.00 130000.00 132500.00 137500.00 150000.00 162500.00 175000.00 1500000.00
161666.67 171666.67 174166.67 179166.67 191666.67 204166.67 216666.67 2000000.00
172083.33 182083.33 184583.33 189583.33 202083.33 214583.33 227083.33 2125000.00
192916.67 202916.67 205416.67 210416.67 222916.67 235416.67 247916.67 2375000.00
203333.33 213333.33 215833.33 220833.33 233333.33 245833.33 258333.33 2500000.00
850000.00 900000.00 912500.00 937500.00 1000000.00 1062500.00 1125000.00 ###

Jun-19 Jul-19 Aug-19 Sep-19 Oct-19 Nov-19 Dec-19 TOTAL

38400.00 41600.00 42400.00 44000.00 48000.00 52000.00 56000.00 480000.00
51733.33 54933.33 55733.33 57333.33 61333.33 65333.33 69333.33 640000.00
55066.67 58266.67 59066.67 60666.67 64666.67 68666.67 72666.67 680000.00
 61733.33 64933.33 65733.33 67333.33 71333.33 75333.33 79333.33 760000.00
65066.67 68266.67 69066.67 70666.67 74666.67 78666.67 82666.67 800000.00
272000.00 288000.00 292000.00 300000.00 320000.00 340000.00 360000.00 3360000.00
 NUMERO DE MAQUINARIAS

1 bicicleta requiere: producció porcortes nesesa

12 Tubos 240 480
1 Tubo para Ti 20 40
1 Tubo para As 20 40
total cortes 560

MAQUINA PRODUCCIÓNPRODUCCIÓN

CORTADORA 560 350

DOBLADORA 840 210
MAQUINAS P 20 35
MAQUINAS D 2240 460
UINARIAS

Dobleces puntos de soldado

720 1920
60 160
60 160
840 2240

CANTIDAD NEN° MAQUINARIAS

1.60 2
4.00 4
0.57 1
4.87 5
AÑO PRODUCCION
1 6,024
2 8,133
3 8,133
4 9,036
5 15,060
 items tasas Año 1 Año 2 Año 3
Maquinarias
AGV Portador 10% 12,000.00 12,000.00 12,000.00
Cortadora de tubos 10% 25,000.00 25,000.00 25,000.00
Dobladora de tubos 10% 15,000.00 15,000.00 15,000.00
Troqueladora 10% 10,000.00 10,000.00 10,000.00
Otros
Equipos de seguridad 10% 1,150.00 1,150.00 1,150.00
Vehículos 10% 20,000.00 20,000.00 20,000.00
Equipo de oficina 20% 700.00 700.00 700.00
83,850.00 83,850.00 83,850.00
Año 4 Año 5

12,000.00 12,000.00
25,000.00 25,000.00
15,000.00 15,000.00
10,000.00 10,000.00

1,150.00 1,150.00
20,000.00 20,000.00
700.00 700.00
83,850.00 83,850.00 419250 DEPRECIACION TOTAL
319,250.00 VALOR RESIDUAL
 INVERSION TOTAL (USD)
Activos Tangibles 3,776,900.00
Activos Intangibles 52,200.00
Capital Trabajo 534,660.00
Imprevistos 57,078.00
TOTAL INVERSION 4,420,838.00

Inversión en Activos Tangibles

Costo de Terreno USD

Costo por m2 320.00

Area (m2) 5,000.00
TOTAL 1,600,000.00

Infraestructura USD
Costo por m2 cosntruido
333.00
Area construida (mts) 4,000.00
TOTAL 1,332,000.00

Cantidad Descripción Precio unitario($)

4 AGV Portador 30,000.00
1 Cortadora de tubos 250,000.00
1 Dobladora de tubos 150,000.00
4 Troqueladora 25,000.00

Inversión en Activos Intangibles

ITEMS
Costos de ensayos, pruebas y puesta en marcha de la empresa
Capacitación y/o entrenamiento de personal
Estudios previos del proyecto (identificación-formulación-evaluación)
Costitución formal de la empresa
Costos de Investigación y organización (asesoría técnica, juridica,etc)
Derechos de propiedad industrial
patentes, diseños industriales, marcas y nombres comerciales
Derechos por conocimientos técnicos y licencias
Franquicias y regalias.
ACTIVOS INTANGIBLES
Capital Trabajo

ITEMS
Materia prima (inventario de materia prima)
Promoción del producto (capital de trabajo para la comercialización)
Sueldos (personal permanente y tempora)
Anticipo a proveedores
Alquileres
Seguros
Caja (para pagos en efectivo: gastos administrativos, servicios)
Capital Trabajo

Imprevistos

ITEMS
Imprevistos
Imprevistos
 638,500.00

Construcciones
diversas
Costo USD ITEMS TOTAL (USD)
Area por m2
construido
construcciones 190.00 Costo de Terreno 1,600,000.00
diversas (mts) 560.00 Infraestructura 1,332,000.00
TOTAL 106,400.00 Construcciones diversas 106,400.00
Maquinaria 620,000.00
Equipos de seguridad 11,500.00
Equipo de oficina 7,000.00
Vehiculos de transporte 100,000.00
Vehiculos de ACTIVOS TANGIBLES
transporte USD 3,776,900.00
Camion Furgon 70,000.00
15 tn
Camioneta toyota
hilux 30,000.00
TOTAL 100,000.00

Vida útil (años) Proveedor

10 China
10 China
10 China
10 China

TOTAL (USD)
20,000.00
6,500.00
20,000.00
1,500.00
2,000.00
700.00
800.00
600.00
100.00
52,200.00
TOTAL (USD)
4,160.00
6,500.00
498,000.00
3,000.00
3,000.00
10,000.00
10,000.00
534,660.00

TOTAL (USD)
57,078.00
57,078.00
 Cant x turno Turnos por dia Personal total
Ingenieros supervisores 1 2 2
Obreros no calificados 10 2 20
Obreros calificados 25 2 50
Jefe de planta 1 1 1
Jefe de Laboratorio 1 1 1
Jefe de Mantenimiento 1 1 1
Secretarias 1 2 2
Gerente 1 1 1
78
Sueldo mensual(USD) Sueldo Anual (USD)
2 48,000.00
350 84,000.00
400 240,000.00
2 24,000.00
2000 24,000.00
1.5 18,000.00
500 12,000.00
4 48,000.00
498,000.00
 INVERSION INVERSION EST. FINANCIAMIENTO
(Descripción) TOTAL Accionistas Bancos
US $ Rec. Propios Préstamos
+ Invers. Fija 3,776,900.00 2,622,800.00 1,154,100.00
+ Invers. Intangible 52,200.00 52,200.00 0.00
+ Invers. Cap. Trabajo 534,660.00 0.00 534,660.00
+ Invers. Cap. Trabajo 57,078.00 15,000.00 42,078.00
Total: 4,420,838.00 2,690,000.00 1,730,838.00
(%) 100% 60.85% 39.15%

AÑO Saldo Interés Cuota Amortiz.

Principal 13% Préstamo Principal
1 1,730,838.00 225,008.94 492,102.42 267,093.48
2 1,463,744.52 190,286.79 492,102.42 301,815.63
3 1,161,928.90 151,050.76 492,102.42 341,051.66
4 820,877.24 106,714.04 492,102.42 385,388.37
5 435,488.86 56,613.55 492,102.42 435,488.86
TOTAL: 0.00 0.00 2,460,512.08 1,730,838.00
Forma De Pago
- Monto Prèstamo (US $) : 1,730,838.00
- Modalidad Créditos : Cuota Fija
- Tasa Interés (%) : 13%
- Plazo (Años) : 5
- Cuota (Cálculo) : 492,102.42
Estado de Pérdida y Ganancia (Sin Financiamiento):
AÑO
CONCEPTO
1 2
Ventas 2,000,000.00 2,700,000.00
Valor Residual
Costo de Produccion 510,160.00 511,000.00
MP 4,160.00 5,000.00
MO 498,000.00 498,000.00
CIF 8,000.00 8,000.00
Utilidad Bruta 1,489,840.00 2,189,000.00
Gastos Administrativos -60,000.00 -60,000.00
Gastos Comercializacion -30,000.00 -30,000.00
Utilidad Operativa 1,579,840.00 2,279,000.00
Depreciacion 738,500.00 664,650.00
Utilidad antes del Impuesto 841,340.00 1,614,350.00
Impuesto a la Renta 30 % 252,402.00 484,305.00
Utilidad Neta 588,938.00 1,130,045.00

Estado de Pérdida y Ganancia (Con Financiamiento):

AÑO
CONCEPTO
1 2
Utilidad antes del interes y del 841,340.00 1,614,350.00
Gastos Financieros -225,008.94 -190,286.79
Utilidad antes del inpuesto 616,331.06 1,424,063.21
Impuesto a la Renta 30 % 184,899.32 427,218.96
Utilidad Neta 431,431.74 996,844.25
 AÑO
3 4 5
2,700,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00
319,250.00
511,000.00 514,000.00 518,000.00
5,000.00 8,000.00 12,000.00
498,000.00 498,000.00 498,000.00
8,000.00 8,000.00 8,000.00
2,189,000.00 2,486,000.00 4,482,000.00
-60,000.00 -60,000.00 -60,000.00
-30,000.00 -30,000.00 -30,000.00
2,279,000.00 2,576,000.00 4,572,000.00
590,800.00 516,950.00 443,100.00
1,688,200.00 2,059,050.00 4,128,900.00
506,460.00 617,715.00 1,238,670.00
1,181,740.00 1,441,335.00 2,890,230.00

AÑO
3 4 5
1,688,200.00 2,059,050.00 4,128,900.00
-151,050.76 -106,714.04 -56,613.55
1,537,149.24 1,952,335.96 4,072,286.45
461,144.77 585,700.79 1,221,685.93
1,076,004.47 1,366,635.17 2,850,600.51
Flujo de Caja Economico
AÑO
0 1
Ventas 2,000,000.00
Valor Residual
Costo de Produccion -510,160.00
MP -4,160.00
MO -498,000.00
CIF -8,000.00
Gastos Administrativos -60,000.00
Gastos Comercializacion -30,000.00
Amortizacion Intangible -52,200.00
Impuesto a la Renta 30 % -252,402.00
INVERSION
Activos Tangibles 3,776,900.00
Activos Intangibles 52,200.00
Capital Trabajo 534,660.00
Imprevistos 534,660.00
Rec. Cap. Trabajo
Flujo de Caja -4,898,420.00 1,095,238.00

Flujo de Caja Financiero

AÑO
0 1
Flujo de Caja Economico -4,898,420.00 1,095,238.00
Servicio Deuda -492,102.42
Prestamo 1,730,838.00 -225,008.94
Ahorro Fiscal 67,502.68
Flujo de Caja -3,167,582.00 445,629.33
 AÑO
2 3 4 5
2,700,000.00 2,700,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00
319,250.00
-511,000.00 -511,000.00 -514,000.00 -518,000.00
-5,000.00 -5,000.00 -8,000.00 -12,000.00
-498,000.00 -498,000.00 -498,000.00 -498,000.00
-8,000.00 -8,000.00 -8,000.00 -8,000.00
-60,000.00 -60,000.00 -60,000.00 -60,000.00
-30,000.00 -30,000.00 -30,000.00 -30,000.00
-2,000.00 -2,000.00 -2,000.00 -2,000.00
-484,305.00 -506,460.00 -617,715.00 -1,238,670.00

534,660.00
1,612,695.00 1,590,540.00 1,776,285.00 4,005,240.00 5,181,578.00

AÑO
2 3 4 5
1,612,695.00 1,590,540.00 1,776,285.00 4,005,240.00
-492,102.42 -492,102.42 -492,102.42 -492,102.42
-190,286.79 -151,050.76 -106,714.04 -56,613.55
57,086.04 45,315.23 32,014.21 16,984.07
987,391.83 992,702.05 1,209,482.76 3,473,508.10 3,941,132.07
 EVALUACION ECONOMICA
FLUJOS FACTOR DE VALOR ACTUAL
AÑO ECONOMICOS DESCUENTO 12% NETO
0 -4,898,420.00 1 -4,898,420
1 1,095,238.00 0.893 978,048
2 1,612,695.00 0.797 1,285,318
3 1,590,540.00 0.712 1,132,464
4 1,776,285.00 0.636 1,129,717
5 4,005,240.00 0.636 2,547,333
2,174,460
COK = 12%
VAN = 2,174,459.83 Se acepta el proyecto
TIR= 24% Proyecto de Inversion Rentable
 EVALUACION FINANCIERA
FLUJOS FACTOR DE VALOR ACTUAL
AÑO ECONOMICOS DESCUENTO 12% NETO
-3,167,582.00 1 -3,167,582
1 445,629.33 0.893 397,947
2 987,391.83 0.797 786,951
3 992,702.05 0.712 706,804
4 1,209,482.76 0.636 769,231
5 3,473,508.10 0.636 2,209,151
1,702,502
COK = 12%
VAN = 1,702,502.33 Se acepta el financiamiento
TIR= 25% Aporte accionista a la inversion
Rentable