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MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO e..r (p. IO; ;, i:J- S f-
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
Av. GRAu N° 152. B1BUoTECA MUNICIPAl. "EUFEMIO LORA y LORA" - PRIMER PlSO

OFICIO N° Chiclayo, 16 de febrero de 2018

Senor:
David Cornejo Chinguel
Alcalde '"' 'W"
M.unicipalidad Provincial de Chiclay '"' loO ••

Cludad.-

Asunto Remisión dellntorme del Control Concurrente.

Referencia a) Articulo 8" de la Ley N" 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloria
General de la República.
b) Directiva N" 005-2017-CG/DPROCAL "Control Concurrente para la Reconstrucción con Cambios',
aprobada por Resolución de Conlralona N" 405-2017-CG Y publicada el4 de noviembre de 2017.
c) Oficio N" 465-2017-MPCH/OCJ de 14 de diciembre de 2017.

Me dinjo a usted para expresarle que, en el marco de los dispositivos de la referencia a) y b), se ha
ejecutado el control concurrente al perfeccionamiento del contrato N" 65-2017-MPCH-GM resultante de la Adjudicación
Simplificada Pública N" 055-2017-MPCH-CS-1 del procedimiento de contratación y ejecución de la obra "Rehabilitación
de la avenida Miguel Grau, desde la avenida Evitamiento hasta la calle Ellas Aguirre, distrito de Chiclayo, Provincia de
Chiclayo, departamento de Lambayeque', en el marco de lo dispuesto a la Ley N" 30556, Ley de aprueba disposiciones
de carácter extraordinario para las intervenciones del Gobiemo Nacional frente a desastres y que dispone la creación
de la "Autoridad para la Reconstrucción con Cambios", habiéndose acreditado al equipo responsable mediante el
documento de la referencia c).

Al respecto, como resultado del control concurrente, se han identificado situaciones que podrlan
afectar la transparencia, probidad, normativa aplicable y el cumplimiento de las metas previstas, las cuales se exponen
en el Informe de Control Concurrente N" 002-2018-0CII0425-CC, el cual se adjunta en trece (13) folios.

Cabe mencionar que. por la naturaleza de la matena de control y el carácter selectivo del servicio de
control, el presente documento no es senal de conformidad, por lo que no limita el ejercicio del control postenor a cargo
del Sistema Nacional de Control.

Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades de mi consideración.

0425/SGZJrcm

"OECENIO DE LA IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA MUJERES Y HOMBRES"

AAo DEL. DIALOGO y LA REcoNce ''''C'ÓN NACIONAl..
 l

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO

INFORME DE CONTROL CONCURRENTE

N° 002.2018.0CI/0425.CC

CONTROL CONCURRENTE
PARA LA RECONSTRUCCiÓN CON CAMBIOS

CONTRATACiÓN DE LA ELABORACiÓN DEL EXPEDIENTE

TÉCNICO Y EJECUCION DE LA OBRA "REHABILITACiÓN DE LA
AVENIDA MIGUEL GRAU, DESDE LA AVENIDA EVITAMIENTO
HASTA LA CALLE ELíAS AGUIRRE, DISTRITO DE CHICLAYO,
PROVINCIA DE CHICLAYO, DEPARTAMENTO DE
LAMBA YEQUE"

PERIoDO DE EVALUACIÓN:
15 AL 21 DE DICIEMBRE DE 2017

HITO N° 1: PERFECCIONAMIENTO DEL CONTRATO

TOMO I DE I

CHICLA YO • PERÚ
2018

•Año del Dlák>go y la Reconciliación Nacional"

 Munlclp.alf~dProvincial de Chlclayo
Organo de Control InstitucIonal

INFORME DE CONTROL CONCURRENTE N° 002.2018.0CI/0425-CC

CONTRATACIÓN DE LA ELABORACiÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO Y EJECUCION DE LA

OBRA "REHABILITACIÓN DE LA AVENIDA MIGUEL GRAU, DESDE LA AVENIDA
EVITAMIENTO HASTA LA CALLE ELíAS AGUIRRE, DISTRITO DE CHICLAYO, PROVINCIA DE
CHICLAYO, DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE"

HITO N° 1: PERFECCIONAMIENTO DEL CONTRATO

íNDICE
DENOMINAC IÓN .................................•........•...............•........................•..................• N° Pág.

1. ORIGEN 1

2. OBJETiVO 1

3. ALCANC E , , , 1

4. INFORMACiÓN RELACIONADA CON EL PROCESO EN CURSO MATERIA

DE CONTROL 2
5. SITUACIONES ADVERSAS

5.1. La Entidad contrató la elaboración del expediente técnico y ia ejecución de la

obra, con certificación por un monto menor al necesario, sin obtener documento
suscrito por el gerente de administración y finanzas que garantice la
programación de los recursos suficientes para atender el pago de las
obligaciones en el año fiscal subsiguiente, posibilitando retrasos en la
recuperación progresiva del servicio de transitabilidad de la avenida Miguel
Grau desde la avenida Evitamiento hasta la calle Elías Aguirre. 3
5.2. La Entidad en las bases integradas estableció condiciones para el pago de la

i primera prestación sin asegurar el cumplimiento de la meta fisica de ejecución

de la obra, asi como en el contrato se adicionó la posibilidad de variaciones y
adendas al monto contratado que podrían conllevar a la entidad a mayores
gastos sin tener la certeza de contar con el total del crédito presupuestario para
la obligación contra ida, posibilitando la afectación de los recursos de la entidad
y retrasos en la recuperación progresiva del servicio de transitabilidad de la
avenida Miguel Grau. 5
5.3. Se firmó contrato pese a que contratista no presentó por escrito la ubicación de
su oficina dentro del ámbito de la entidad, afectando la comunicación y
supervisión establecida para la prestación. 7
5.4. La Entidad suscribió un contrato que no contiene cláusula de cumplimiento
obligatorio para el contratista referida a la presentación de una declaración
jurada de no tener sentencia condenatoria, consentida o ejecutoriada, o sanción
administrativa, por la comisión de delitos contra la administración pública o
infracción a las normas de contrataciones públicas, o algún proceso penal o
procedimiento administrativo sancionador en trám~e, por la comisión de delitos
e infracciones, limitando las disposiciones previstas en la normativa aplicable. 9
6. CONCLUSiÓN................ ................................................................................ 10
 Municipalidad ProvincIal de Chlclayo
Organo de Conlrollnstltuclonal

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INFORME DE CONTROL CONCURRENTE N° 002.2018.0CI/0425-CC

CONTRATACiÓN DE LA ELABORACiÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO

Y EJECUCiÓN DE LA OBRA "REHABILITACiÓN DE LA AVENIDA MIGUEL GRAU, DESDE LA
AVENIDA EVITAMIENTO HASTA LA CALLE EllAS AGUIRRE, DISTRITO DE CHICLAYO,
PROVINCIA DE CHICLAYO, DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE"

HITO N° 1: PERFECCIONAMIENTO DEL CONTRATO

1. ORIGEN

El control concurrente al proceso de contratación y ejecución de la obra 'Rehabilitación de la

avenida Miguel Grau, desde la avenida Evitamiento hasta la calle Elias Aguirre. distrito de Chiclayo,
Provincia de Chiclayo, departamento de Lambayeque" del Plan de Reconstrucción con Cambios.
ejecutada en el marco de la Ley n. o 30556, "Ley que aprueba disposiciones de carácter extraordinario
para las intervenciones de gobiemo frente a desastres y dispone la creación de la Autoridad para la
Reconstrucción con Cambios', es un servicio de control simultáneo no programado en el Plan
Anual de Control 2017 del Órgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de
Chiclayo. en adelante la "Entidad". que se realiza en el marco de las facultades asignadas a los
órganos conforman tes del Sistema Nacional de Control mediante la Ley n.o 27785 y sus
modificatorias. y lo dispuesto en la Directiva n.o 005-2017-CG/DPROCAL que regula el 'Control
Concurrente para la Reconstrucción con Cambios' aprobada mediante Resolución de Contraloría
n.o 405-2017.CG de 4 de noviembre de 2017.

El equipo de control concurrente encargado de su ejecución. fue acreditado mediante el oficio

n.' 465-2017-MPCH/OCI de 15 de diciembre de 2017,

11. OBJETIVO

El control concurrente para la reconstrucción con cambios. se efectúa teniendo como objetivo
alertar oportunamente al Titular de la Entidad y a las instancias competentes, sobre la existenCia
de situaciones adversas que afectan o podrían afectar el resultado o el logro de los objetivos de
la obra "Rehabilitación de la avenida Miguel Grau, desde la avenida Evitamiento hasta la calle Elias
Aguirre, distrito de Chiclayo, Provincia de Chiclayo, departamento de Lambayeque", a fin de que se
adopten las acciones correctivas que correspondan; programando como hito 1, el detenrrinar el
grado de cumplimiento de las disposiciones legales vigentes, en toda operación o transacción
referidas al perfeccionamiento del contrato n.' 65-2017-MPCH-GM,

111.ALCANCE

El hito 1 del control concurrente comprende la revisión de la documentación para el

perfeccionamiento del contrato. resuttante de la Adjudicación Simplificada Pública
n.o 055-2017.MPCH-CS.1 para la contratación de la elaboración del expediente técnico y
ejecución de la obra: "Rehabilitación de la avenida Miguel Grau, desde la avenida Evitamiento hasta la
calle Ellas Aguirre, distrito de Chiclayo, Provincia de Chiclayo. departamento de Lambayeque',

La evaluación del hito de control n.o 1 "Perfeccionamiento del Contrato", se llevó a cabo del 15 al21
de diciembre de 2017, en el distrito y provincia de Chiclayo, región Lambayeque, y estuvo a

ControJ Concurrente a la Contratación de la elaboración del expediente técnico y ej&cución de la obra "Rehabifitación de la
avenida Migue' Grau, desde la avenida Evitamiento hasta la callft Efías Aguirre, distrito de Chic/ayo, provinc;a dfI Chlclayo,
deparlamento de Lambayequen - Hito N° 1: Perfeccionamiento del Contrato.
Municipalidad Provincial de Chlclayo, distrito y provincia Chlclayo - departamento lambayeque.
 Municipalidad Provincial de Chlclayo
Órgano de Control Institucional
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE

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cargo de la comisión de control encargada del control concurrente, integrada por personal del
Órgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Chiclayo.

El control concurrente en el hito de control n.o 1 "Perfeccionamiento dal Contrato", comprendió la

evaiuación de:

Actividades comprendidas en la etapa evaluada:

Actuaciones preparatorias y procedimiento de selección.

Certificación presupuestaria de la obra.
Bases Integradas del procedimiento de selección.
Otorgamiento de la buena pro.
Documentación presentada por el postor ganador para el perfeccionamiento del contrato.
Contrato n.O65-2017-MPCH-GM.

Producto Intermedio evaluado:

Requerimiento del área usuaria.

Estudio de mercado.
Certificación Presupuestaria.
Aprobación del expediente de contratación.
Informe Técnico que sustenta la contratación en la modalidad de ejecución contractual
Concurso Oferta bajo el Sistema de Precios Unitarios.
Bases Integradas del procedimiento de selección.
Acta de Otorgamiento de la buena pro.

IV. INFORMACiÓN RELACIONADA CON EL PROCESO EN CURSO MATERIA DE CONTROL

La Entidad convocó el procedimiento de seiección por Adjudicación Simplificada Pública

n.o 055-2017-MPCH,CS-1, para la contratación de la elaboración del expediente técnico y
ejecución de la obra "Rehabilitación de la avenida Miguel Grau. desde la avenida Evftamiento hasta la
calle Elias Aguirre, distrito de Chiclayo, Provincia de Chiclayo, departamento de Lambayeque", en la
modalidad de ejecución contractual "Concurso Oferta", bajo el sistema de contratación a "Precios
Unitarios", con un valor referencial de SI 2 018 763,20, en el marco de lo dispuesto en la Ley
n.o 30556, "Ley que aprueba disposiciones de carácter extraordinario para las intervenciones del
Gobiemo Nacional frente a desastres y que dispone la creación de la Autoridad para la Reconstrucción
con Cambios".

Como resultado de dicho procedimiento de selección, se suscribió el contrato

n.o 0065-2017-MPCH-GM de 21 de diciembre de 2017, con el Consorcio Miguel y Elias
conformado por Grupo de Empresas Constructoras Industriales y Afines S.R.L, C&E Daromimah
S.A.C y Juan Francisco Loyola Morales, con el objeto de contratar la ejecución de la obra:
"Rehabilitación de /a avenida Miguel Grau, desde /a avenida Evitamiento hasta la calle Elias Aguirre,
distrito de Chic/ayo, Provincia de Chiclayo. departamento de Lambayeque', por un monto de
SI 2 018 763,20, que comprende el costo de la elaboración del expediente técnico y ejecución
de la obra, con un plazo de 65 días calendario (15 dias para la elaboración del expediente
técnico y 50 días para la ejecución de la obra), dicho contrato se encuentra en ejecución a la
fecha.

Control Concurrente a la Contratación de la elaboración del expediente técnico y ejecución de la obra -RehBbilitacíón de la
avenid, Miguel Grau, desde la avenida Evltamiento hasta la calle Elías Aguirre, distrito de Chic/ayo, provincia de Chlcfayo,
departamento de Lsmbayeque" - Hito N° 1: Perfeccionamiento del Contrato.
Municipalidad Provincial de Chlclayo, distrito y provincia Chlclayo - departamento Lambayeque.
 Munlclp.lllldad Provincial d. Chlclayo
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE Órgano de Controllnstttucion.1

Pégina 3 da11

V. SITUACIONESADVERSAS

Efectuada la evaluación de la infonnación obtenida de la Municipalidad Provincial de Chiclayo,

la comisión de control identificó las situaciones adversas siguientes:

5.1. LA ENTIDAD CONTRATÓ LA ELABORACiÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO Y LA

EJECUCiÓN DE LA OBRA, CON CERTIFICACiÓN POR UN MONTO MENOR AL
NECESARIO, SIN OBTENER DOCUMENTO SUSCRITO POR EL GERENTE DE
ADMINISTRACiÓN Y FINANZAS QUE GARANTICE LA PROGRAMACiÓN DE LOS
RECURSOS SUFICIENTES PARA ATENDER EL PAGO DE LAS OBLIGACIONES EN
EL AÑO FISCAL SUBSIGUIENTE, POSIBILITANDO RETRASOS EN LA
RECUPERACiÓN PROGRESIVA DEL SERVICIO DE TRANSITABllIDAD DE LA
AVENIDA MIGUEL GRAU DESDE LA AVENIDA EVITAMIENTO HASTA LA CALLE
ELiAS AGUIRRE.

El proyecto de inversión, registrado por la Entidad con código SNIP n.' 2378598,
denominado: "Rehabilffación de la avenida Miguel Grau, desde la avenida Evftamiento hasta la
calle Elías AgUlrre, distrito de Chic/ayo, Provincia de Chlclayo, departamento de Lambayeque", fue
aprobado por el monto de SI2 118 209,66, el cual incluye lo siguiente:

Valor referencialejecuciónde la obra SI 1 988 929,26

Elaboracióndel expedientetécnico 29833,94
SuperviSióny revisiónde liquidación 99446,46
Total SI 2118209,66

Mediante informe n.' 293-2017-MPCHIGIP de 9 de noviembre de 2017, el gerente de

Infraestructura Washington Aliaga Marin solicitó a la Gerencia Municipal la certificación
presupuestaria del conjunto de proyectos para la rehabilitación; entre ellos, el proyecto
"Rehabilftación de la avenida Miguel Grau, desde la avenida Evitamiento hasta la calle Ellas Aguirre,
distrito de Chiclayo, Provincia de Chiclayo, departamento de Lambayeque", por un importe de
SI2 118209,66.

En atención a dicho requerimiento, el subgerente de Presupuesto, Hermes Guimoye

Cadenas, mediante el infonne n.' 112Q-2017IMPCHIGPPISGP de 9 de noviembre de 2017
y en mérito al Decreto Supremo n.' 297-2017-EF, otorgó la certificación presupuestal para
la ejecución del proyecto, en el año 2017, por el monto de SI 29 833,94, confonne se
detalla:

CUADRO N' 1
CERTIFICACiÓN PRESUPUESTALAÑO FISCAL 2017
Certificado Rubro Seco Fun Especifica da Gasto Importe
2173 00 0228 2.6.8.1.3.1 Elab. Expediente Técnico 29833,94

TOTAL SI 29833,94
Fuent. : Informe n." 1120-2017IMPCH/GPPISGP de 9 de no~embra da 2017.
Elaborado por : Comisión de Control Concurrente.

Control Concurrente a la Contratación de la elaboración del expedIente técnico '1 ejecución de la obra "Rehabilitación de la
avenida Miguel Grau, desde la ,venida Evit,mJento hasta la calle Elías Aguirre, distrito de Ch;clayo, provinci, de Chiclayo,
departamento de LambayequB" - Hito N°1: Perfeccionamiento del Contrato.
Municipalidad Proyinclal de Chiclayo, distrito y provincia Chiclayo - departamento Lambayeque.
 MunIcipalidad ProvIncial de Chlclayo
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE 6rgano de Contfollnslltuelon.1

Página 4 d. 11

Asimismo. en el infomne n.o 1120-2017/MPCH/GPP/SGP de 9 de noviembre de 2017, el

Subgerente de Presupuesto. comunicó al Gerente de Pianeamiento y Presupuesto. que
conforme al Acuerdo n.o 2 "Acta del Décimo Tercer Directorio de la Autoridad para la
Reconstrucción con Cambios" que aprueba la transferencia de SI 11 199 707 a la Entidad,
pemnitia otorgar la disponibilidad presupuestal para el año fiscal 2018 por la diferencia del
costo del proyecto, hasta por el monto de SI 2 088 375.72', precisando que: "(...) la
Gerencia de Administración y Finanzas debe emitir un documento de compromiso para la
disponibilidad otorgada para el año fiscal 20 18".

Según proveído de 10 de noviembre de 2017, inserto en el infomne

n.o 1120-2017/MPCH/GPP/SGP de 9 de noviembre de 2017, el gerente de Administración
y Finanzas, indicó a la Subgerencia de Logística y Servicios Internos lo siguiente:
"SG Logistica Su atención, de acuerdo proveído de GPP2"; con lo que el 20 de noviembre de
2017, la Entidad convocó el procedimiento de selección Adjudicación Simplificada Pública
n.o 055-2017-MPCH-CS-1 para la contratación de la elaboración del expediente técnico y
ejecución de la obra, por el monto total de SI 2 018 763.20.

En tal sentido, se advierte que a la fecha de la convocatoria la Entidad solo contaba con la
certificación presupuestaria del monto previsto para la elaboración del expediente técnico
[SI 29 833.94J para el año 2017, obviando considerar que los entregables se realizarian en
el año 2018. y que por ende. la disponibilidad de recursos requerida para la ejecución
contractual superaba el año fiscal. siendo necesario ei documento suscrito por el Gerente
de Administración y Finanzas que garantice la programación de los recursos suficientes
para atender el pago de las obligaciones que se tenían que asumir en el año fiscal
subsiguiente.

No obstante. luego la Entidad adjudicó la buena pro al Consorcio Miguel y Elias y suscribió
el contrato n.o 0065-2017-MPCH-GM de 21 de diciembre de 2017 con el Consorcio Miguel
y Elias, por el importe de S/2 018 763,20. con un plazo de ejecución de 65 dias calendario
sin contar con un documento que garantice el crédito presupuestario para ei pago oportuno
del monto total de los compromisos contractuales asumidos. con la sola certificación
presupuestaria de la Subgerencia de Presupuesto por el costo de la elaboración del
expediente técnico de la obra [SI 29 833.94J; posibilitando de esta fomna la ocurrencia de
retrasos en la recuperación progresiva del servicio de transitabilidad de la avenida Miguel
Grau desde la avenida Evitamiento hasta la Calle Elias Aguirre.

Al respecto, el marco normativo relacionado con los hechos advertidos se describe a

continuación:

Numeral 19.1 del articuio 19° de la Ley n.o 30225, Ley de Contrataciones del Estado,
modificado por el Decreto Legislativo n.o 1341 publicado el 7 de enero de 2017
[vigente desde el4 de abril de 2017], señala expresamente que:

I Monto que induye el valor referencial de la ejecución de la obra por SI 1 988 929.26 Y la Supervisión y revisjOO de liquidación por
5199 446.46.
2 Señalaodo en el proveído de la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto a la Gerencia de Administración y Finanzas Jo siguiente:
.continuación de tramite respectivo.,

Control Concurrente a la Contratación de la elaboración d~ expediente técnico y ejecución de la obra "Rehabilitación de la

avenida Miguel Grau, desde 'a
avenida Evllam;ento hasta la calle Elías Aguirre, distrito de Chic/ayo, provincia de Chic/ayo,
departamento de Lambayeque" - Hito N° 1: Perfeccionamiento del Contrato.
Municipalidad Provincial de Chiclayo. distrito y provincia Chiclayo- departamento lambayeque.
 Ml.lnh:ipalidad Provincial de Chlclayo
Organo de Control Institucional
INFORME OE CONTROL CONCURRENTE

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"Es requisao para convocar un procedimiento de selección, bajo sanción de nulidad,

contar con la certificación de créddo presupuestario, de conformidad con las reglas
previstas en la normatividad del Sistema Nacional de Presupuesto Público,
considerando, además y según corresponda, las reglas previstas en dicha
normatividad para ejecuciones contractuales que superen el año fiscal".

Así como, el numeral 77.5 del artículo 77" de la Ley n.o 28411, Ley General del
Sistema Nacional de Presupuesto, aprobado mediante Decreto Supremo
n.' 304-2012-EF, que establece:

"Para efecto de la disponibilidad de recursos y la fuente de financiamiento para

convocar procesos de selección, a que se refiere el articulo 12 del Decreto
Legislativo N° 1017, Ley de Contrataciones del Estado, se tomará en cuenta la
certificación del gasto correspondiente al año fiscal en curso y, en el caso de
ejecuciones contractuales que superen el año fiscal, el documento suscrito por el jefe
de la Oficina General de Administración o el que haga sus veces en el pliego
presupuestario, que garantice la programación de los recursos suficientes para
atender el pago de las obligaciones en los años fiscales subsiguientes.'.

Lo comentado, posibilita la ocurrencia de retrasos en la recuperación progresiva del

servicio de transitabilidad de la avenida Miguel Grau desde la avenida Evitamiento hasta la
Calle Elías Aguirre al no estar garantizado el crédito presupuestano disponible necesano
para la totalidad de la prestación, además la posibilidad de íncurrir en demora en el pago
de valonzaciones que generan el cobro de intereses por parte del contratista,
controversias, y hasta conllevar a la resolución del contrato, por incumplimiento por parte
de la Entidad.

5,2. LA ENTIDAD EN LAS BASES INTEGRADAS ESTABLECiÓ CONDICIONESPARA EL

PAGO DE LA PRIMERA PRESTACiÓN SIN ASEGURAR EL CUMPLIMIENTODE LA
META FíSICA DE EJECUCiÓN DE LA OBRA, Asi COMO EN EL CONTRATO SE
ADICIONÓ LA POSIBILIDAD DE VARIACIONES Y ADENDAS AL MONTO
CONTRATADO QUE PODRíAN CONLLEVAR A LA ENTIDAD A MAYORES GASTOS
SIN TENER LA CERTEZA DE CONTAR CON EL TOTAL DEL CRÉDITO
PRESUPUESTARIO PARA LA OBLIGACiÓN CONTRAiDA, POSIBILITANDO LA
AFECTACiÓN DE LOS RECURSOS DE LA ENTIDAD Y RETRASOS EN LA
RECUPERACiÓN PROGRESIVA DEL SERVICIO DE TRANSITABllIDAD DE LA
AVENIDA MIGUELGRAU.

El numeral 4.6 del capitulo 111 Del Requerimiento de las Bases integradas del procedimiento
de la Adjudicación Simplificada Pública n.' 055-2017-MPCH-CS-1, estableció como forma
de pago un pago único por un monto equivalente al 100% del monto de contrato
a la aprobación del expediente técnico por el supervisor del estudio y por la Entidad,
sin disgregar la parte del monto del contrato que corresponde a la elaboración
del expediente técnico y el importe de la ejecución de la obra, poniendo en riesgo
los recursos de la Entidad, al establecer que el monto del contrato
n.o 0065-2017-MPCH-GM de 21 de diciembre de 2017, establecido en su cláusula tercera,
de SI 2 018 763,20, será pagado a la aprobación del expediente técnico, sin que se
asegure el cumplimiento de la meta fisica de la obra.

J Normativa que no se contrapone con el Decreto Legislativo 1341, que modifica la Ley de Contrataciones del Estado _ Ley 30225.

Control Concurrente 8 la Contratación de la elaboración del expediente técnico y ejecución de la obra "Rehabilitación de fa
avenida Migue' Grau, desde la avenida Evitamiento hasta la calle Elías Aguirre, distrito de Chiclayo, provincia de Chiclayo,
departamento de Lambayeque" - Hito N° 1: Perfeccionamiento del Contrato.
Municipalidad Provincial de Chiclayo, distrito y provincia Chiclayo - departamento Lambayeque.
 Munlclpalldad Pro•••.
lnclal de Chlclayo
Órgano de ControllnsUtuclonal
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE

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Del mismo modo, resulta observable que en la clausula tercera del contrato
n.o 0065-2017-MPCH-GM de 21 de diciembre de 2017, se haya precisado que el monto
total del contrato que asciende a S/2 018 763,20, está sujeto a variaciones yadendas
de acuerdo al valor referencial que indique el expediente técnico y en función a la
disponibilidad otorgada por la oficina de presupuesto [lo cual no estaba consignado en
la profonna del contrato de las Bases integradas].

Situación puede llevar a que la Entidad asuma mayores gastos de los previstos y
adjudicados, sin limite alguno; debiendo resaltar que como se indicó en la situación
adversa n.o 1 del presente infonne, la Entidad no cuenta con el total del crédito
presupuestario disponible para la prestación, como para asumir el compromiso de mayores
gastos .de ser el caso-, situación que no fue prevista al decidir convocar en conjunto la
elaboración del expediente técnico y la ejecución de la obra, por concurso oferta bajo el
sistema precios unitarios.

Al respecto, el marco nonnativo relacionado con los hechos advertidos se describe a

continuación:

Artículo 2° Ley n.' 30225, Ley de Contrataciones del Estado, modificado por el
Decreto Legislativo n.o 1341 publicado el 7 de enero de 2017 [vigente desde el 4 de
abril de 2017], señala expresamente que:

"(.. .)
c) Transparencia. Las Enüdades proporcionan información clara y coherente con el
fin de que todas las etapas de la contratación sean comprendidas por los
proveedores, garantizando la libertad de concurrencia, y que la contratación se
desarrolle bajo condiciones de igualdad de trato. objetividad e imparcialidad. Este
principio respeta las excepciones establecidas en el ordenamiento jurídico.
(. ..)
~ Eficacia y Eficiencia. El proceso de contratación y las decisiones que se adopten en
su ejecución deben orientarse al cumplimíento de los fines, metas y objetivos de la
Entidad. priorizando estos sobre la realización de fomalidades no esenciales.
garantizando la efectiva y oportuna satisfacción de los fines públicos para que tengan
una repercusión posffiva en las condiciones de vida de las personas, asi como del
interés público, bajo condiciones de calidad y con el mejor uso de los recursos
públicos".

Asimismo. lo señalado en el articulo 9' "Responsabilidades esenciales" de la citada

Ley, que establece:

"g. 1 Los funcionarios y servidores que intervienen en los procesos de contratación

por o a nombre de la Entidad, con independencia del régimen jurídico que los vincule
a esta. son responsables. en el ámbito de las actuaciones que realicen, de organizar,
elaborar la documentación y conducir el proceso de contratación. asl como la
ejecución del contrato y su conclusión, de manera eficiente, bajo el enfoque de
gestión por resultados, a travás del cumplimiento de las normas aplicables y de los
fines públicos de cada contrato. confonne a los principios establecidos en el articulo
2 de la presente Ley.
(...)"

Control Concurrente a la Contratacl6n de la elaboraci6n del expediente ticnlco y ejecución de la obra "Rehabilitación de la
avenida Miguel Grau, desde la avenida Evitamiento hasta la calle Ellas Aguirre, distrito de Chiclayo, provincia de Chic/ayo,
departamento de Lambayeque" - Hito N° 1: Perfeccionamiento del Contrato.
Municipalidad Pro ••..
incial de Chic/ayo, distrito y pro ••..
incla Chiclayo - departamento Lambayeque.
 MunIcipalIdad Provincial de Chlelayo
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE Órgano de Control Institucional

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Además, el articulo 32 "Contrato" se la referida Ley, que establece:

0

'32.1 El contrato debe celebrarse por escrito y se ajusta a la proforma incluida en los
documentos del procedimiento de selección con las modificaciones aprobadas por la
Entidad durante el mismo '.

Lo comentado, posibilita la afectación del total de los recursos de la Entidad, antes de que
se ejecute la obra, asi como viabiliza la existencia de retrasos en la recuperación
progresiva del servicio de transitabilidad de la avenida Miguel Grau, al establecer la
posibilidad de variaciones y adendas al contrato en función a lo que se determine en el
expediente técnico y en función a la disponibilidad presupuestal de la Entidad, cuando no
se tiene certeza de la disponibilidad presupuestal para asumir la totalidad del objeto de
contratación.

5.3. SE FIRMÓ CONTRATO PESE A QUE CONTRATISTA NO PRESENTÓ POR ESCRITO

LA UBICACiÓN DE SU OFICINA DENTRO DEL ÁMBITO DE LA ENTIDAD,
AFECTANDO LA COMUNICACiÓN Y SUPERVISiÓN ESTABLECIDA PARA LA
PRESTACiÓN.

Las Bases integradas del procedimiento de selección de la Adjudicación Simplificada

n. o 055-2017-MPCH-CS-1 convocada para la contratación de la elaboración del expediente
técnico y ejecución de la obra 'Rehabililación de la avenida Miguel Grau, desde la avenida
Evitamiento hasta la calle Elías Aguirre, distrilo de Chiclayo. Provincia de Chiclayo, departamento de
Lambayeque', establecieron que el contratista, previamente a la firma del contrato, debia
presentar por escrito a la Entidad, la ubicación de su oficina dentro del ámbito de la
Entidad (provincia de Chiclayo), con la dirección fisica, las direcciones electrónicas del
Jefe de Estudio, personal principal, teléfonos fijos y móviles y cualquier información
adicional que permita la permanente y oportuna interacción entre la Entidad y el Consultor.

Culminada la evaluación de ofertas, el comité de selección a través del 'Acta de

Otorgamiento de la Buena Pro" de 4 de diciembre de 2017, otorgó la buena pro al consorcio
Miguel y Elias', quedando consentida el5 de diciembre de 2017, de acuerdo a lo publicado
en el Seace.

Posteriormente, entre los documentos presentados por la contratista para la suscripción del
contrato, se presentó la carta n.o 007-2017-CONSORCIO MIGUEL y EllAS de 12 de
diciembre de 20175, señalando como domicilio para efectos de notificación durante la
ejecución del contrato (elaboración del expediente técnico y ejecución de la obra), el jirón
José Pardo n.o 332 distrito Huamachuco, documento que no se encuentra suscrito por el
representante legal común del consorcio, así como tampoco señala los datos requeridos
del jefe de estudios y personal principal, debiendo mencionar que la dirección consignada
corresponde a la provincia de Sánchez Carrión del departamento de La Libertad, no
perteneciendo al ámbíto de la Entidad.

4 Conformado por las empresas: COOStrUetor8S Industriales y Afines SRL, C&E DAROMIMAH SAC y Juan Francisco Loyola Morales
5 Carta con misma numeración de la carta de presentación de documentos para susaipción de contrato.

Control Concurrente a la Contratación de la elaboración del expediente t&cnico y ejecución de la obra "Rehabifitación dt la
avenida Miguel Grau. desde fa avenida Evitamiento hasta /a carie E/las Aguirre, distrito de Chic/ayo, provincia de Chiclayo,
depanamento de Lambayeque" - Hito N° 1: Perfeccionamiento del Contrato.
Municipalidad Provincial de Chlclayo, distrito y provincia Chiclayo _ departamento lambayeque.
----------------l
Municipalidad ProvJnclal de Chlel.yo
Órgano d. Control Institucional
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En ese sentido, la Entidad no advirtió que las bases requerían previamente a la firma del
contrato la ubicación de la oficina del consultor dentro del ámbito de la entidad,
suscribiendo con el Consorcio Miguel y Elías el Contrato n.o 65-2017-MPCH-GM de 21 de
diciembre de 2017, el cual incluyó en su cláusula vigésimo primera, como domicilio del
contratista para efecto de las notificaciones que se realicen durante la ejecución
contractual: "JR. JOst PARDO N.' 332 BAR. CRUZ BLANCA - LA LIBERTAD - SANCHEZ
CARRIÓN - HUAMACHUCO', es decir fuera del ámbito de la provincia de Chiclayo,
contraviniendo lo estipulado en las Bases y generando un estado de indefensión para la
Entidad, respecto a la supervisión y control dei contrato.

Asimismo, la comisión de control concurrente intentó comunicarse con el Contratista, a

través de los correos electrónicos y teléfonos señalados en su oferta, determinando que los
correos reportan no ser válidos y no obtuvimos respuesta a las llamadas; por lo que, se
notificó por escrito las consultas a la dirección consignada por el Contratista en la carta
n.o 007-2017-CONSORCIO MIGUEL y EllAS de 12 de diciembre de 2017, observando
que la dirección corresponde a una vivienda, sin señales de que allí estén instalados los
profesionales encargados de efectuar la consultoría o la existencia de alguna oficina del
consorcio o sus empresas conformantes, como se muestra en las imágenes siguientes:

Imagen n.o 2

Control Concurrente a la Contratación de la elaboracl6n del expediente tecnico y ejecución de la obra "Rehabilitación de la
avenida Miguel GrBu, desde la avenida Evitam;ento hasta la cafle Elías AgUj"8. distrito de ChieJayo, provincia de Chic/ayo,
departamento de Lambayeque" - Hito N° 1: Perfeccionamiento del Contrato.
Municipalidad Provincial de Chiclayo. distrito y provincia Chlclayo - departamento Lambayeque.
 Municipalidad Proyjnclal de Chlelayo
Órgano de Controllnstl1uclonal
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Al respecto, el marco normativo relacionado con los hechos advertidos se describe a

continuación:

Numeral 4.1 Actividades y Metas del capitulo 111"Requerimiento' de la sección

específica de las Bases integradas de la Adjudi~ación Simplificada
n.o 055-2017-MPCH-CS-1 publicadas en el Seace el 28 de noviembre de 2017, que
establecen:

"CAPITULO 111
REQUERIMIENTO
( ...)
En la fecha de finna del contrato y previo a su suscripción, el Consultor deberá
informar por escrito a la Entidad sobre la ubicación de su oficina en el ámbfto de la
Entidad. La comunicación debe incluir además de la dirección fisica, las direcciones
electrónicas del Jefe de Estudio, personal principal, teléfonos fijos y móviles y
cualquier información adicional que pennffa la pennanente y por lo tanto oportuna
interacción entre la Entidad y el Consultor".

Lo expuesto, afecta la comunicación y supervisión para la prestación (elaboración del

expediente técnico y ejecución de la obra) prevista por la Entidad, de acuerdo a los
términos de referencia y Bases integradas.

5.4. LA ENTIDAD SUSCRIBiÓ UN CONTRATO QUE NO CONTIENE cLÁUSULA DE

CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO PARA EL CONTRATISTA REFERIDA A LA
PRESENTACiÓN DE UNA DECLARACiÓN JURADA DE NO TENER SENTENCIA
CONDENATORIA, CONSENTIDA O EJECUTORIADA, O SANCiÓN ADMINISTRATIVA,
POR LA COMISiÓN DE DELITOS CONTRA LA ADMINISTRACiÓN PÚBLICA O
INFRACCiÓN A LAS NORMAS DE CONTRATACIONES PÚBLICAS, O ALGÚN
PROCESO PENAL O PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR EN
TRÁMITE, POR LA COMISiÓN DE DELITOS E INFRACCIONES, LIMITANDO LAS
DISPOSICIONESPREVISTAS EN LA NORMATIVA APLICABLE.

De ia revisión a las bases de la Adjudicación Simplificada n.o 055-2017-MPCH-CS-1

publicadas en el Seace el 28 de noviembre de 2017, se evidencia que no fue incluida en la
proforma del contrato la obligación establecida en el numeral 7.6 de la Ley n.o 30556 "Ley
que aprueba disposiciones de carácter extraordinario para las intervenciones del gobierno nacional
frente a desastres y que dispone la creación de la autoridad para la reconstrucción con cambios', de
contener una cláusula que obligue al contratista a presentar una declaración jurada que
manifieste que no tienen sentencia condenatoria, consentida o ejecutoriada, o sanción
administrativa, por la comisión de delnos contra la Administración Pública o infracción a las
normas sobre contrataciones públicas; y que no cuentan con algún proceso penal o
procedimiento administrativo sancionador en trámite, por ia comisión de delitos e
infracciones, Asi como, la precisión que, de comprobarse falsedad en dicha información,
quedaría resuelto de pleno derecho el contrato.

Por tanto, tampoco se incluyó en el Contrato n.o 0065-2017-MPCH-GM de 21 de diciembre

de 2017, una cláusula relacionada con ello, siendo suscrito por ei gerente General
Municipal y ei representante legal del consorcio Miguel y Elias, previos visto bueno del
Subgerente de Logistica y Servicios Intemos y del Gerente de Administración y Finanzas

Control Concurrente a la Contratación de la elaboración del expediente técnico y e-jecucl6n de la obra "Rehabilitación de fa
avenida Miguel Grau, chIsde la avenida Evitamlento hasta la caJle Ellas Aguírre. distrito de Chiclayo, provincia de Chiclayo,
departamento de LBmbayeque" - Hito N"1: Perfecdonamiento del Contrato.
Municipalidad Provincial de Chlclayo, distrito y provincia Chiclayo - departamento Lambayeque.
 Munlclpalldad Provlnc:lal de Chlclayo
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Página10d.ll

para la Contratación de Servicio de elaboración de expediente técnico y ejecución de la

obra "Rehabilitación de la avenida Miguel Grau, desde la avenida Evilamiento hasta la cafle Bias
Aguirre, distrito de Chiclayo, Provincia de Chiclayo, departamento de Lambayeque", por el monto
de SI 2 018 763,20, sin establecer la obligación al contratista de presentar la citada
declaración jurada, en salvaguarda de su derecho de resolución de contrato de pleno
derecho previsto por la Ley n.o 30556, ante condiciones que pueden afectar el normal
desarrollo de la prestación.

Al respecto, el marco normativo relacionado con los hechos advertidos se describe a

continuación:

Articulo 7 de la Ley n.o 30556, "Ley que aprueba disposiciones de carácfer

exfraordinario para las intervenciones del gobierno nacional frenfe a desasfres y que
dispone la creación de la autoridad para la reconstrucción con cambios', publicada el
29 de abril de 2017, que establece:

"Articulo 7. Herramientas de gestión

(.. .)
7.6 Todo contrato que suscriba /a Autoridad o cualquier entidad involucrada con la
ejecución del Plan, debe contener una cláusula que obligue a la persona natural o
juridica que contrate con el Estado a presentar una declaración jurada en la que
manifieste:

a) S; sus representantes legales, accionistas, gerentes, directores y la misma

contratista, tienen sentencia condenatoria, consentida o ejecutoriada, o sanción
administrativa, por la comisión de delitos contra la Administración Pública o infracción
a las normas sobre contrataciones públicas, y;
b) Si a la fecha de suscripción del contrato, cuenta con algún proceso penal o
procedimiento administrativo sancionador en trámite, por la comisión de delitos e
infracciones.

De verificarse la falsedad de la información consignada en la referida declaración

jurada, el contrato quedará resueno de pleno derecho, de conformidad con lo previsto
en el articulo 1430 del Código Civil.

La situación descrita posibilita que la Entidad no salvaguarde su accionar de resolución del

contrato de pleno derecho, en el caso de identificar falsedad en ia información que debió
ser consignada en la declaración jurada que exige la Ley n.o 30556, sobre situaciones ylo
condiciones que pueden afectar el normal desarrollo de la prestación.

VI. CONCLUSiÓN

Las situaciones adversas identificadas durante la ejecución del servicio de control concurrente,
relacionadas al perfeccionamiento del contrato, afectan el normal desarrollo de los tr~bajos
programados y por ende el cumplimiento de los objetivos de las labores de prev.enclon de
desastres y que no se concluyan oportunamente, poniendo en nesgo a la poblaclon ante la
ocurrencia de otro fenómeno natural.

----------. ---bor--:':-' -d~l:-ped=i:an:::la:-:t::éc:ni;::co:-y::-::;.I.::c:uc:;;ló::n-'-;:~-;o:;;:bra~"R;'eh;¡;.;b:mm;;;taeio6;.

:;d:;-a n:-:d;;./;/a
Control Concurrente a la Contratacl~n de l~ e1a aelon ~ ex /1 E1I Aguirre distrito dfJ Chiclayo, provincia de Chfcfayo.
avenida M;guel Grau desde la aventda Evitamlento hasta ti ca e ,as ,
de artamento de La";bayeque" - HIto N° 1: Perfeccionamiento del Contrato.
M~iciPalidad Provincial de Chiclayo, distrito y provincia Chiclayo - departamento lambayeque.
 Municipalidad ProvincIal de Chklayo
Órgano de Controlln.tltucional
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE

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Por tanto, se comunica al Titular de la Entidad las situaciones adversas identificadas como
resultado del control concurrente que se viene efectuando, con la finalidad de que adopten las
acciones correctivas pertinentes, que aseguren el resultado o el logro de 105 objetivos del
proceso materia de control.

Chiclayo, 16 de febrero de 2018.

RosaM rla CardosoMairena

SUPERVISORA E COMISION DE CONTROL

Control Concurrente a la Contratación de la elaboración del expediente tecnico y ejecuclón de [a obra "Rahabllitaclón de la
avenida Miguel Grau, desde la avenida Evitamiento hasta la calle Elías Agui"e, distrito de Chlclayo, provincia de Chic/ayo,
departamento de Lambayeque" - Hito N° 1: Perfeccionami&nto dal Contrato.
Municipalidad Provincial de Chiclayo, dislrlto y provincia Cfliclayo - departamento Lambayeque.