Tabel 2.2.

Balanță de verificare sintetică la 31 decembrie 2016

Cont Denumire cont Solduri finale

Debit Credit
1012 Capital subscris vărsat - 210
105 Rezerve din reevaluare - 10.644
1068 Alte rezerve - 4.222
117 Rezultatul reportat - 83.239
121 Profit și pierdere - 393.336
Total grupa 1 - 491.651
2111 Terenuri 364.300 -
212 Construcții 67.900 -
2131 Echipamente tehnologice 299.618 -
2132 Aparate, instalații de măsurare, control și 12.450 -
reglare
2133 Mijloace de transport 3.280.569 -
214 Mobilier, aparatură birotică 4.025 -
2812 Amortizarea construcțiilor - 3.536
2813 Amortizarea instalațiilor și mijloacelor de - 3.437.737
transport
2814 Amortizarea altor imobilizări corporale - 435.818

Total grupa 2 4.028.862 3.877.091

3022 Combustibil - -
3024 Piese de schimb - -
3028 Alte materiale consumabile - -
303 Materiale de natura obiectelor de inventar - -
381 Ambalaje - -
Total grupa 3 - -
401 Furnizori - 389.219
404 Furnizori de imobilizări - 47.740
4111 Clienți 644.735 -
421 Personal salarii datorate 8.650
423 Personal ajutoare materiale datorate - -
427 Rețineri salarii - 616
4311 Contributia unitatii la asigurarile sociale - 1.975
4312 Contributia personalului la asigurarile - 1.310
sociale
4313 Contributia angajatorului pentru asigurarile - 650
sociale de sanatate
4314 Contributia angajatilor pentru asigurarile - 690
sociale de sanatate
4371 Contributia unitatii la fondul de somaj - 63
4372 Contributia personalului la fondul de somaj - 60
4411 Impozit pe profit - 4.498
4423 TVA de plată - 14.150
4424 TVA de recuperat - -
4426 TVA deductibilă - -
4427 TVA colectată - -
44281 TVA neexigilă – plăți 325 -
44282 TVA neexigilă – încasări - 68.476
 Tabel 2.2. Balanță de verificare sintetică la 31 decembrie 2016

444 Impozitul pe venituri de natura salariilor - 1.174

4461 Impozit teren - -
4462 Impozit construcții - -
4463 Împozit mijloace de transport - -
4464 Impozit dividende - -
4465 Impozit construcții speciale - -
4476 Fondul riscuri și boli profesionale - 23
4478 Fondul garantare salarii - 31
4481 Alte datorii față de Bugetul statului - -
4551 Subvenții guvernamentale - -
457 Dividende de plată - 363.648
461 Debitori diverși - -
473 Decontari din operatiuni in curs de 1.023 -
clarificare
Total grupa 4 646.083 902.973
5121 Conturi la bănci în lei 592.390 -
5191 Credite bancare pe termen scurt - -
5311 Casa în lei 4.755 -
542 Avansuri de trezorerie - -
581 Viramente interne - -
Total grupa 5 597.145 -
6022 Cheltuieli cu combustibilul - -
6024 Cheltuieli piese de schimb - -
6028 Cheltuieli privind alte materiale - -
consumabile
603 Cheltuieli materiale de natura obiectelor de - -
inventar
604 Cheltuieli privind materialele nestocate - -
605 Cheltuieli privind energia și apa - -
608 Cheltuieli privind ambalajele - -
611 Cheltuieli cu intretinerea si reparatiile - -
612 Cheltuieli cu redeventele, locatiile de - -
gestiune si chiriile
613 Cheltuieli cu primele de asigurare - -
626 Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii - -
627 Cheltuieli servicii bancare - -
628 Alte cheltuieli cu serviciile executate de - -
terti
635 Cheltuieli cu alte impozite, taxe si - -
varsaminte asimilate
641 Cheltuieli cu salariile personalului - -
6451 Cheltuieli privind contributia unitatii la - -
asigurarile sociale
6452 Cheltuieli privind contributia unitatii pentru - -
ajutorul de somaj
6453 Cheltuieli privind contributia angajatorului - -
pentru asigurarile sociale de
sanatate
6581 Despagubiri, amenzi si penalitati - -
 Tabel 2.2. Balanță de verificare sintetică la 31 decembrie 2016

6811 Cheltuieli de exploatare privind amortizarea - -

imobilizarilor
691 Cheltuieli cu impozitul pe profit - -
Total grupa 6 - -
704 Venituri din servicii prestate - -
706 Venituri din redevente, locatii de gestiune si - -
chirii
7581 Venituri din despagubiri, amenzi si - -
penalitati
7583 Venituri din vanzarea activelor si alte -
operatiuni de capital
Total grupa 7 - -
TOTAL 5.271.715 5.271.715
 Tabel 2.2. Balanță de verificare sintetică la 31 decembrie 2016

S.C TRANS CASTOR S.R.L

Nr. ord. Reg Com/An: J25/465/19.03.1992
CIF: 1615861/18.02.1993.
Adresă sediu social: Drobeta Turnu Severin, str. Topolniţei nr.7, bloc 1, scara 3, etaj 2, apartament 9,
judeţul Mehedinţi.
Capital social: 210 RON

DECIZIE DE INVENTARIERE NR. 45 /30.11.2018

Având în vedere dispozițiile Legii nr. 31 din 1990, privind organizarea și conducerea
societăților comerciale, în scopul asigurării integrității activelor, datoriilor și capitalurilor S.C.
TRANS CASTOR S.RL. și valorificării prin inventariere a realității acestora, în conformitate cu
prevederile OMFP 2861/2009 (pentru aprobarea Normelor privind organizarea și efectuarea
inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor și capitalurilor proprii, publicat in Monitorul
Oficial nr. 704/20.10.2009 – cu modificările și completările ulterioare) și a Legii 82/1991 , dar
având în vedere și procedurile privind inventarierea (aprobate la nivelul societății), subsemnatul
PRENCEA DORICĂ, administratorul societății

DECID:

1. Inventarierea se va efectua în perioada 01.12.2018 – 11.12.2018 de către comisia de la

punctul 2. Se vor inventaria activele, datoriile și capitalurile societății precum și bunurile aparținând
altor unități aflate temporar în custodia S.C. TRANS CASTOR S.R.L;

2. Pentru coordonarea, îndrumarea, instruirea, supravegherea operațiilor de inventariere se

numește comisia de inventariere compusă din :
1. DRĂGHICI VALENTIN – Președinte
2. MIHĂILĂ ALEXANDRU - Membru
3. IACOB MIHAELA - Membru
4. OPREA MARIA - Membru
3. Rezultatul inventarierii va fi consemnat într-un proces verbal cuprinzând concluzii și
propuneri privitoare la cauzele plusurilor sau minusurilor și vinovații pentru acestea.
4. Membrii comisiei de inventariere răspund material, conform OMFP 2861/2009, Legii
nr. 31/1990, Legii 82/1991, pentru pagubele la a căror producere au contribuit prin
nerespectarea termenelor, inexactitatea datelor din documentele de inventariere sau alte
încălcări a dispozițiilor legale.

5. Inventarierea se va efectua prin numărare, cântărire, măsurare, cubare și sondaj, după caz.

6. Listele de inventariere și procesele verbale vor fi predate direct la contabilitate până la

data de 12.12.2018

Administrator,
Prencea Dorică
 Tabel 2.2. Balanță de verificare sintetică la 31 decembrie 2016

Balanță de verificare sintetică la 31 decembrie 2016

Cont Denumire cont Solduri finale
Debit Credit
1012 Capital subscris vărsat - 210
105 Rezerve din reevaluare - 10.644
1068 Alte rezerve - 4.222
117 Rezultatul reportat - 83.239
121 Profit și pierdere - 393.336
Total grupa 1 - 491.651
2111 Terenuri 364.300 -
212 Construcții 67.900 -
2131 Echipamente tehnologice 299.618 -
2132 Aparate, instalații de măsurare, control și 12.450 -
reglare
2133 Mijloace de transport 3.280.569 -
214 Mobilier, aparatură birotică 3.775 -
2812 Amortizarea construcțiilor - 3.536
2813 Amortizarea instalațiilor și mijloacelor de - 3.437.737
transport
2814 Amortizarea altor imobilizări corporale - 435.818

Total grupa 2 4.028.612 3.877.091

3022 Combustibil - -
3024 Piese de schimb - -
3028 Alte materiale consumabile - -
303 Materiale de natura obiectelor de inventar - -
381 Ambalaje - -
Total grupa 3 - -
401 Furnizori - 389.219
404 Furnizori de imobilizări - 47.740
4111 Clienți 644.735 -
421 Personal salarii datorate 8.650
423 Personal ajutoare materiale datorate - -
427 Rețineri salarii - 616
4311 Contributia unitatii la asigurarile sociale - 1.975
4312 Contributia personalului la asigurarile - 1.310
sociale
4313 Contributia angajatorului pentru asigurarile - 650
sociale de sanatate
4314 Contributia angajatilor pentru asigurarile - 690
sociale de sanatate
4371 Contributia unitatii la fondul de somaj - 63
4372 Contributia personalului la fondul de somaj - 60
4411 Impozit pe profit - 4.498
4423 TVA de plată - 14.150
4424 TVA de recuperat - -
4426 TVA deductibilă - -
4427 TVA colectată - -
44281 TVA neexigilă – plăți 325 -
 Tabel 2.2. Balanță de verificare sintetică la 31 decembrie 2016

44282 TVA neexigilă – încasări - 68.476

444 Impozitul pe venituri de natura salariilor - 1.174
4461 Impozit teren - -
4462 Impozit construcții - -
4463 Împozit mijloace de transport - -
4464 Impozit dividende - -
4465 Impozit construcții speciale - -
4476 Fondul riscuri și boli profesionale - 23
4478 Fondul garantare salarii - 31
4481 Alte datorii față de Bugetul statului - -
4551 Subvenții guvernamentale - -
457 Dividende de plată - 363.648
461 Debitori diverși - -
473 Decontari din operatiuni in curs de 1.023 -
clarificare
Total grupa 4 646.083 902.973
5121 Conturi la bănci în lei 592.390 -
5191 Credite bancare pe termen scurt - -
5311 Casa în lei 4.630 -
542 Avansuri de trezorerie - -
581 Viramente interne - -
Total grupa 5 597.020 -
6022 Cheltuieli cu combustibilul - -
6024 Cheltuieli piese de schimb - -
6028 Cheltuieli privind alte materiale - -
consumabile
603 Cheltuieli materiale de natura obiectelor de - -
inventar
604 Cheltuieli privind materialele nestocate - -
605 Cheltuieli privind energia și apa - -
608 Cheltuieli privind ambalajele - -
611 Cheltuieli cu intretinerea si reparatiile - -
612 Cheltuieli cu redeventele, locatiile de - -
gestiune si chiriile
613 Cheltuieli cu primele de asigurare - -
626 Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii - -
627 Cheltuieli servicii bancare - -
628 Alte cheltuieli cu serviciile executate de - -
terti
635 Cheltuieli cu alte impozite, taxe si - -
varsaminte asimilate
641 Cheltuieli cu salariile personalului - -
6451 Cheltuieli privind contributia unitatii la - -
asigurarile sociale
6452 Cheltuieli privind contributia unitatii pentru - -
ajutorul de somaj
6453 Cheltuieli privind contributia angajatorului - -
pentru asigurarile sociale de
sanatate
 Tabel 2.2. Balanță de verificare sintetică la 31 decembrie 2016

6581 Despagubiri, amenzi si penalitati - -

6811 Cheltuieli de exploatare privind amortizarea - -
imobilizarilor
691 Cheltuieli cu impozitul pe profit - -
Total grupa 6 - -
704 Venituri din servicii prestate - -
706 Venituri din redevente, locatii de gestiune si - -
chirii
7581 Venituri din despagubiri, amenzi si - -
penalitati
7583 Venituri din vanzarea activelor si alte -
operatiuni de capital
Total grupa 7 - -
TOTAL 5.271.715 5.271.715
Sursa:prelucrare pe baza datelor din evidențacontabilă a S.C. Trans Castor S.R.L