Functii pentru calculul amortizării

Amortizarea liniară (SLN - Straight Line Depreciation)

Valoarea de intrare a mijlocului fix 30,500 lei

Valoarea reziduala prognozata a mijlocului fix 2,625 lei
Durata de utilizare a mijlocului fix 10
Anul
Tabel de calcul 1 2,787.50 lei
2 2,787.50 lei
3 2,787.50 lei
4 2,787.50 lei
5 2,787.50 lei
6 2,787.50 lei
7 2,787.50 lei
8 2,787.50 lei
9 2,787.50 lei
10 2,787.50 lei
Total 27,875.00 lei

Amortizarea degresivă (DDB - Double Decline Balance Depreciation)

Valoarea de intrare a mijlocului fix 72,000 lei

Valoarea reziduala prognozata a mijlocului fix 9,000 lei
Durata de utilizare a mijlocului fix 10

Tabel de calcul Anul ritm lent ritm alert

1 14,400.00 lei RON 7,200.00 RON 21,600.00
2 11,520.00 lei RON 6,480.00 RON 15,120.00
3 9,216.00 lei RON 5,832.00 RON 10,584.00
4 7,372.80 lei RON 5,248.80 RON 7,408.80
5 5,898.24 lei RON 4,723.92 RON 5,186.16
6 4,718.59 lei RON 4,251.53 RON 3,101.04
7 3,774.87 lei RON 3,826.38 RON 0.00
8 3,019.90 lei RON 3,443.74 RON 0.00
9 2,415.92 lei RON 3,099.36 RON 0.00
10 663.68 lei RON 2,789.43 RON 0.00
Total 63,000.00 lei 46,895.15 lei 63,000.00 lei
63,000.00 lei

Amortizarea prin metoda însumării cifrei anilor (SYD - Sum of Years Digits Depreciation)
Valoarea de intrare a mijlocului fix 9,000 lei
Valoarea reziduala prognozata a mijlocului fix 2,250 lei
Durata de utilizare a mijlocului fix 10

Tabel de calcul Anul

1 1,227.27 lei
2 1,104.55 lei
3 981.82 lei
4 859.09 lei
5 736.36 lei
6 613.64 lei
7 490.91 lei
8 368.18 lei
9 245.45 lei
10 122.73 lei
Total 6,750.00 lei
6,750.00 lei

Functii pentru anuităţi

Funcţia FV (Future Value)

O persoană fizică depune lunar la bancă, într-un cont de depozit, suma de 20 lei, timp de 10 luni.
Rata anuală a dobânzii este de 6%.
Care va fi valoarea capitalizată (viitoare) după 10 luni, dacă depunerea se face la sfârşitul lunii?
Dar dacă depunerea se face la începutul lunii?

Rata dobânzii 6.00%

Numărul de perioade 10
Depunerea lunară -20
Coeficient plată la sfârşitul lunii 0
Coeficient plată la începutul lunii 1
Valoarea viitoare, depunere la sf. lunii RON 204.56
Valoarea viitoare, depunere la începutul lunii 205.58 lei

Funcţia PV (Present Value)

Gigel Popescul are un salariu de 750 euro. Din acesti bani, el poate plati lunar bancii o rata de 225 de euro.
Gigel este interesat de un credit de nevoi personale pe 5 de ani. Rata dobanzii perceputa de banca pentru acest tip de credit este
de 13% pe an.
Să se determine valoarea creditului pe care il poate lua Gigel de la banca.
Suma achitată lunar -225
Rata dobânzii 13%
Perioada 5
Valoarea prezentă € 9,888.77

Funcţia PMT

O persoană fizică a obţinut un credit de 20000 lei, la o rată a dobânzii de 14%, pe o perioadă de 10 luni.
Care este rata lunara de rambursat?

Rata anuală a dobânzii 14%

Perioada 10
Suma împrumutată 20000
Rata de rambursat -2,130.57 lei

Funcţii pentru previziuni

Funcţia NPV

Să se calculeze valoarea netă actualizată a unei investiţii obţinute astfel: rata de actualizare 10%, costul iniţial
al investiţiei 2000 RON, durata de funcţionare 3 ani, veniturile obţinute anual: 600, 800, 1360 RON.

Rata anuală a dobânzii (de actualizare) 10% 10

Costul iniţial al investiţiei -2000
Venit anul 1 600
Venit anul 2 800
Venit anul 3 1360
Valoarea netă actualizată a investiţiei 207.64 lei

Funcţia IRR

O societate hotelieră doreşte să obţină un împrumut din fonduri structurale.

În planul de afaceri se realizează un studiu al veniturilor viitoare, estimate astfel:
* investiţia iniţială 310.000 lei
* venituri anul 1 - 60.000 lei
* venituri anul 2 - 65.000 lei
* venituri anul 3 - 90.000 lei
* venituri anul 4 - 105.000 lei
* venituri anul 2 - 130.000 lei
Care este rata de rentabilitate internă a investiţiei după 4, respectiv 5 ani? Comparati-o cu rata dobanzii.

Rata anuală a dobânzii 10%

Costul iniţial al investiţiei -310000
Venit anul 1 60000
Venit anul 2 65000
Venit anul 3 90000
Venit anul 4 105000
Venit anul 5 130000
Rata internă de rentabilitate după 4 ani 1%
Rata internă de rentabilitate după 5 ani 12%

Funcţii pentru obiective financiare

Funcţia RATE

S.C. Alfa SRL a contractat un împrumut la o bancă, în valoare de 500.000 lei,

rata lunară este de 20.000 lei, iar durata de rambursare a creditului de 4 ani.
Să se calculeze rata lunară si rata anuala a dobânzii.

Durata împrumutului 4
Rata lunară -20000
Valoare împrumut 500000
Rata lunară a dobânzii 3%
Rata anuala 36.69%
Funcţia NPER

O persoană doreşte să economisească 7000 lei. Ea poate plăti lunar 200 lei.
În câte luni va ajunge la suma dorită, dacă dobânda anuală este de 14%?

Dobânda anuală
Plata lunară
Valoarea dorită
Coeficient plată la începutul perioadei
Nr. perioade

Simulare dupa una / doua variabile