Trabajo Practico 618 2015-1 Claudimar Garcia PDF

618 LAPSO 2015-1 1/25
TRABAJO PRÁCTICO
UNVERSIDAD NACIONAL ABIERTA

VICERRECTORADO ACADÉMICO
COORDINACIÓN DE EVALUACIÓN ACADÉMICA
TAREA
TRABAJO PRÁCTICO X
ASIGNATURA: CONTABILIDAD COMPUTARIZADA
CÓDIGO: 618
FECHA DE ENTREGA AL ESTUDIANTE: ABRIL 2015
FECHA DE DEVOLUCIÓN: 19 DE SEPTIEMBRE DE 2015
NOMBRE DEL ESTUDIANTE:
CÉDULA DE IDENTIDAD:
CENTRO LOCAL:
CARRERA: CONTADURÍA PÚBLICA (610)
NÚMERO DE ORIGINALES:
FIRMA DEL ESTUDIANTE:
DIRECCIÓN DE CORREO ELECTRÓNICO:
UTILICE ESTA MISMA PÁGINA COMO CARÁTULA DE SU

TAREA O TRABAJO PRÁCTICO
ÁREA DE ADMINISTRACIÓN Y CONTADURÍA

Especialista de Contenido: Mary Cruz Lema
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TRABAJO PRÁCTICO
INFORMACIÓN ACERCA DEL TRABAJO PRÁCTICO

1. SE EVALÚAN LOS OBJETIVOS DEL NÚMERO 1 AL NÚMERO 4 DE LA
ASIGNATURA: CONTABILIDAD COMPUTARIZADA (618)
2. ES REQUISITO PARA TENER LA OPCIÓN DE APROBACIÓN DE LA

ASIGNATURA.
3. NO TIENE RECUPERACIÓN, DEBE SER ENTREGADO EN LA FECHA

ESTIPULADA EN EL CENTRO LOCAL CORRESPONDIENTE.
4. DEBE SER TRANSCRITO EN COMPUTADORA A DOBLE ESPACIO,

CON TODAS LAS HOJAS FIRMADAS EN TINTA NEGRA, INCLUYENDO
LA CARATULA.
5. ES ESTRICTAMENTE INDIVIDUAL CUALQUIER EVIDENCIA DE

DUPLICACIÓN O COPIA, ES MOTIVO PARA DECLARAR NO
LOGRADOS LOS OBJETIVOS EVALUADOS.
6. FECHA DE ENTREGA 19 - 09 - 2015 NO TENDRÁ PRÓRROGA.
7. LEE DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS OBJETIVOS PROPUESTOS

PARA COMPRENDER EL PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.
8. EL ESTUDIANTE DEBE ACCESAR A LOS MANUALES QUE SE

ENCUENTRAN EN EL CD. LOS MODULOS A ESTUDIAR SON:
CONTABILIDAD Y GESTIÓN TRIBUTARIA PARA LA REALIZACIÓN DEL
TRABAJO PRÁCTICO.
9. PARA QUE EL TRABAJO PRÁCTICO TENGA VALIDEZ DEBERÁ

ANEXARSE EL CD TUTORIAL.

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TRABAJO PRÁCTICO
IMPORTANTE
1. El estudiante debe solicitar al asesor de su Centro Local que le sea

quemado el CD tutorial de la empresa Datapro/Proandsys; para lo cual
usted deberá llevar un CD virgen “abstenerse de llevar CD usados, CD
ROOM, o PEN DRIVE” ya que el Programa Data Pro le generará
problemas y no le permitirá avanzar.
2. Adquiera lo más pronto posible el CD tutorial y verifique que esté en buenas

condiciones, instalándolo en su computador o laptop, siguiendo las
“INSTRUCCIONES GENERALES”; a fin de adquirir otro CD en caso de ser
necesario. Sugerencia: puede ir realizando el punto (3).
3. Debe primero realizar los asientos y el cierre del ejercicio fiscal

manualmente (puede hacerlo en Excel), esto le facilitará su trabajo.
4. Para que la instalación del programa sea satisfactorio, se debe seguirse al

píe de la letra las instrucciones que se indican en el CD, para evitar
que se desconfigure el programa de Datapro de lo contrario deberá adquirir
otro CD, generando retardo para la entrega del Trabajo Práctico.
5. A continuación se le facilita el siguiente enlace para su orientación:
http://sgtcontable.com/index.php?option=com_content&view=article&id=13&
Itemid=9

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TRABAJO PRÁCTICO
INSTRUCCIONES GENERALES
1. Después de instalado el programa en su computador debe elegir la opción

macros, luego seleccionar la opción clave de conformación, elegir empresa
“Educativa”. Seguidamente salir por completo del sistema para guardar la
opción seleccionada.
2. La empresa “Educativa” es la que el estudiante va a utilizar para realizar el

trabajo práctico.
3. La fecha de inicio del ejercicio fiscal es del 01 de enero de 2014 y la fecha

del cierre es el 31-12-2014.
4. Para cada una de las transacciones que realiza la empresa debe realizar un
comprobante contable (el programa no coloca el número, usted debe
asignárselo comenzando por el nro. 1). Debe colocar la fecha de las
transacciones que se indican en el trabajo práctico y los comprobantes
tienen que estar en la opción de “actualizados”.
5. Utilice el plan de cuentas sugerido en el CD y adáptelo a las características

de la empresa en estudio.
6. Las compras y ventas de mercancía deben ser procesadas por el módulo

de Gestión Tributaria.
7. Los egresos y los ingresos de dinero producto de la compra-venta de

mercancía deben ser procesados por el módulo de Gestión Tributaria.
8. Incorpore cada uno de los activos fijos de la empresa de acuerdo a los

datos suministrados en el trabajo práctico.
9. Debe realizar el cierre del ejercicio fiscal al 31-12-2014.
10. Procesar las depreciaciones y amortizaciones correspondientes, al cierre

del ejercicio fiscal.
11. Ingresar al sistema cada uno de los clientes y proveedores de acuerdo a la

información suministrada.
12. Cada cuenta por pagar o por cobrar debe tener su código en el plan de
cuentas de la empresa.
13. El Especialista de Contenido “aclarará únicamente dudas con respecto

al Programa Datapro”, el cual se hará específicamente por correo
electrónico a la siguiente dirección: cruz.lema67@gmail.com atención Lic.

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Mary Cruz Lema (Especialista de Contenido). Así mismo las consultas se

harán por esta vía desde el 27-04-2015 hasta el 29-05-2015, para lo cual
usted debe tomar las prevenciones necesarias; así como planificar y
organizar su tiempo.
14. En el módulo de Contabilidad se encuentran:
• Plan de Cuentas
• Activos fijos
• Comprobantes
• Cerrar ejercicio
• Balance general
• Ganancias y pérdidas
• Balance de comprobación
• Mayor contable analítico
15. En el módulo de Gestión Tributaria se encuentran:
• Documentos de ventas
• Documentos de compras
• IVA en compras
• IVA en ventas
• Recibos de ingresos
• Recibos de egreso
• Contabilizar
• Descontabilizar
• Cuentas por cobrar
• Cuentas por pagar
• Lista de clientes
• Lista de proveedores

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PRESENTACIÓN DEL TRABAJO PRÁCTICO
El Trabajo Práctico debe estar estructurado de la siguiente forma:
• PORTADA
• ÍNDICE
• INTRODUCCIÓN
• CUERPO DEL TRABAJO
QUE DEBE CONTENER LOS SIGUIENTES INFORMES IMPRESOS

DIRECTAMENTE DEL CD TUTORIAL DE LA EMPRESA EN ESTUDIO:
- COMPROBANTES CONTABLES
- PLAN DE CUENTAS
- CUENTAS POR COBRAR DOCUMENTOS PENDIENTES
- LISTADO DE CLIENTES
- CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTOS PENDIENTES
- LISTADO DE PROVEEDORES
- IVA LIBRO DE COMPRAS
- IVA LIBRO DE VENTAS
- LIBRO MAYOR CONTABLE (ANALÍTICO)
- BALANCE DE COMPROBACIÓN
- BALANCE GENERAL
- GANANCIAS Y PÉRDIDAS.
• CONCLUSIONES
• BIBLOGRAFÍA

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TRABAJO PRÁCTICO
LA ALÍCUOTA CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO AL VALOR

AGREGADO (IVA) AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 ES 12%
APORTE PATRONAL APORTE TRABAJADOR

S.S.O 11% 4%
PARO FORZOSO 2% 0,5%
FAOV 2% 1%
PARA EL CÁLCULO DE LAS RETENCIONES DEL SSO Y PF

(TRABAJADORES Y PATRONO) SE DEBE UTILIZAR LA SIGUIENTE
FÓRMULA:
(SUELDO X 12 MESES) X PORCENTAJE RETENCIÓN (SSO/PF) X LUNES DEL MES
SEMANAS LABORABLES DEL AÑO
A CONTINUACIÓN SE ENUMERAN CADA UNA DE LAS TRANSACCIONES

COMERCIALES REALIZADAS POR LA EMPRESA “EDUCATIVA” EN EL
PERÍODO FISCAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2014. La empresa
inicia sus operaciones el 01 de enero de 2014. Los accionistas hacen los
siguientes aportes para comenzar las operaciones de la empresa que se dedica a
la compra- venta de MERCANCIAS.
01 de enero
• Efectivo en Caja principal Bs. 500.000
• Banco Federal Bs. 2.000.000
• Maquinarias y equipos Bs. 800.000
• Vehículo de reparto Bs. 900.000
• Inventario inicial de mercancía Bs. 230.000
• Mobiliario Bs. 500.000

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01 de enero
• Se compra mercancía por Bs. 80.000 a Comercial Mérida C.A., según

factura número 459612, se cancela con cheque nro. 880200 del Banco
Federal.
• Se paga alquiler del local por un año anticipado a Inmobiliaria Lincold, a

razón de Bs. 50.000 por mes, según cheque nro. 880201 del Banco
Federal.
• Se paga póliza a Seguros Horizonte por Bs. 600.000 por un año; según
cheque número 880202 del Banco Federal.
04 de enero
• Se compra mercancía por Bs. 50.000 a Comercial Trujillo C.A., según

factura nro. 698541 con las siguientes condiciones: 80% al momento de la
entrega con cheque nro. 880203 del Banco Federal, el resto en 20 días.
• Se cancela gastos de oficina por un monto de Bs. 5.000 con cheque nro.
880204 del Banco Federal.
06 de enero
• Se cancelan gastos de ventas por Bs. 10.000 en efectivo de caja principal.
12 de enero
• Se apertura una cuenta corriente en el Banco Capital por Bs. 600.000

según cheque nro. 880205 del Banco Federal.
15 de enero
• Se vende mercancía a Comercial Sucre C.A., según factura nro. 0001 por
Bs. 200.000 con las siguientes condiciones: 70% a la entrega de mercancía
según depósito nro. 96325 del Banco Federal, el resto en 10 días.
18 de enero
• Se cancela a Comercial Trujillo C.A., la diferencia de la factura nro.698541

con cheque nro. 880206 del Banco Federal.

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22 de enero
• Comercial Sucre C.A., cancela la diferencia restante de la factura nro. 0001;

el dinero fue depositado en la cuenta corriente del Banco Capital, según
depósito nro. 4253698.
30 de enero
• Se cancela la nómina por Bs. 90.000 y se realizan las retenciones del

Seguro Social, FAOV, Paro Forzoso, para los empleados y el patrono; con
cheque nro. 880207 del Banco Federal.
• Se cancela Bs. 6.000 por concepto de bono de alimentación a empleados;

01 de febrero
• Se pagan impuestos por Bs.10.000 con cheque nro. 993300 Banco Capital.
01 de febrero
• Se pagan impuestos municipales por Bs. 10.000 con cheque número

993300 del Banco Capital.
03 de febrero
• Se cancelan las retenciones del SSO y del Paro Forzoso correspondiente al

mes de enero, de empleados y del patrono de caja principal.
04 de febrero
• Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV correspondiente

al mes de enero de caja principal.
06 de febrero
• Se pagan Bs. 10.000 por servicios de mantenimiento del local de caja

principal.
13 de febrero
• Se cancela el IVA correspondiente al mes de enero en efectivo de caja

principal.

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15 de febrero
• Se compra mercancía según factura nro. 289632 por Bs. 40.000 a

Comercial Táchira C.A. Condiciones: 80% a la entrega de la mercancía;
según cheque nro. 993301 del Banco Capital, el resto en cinco días.
• Se cancela Bs. 60.000 por mejoras en el local con cheque nro. 993302 del
Banco Capital, las mejoras del local se amortizan por 5 años.
20 de febrero
• Se cancela el 20% restante a Comercial Táchira C.A. de la factura nro.

289632, según cheque nro. 880209 del Banco Federal.
25 de febrero
• Se vende mercancía a Comercial Bolívar C.A., según factura nro. 0002 por
Bs. 300.000. El dinero se deposita en el Banco Federal, depósito nro.
1112228.
28 de febrero

Seguro Social, FAOV, Faro Forzoso, para los empleados y el patrono; con
• Se cancela Bs. 6.000 por concepto de bono de alimentación a empleados,

01 de marzo
• Se vende mercancía a Comercial Amazonas C.A., según factura nro. 0003

por Bs. 300.000. El efectivo se deja en la caja principal.
03 de marzo
• Se cancelan las retenciones del Seguro Social y Paro Forzoso del mes de
febrero de empleados y del patrono con cheque nro. 993303 del Banco
Capital.
• Se Cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de

febrero con cheque nro. 993304 del Banco Capital.

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07 de marzo
• Se cancelan gastos generales por Bs. 15.000 con cheque nro. 880212 del
Banco Federal.
13 de marzo
• Se cancela el IVA correspondiente al mes de febrero con cheque nro.

15 de marzo
• Se cancelan gastos de patente de industria y comercio por la cantidad de

Bs. 15.000 con cheque nro. 880214 del Banco Federal.
24 de marzo
• Se compra mercancía según factura nro. 12274 por Bs. 35.000 a Comercial
Apure C.A., se cancela con cheque nro. 880215 del Banco Federal.
30 de marzo


01 de abril
• Se compra mercancía a Comercial Falcón C.A., según factura nro. 009652

por Bs. 45.000, la misma será cancelada en 10 días.
03 de abril
marzo de empleados y del patrono con cheque nro. 993305 del Banco
Capital.
• Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de

marzo con cheque nro. 993306 del Banco Capital.

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05 de abril
• Se vende mercancía a Comercial Amazonas C.A., según factura nro. 0004

por Bs. 380.000. El dinero se depositó en el Banco Federal, según depósito
nro. 900041.
10 de abril
• Se cancela la factura nro. 009652 a Comercial Falcón C.A. con cheque nro.
12 de abril
• Se cancela IVA correspondiente al mes de marzo en efectivo de caja

principal.
30 de abril

cheque nro. 993308 del Banco Capital.

03 de mayo
abril de empleados y del patrono con cheque nro. 880219 del Banco
Federal.
• Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de abril

con cheque nro. 993309 del Banco Capital.
09 de mayo
• Se cancelan gastos generales por Bs. 10.000 en efectivo de la caja

principal.
12 de mayo
• Se cancela IVA correspondiente al mes de abril en efectivo de caja

principal.

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18 de mayo
• Se compra mercancía a Comercial Barinas C.A. por Bs. 50.000 para ser
cancelada en 30 días según factura nro. 96851.
19 de mayo
• Se cancelan comisiones a los vendedores con cheque nro. 993310 del

Banco Capital por Bs. 10.000.
21 de mayo
• Se cancelan viáticos por Bs. 20.000 de la caja principal.
25 de mayo
• Se vende mercancía a Comercial Nueva Esparta C.A. por Bs. 400.000,

según factura nro. 0005. Condiciones de pago: 80% a la entrega con
depósito nro. 4100236 del Banco Capital y el resto en 10 días.
30 de mayo
• Comercial Nueva Esparta C.A., cancela la diferencia de la factura nro.

0005, según depósito nro. 8574111, el dinero se deposita en el Banco
Capital.


03 de junio
mayo de empleados y del patrono según cheque nro. 880222 del Banco
Federal.
04 de junio
• Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de mayo

de la caja principal.

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09 de junio
• Se cancela el IVA del mes de mayo en efectivo de la caja principal.
11 de junio
• Se compra mercancía según factura 58200 a Comercial Táchira C.A. por

Bs. 25.000, se cancela con el cheque nro. 993311 del Banco Capital.
15 de junio
• La empresa adquiere un galpón por Bs. 1.200.000. La vida útil es de 20

años sin valor de salvamento, se cancela con cheque nro. 993312 del
Banco Capital.
18 de junio
• Se cancela a Comercial Barinas C.A., la factura nro. 96851 con cheque nro.
20 de junio
• Se cancelan gastos generales por Bs. 10.000 según cheque número

23 de junio
• Se vende mercancía a Comercial Aragua C.A., según factura nro. 0006 por
Bs. 500.000. Condiciones de pago: 90% a la entrega de la mercancía y el
resto a 7 días. El dinero se deposita en el Banco Capital, según
transferencia bancaria nro. 1500026.
26 de junio
• Se pagan impuestos municipales por Bs. 12.000 según cheque nro. 993313
del Banco Capital.
30 de junio

• Se cancela Bs.6.500 por concepto de bono de alimentación a empleados,


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TRABAJO PRÁCTICO
01 de julio
• Se vende mercancía según factura nro. 0007 por Bs. 600.000 a Comercial
Portuguesa C.A. Condiciones de pago: 80% a la entrega de la mercancía y
el resto a 15 días. El dinero se deposita en el Banco Capital con depósito
nro. 1114447.
03 de julio
Junio de empleados y del patrono, según cheque nro. 880227 del Banco
Federal.
• Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de Junio

10 de julio
• Se compra mercancía según factura nro. 999663 a Comercial Yaracuy C.A.

por Bs. 35.000 se cancela la totalidad de la compra con el cheque nro.
12 de julio
• Se elabora el cheque nro. 993315 del Banco Capital por Bs. 650.000 para
ser depositado en caja principal.
13 de julio
• Se cancela el IVA correspondiente al mes de junio en efectivo de la caja

principal.
30 de julio

Seguro Social, FAOV, Paro Forzoso, para los empleados y el patrón; con

01 de agosto
• Se cancela gastos generales por Bs. 15.000 con cheque nro. 993316 del
Banco Capital.

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TRABAJO PRÁCTICO
04 de agosto
julio de empleados y del patrón, según cheque nro. 880230 del Banco
Federal.
• Se cancelan el aporte patronal y de empleados del FAOV del mes de julio

06 de agosto
• Se cancelan comisiones a los vendedores por Bs. 20.000 en efectivo de la

caja principal.
12 de agosto
• Se cancela el IVA correspondiente al mes de julio en efectivo de la caja

principal.
13 de agosto
• Se elabora cheque nro. 993317 del Banco Capital por Bs. 20.000 para
cancelar gastos de mantenimiento.
15 de agosto
• Se compra mercancía a Comercial Apure C.A., según factura nro. 336699

por Bs. 30.000. Se cancela con cheque nro. 993318 del Banco Capital.
17 de agosto
• Se compra mercancía a Comercial Guárico C.A., según factura nro. 00221

por Bs. 50.000. Se cancela con cheque nro. 993319 del Banco Capital.
26 de agosto
• Se vende mercancía a Comercial Carabobo C.A., según factura nro. 0008

por Bs. 500.000. El dinero se deposita en el Banco Capital, según depósito
nro. 000999.
30 de agosto

Seguro Social, FAOV, Paro Forzoso para los empleados y el patrón; con

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TRABAJO PRÁCTICO
• Se cancela Bs.6.500 por concepto de bono de alimentación a empleados,

04 de septiembre
agosto de empleados y del patrón, según cheque nro. 880233 del Banco
Federal.

agosto de la caja principal.
07 de septiembre
• Se compra mercancía a Comercial Monagas C.A., por Bs. 55.000, se

cancela con cheque nro. 993320 del Banco Capital.
09 de septiembre
• Se cancela el IVA correspondiente al mes de agosto en efectivo de caja

principal.
13 de septiembre
• Se cancelan gastos de administración por Bs. 15.000 en efectivo de caja

principal.
16 de septiembre
• Se compra mercancía según factura nro. 885521 por Bs. 40.000 a

Comercial Guárico C.A. Se cancela con cheque nro. 993321 del Banco
Capital.
19 de septiembre
• Se vende mercancía según factura nro. 0009 a Comercial Aragua C.A. por
Bs.500.000. Condiciones de pago: 70% a la entrega de la mercancía y el
resto en 10 días. El dinero se depositó en el Banco Federal, según
29 de septiembre
• Comercial Aragua C.A., nos cancela el 30% restante de la deuda. El dinero

se deposita 20% en el Banco Federal, según deposito nro. 001112 y el 10%
en el Banco Capital según depósito nro. 9988741.

618 LAPSO 2015-1 18/25
TRABAJO PRÁCTICO
30 de septiembre

Seguro Social, FAOV, Paro Forzoso para los empleados y el patrono; con

03 de octubre
septiembre de empleados y del patrono según cheque 880236 del Banco
Federal.

septiembre de la caja principal.
08 de octubre
• Se cancela el IVA correspondiente al mes de septiembre en efectivo de caja

principal.
15 de octubre
• Se vende mercancía según factura nro. 0010 a Comercial Caracas C.A. por
Bs. 500.000. Se deposita en el Banco Capital, según depósito nro.
8855471.
18 de octubre
• Se compra mercancía según factura nro. 323385 a Comercial Monagas

C.A. por Bs. 28.000 que se cancela con cheque nro. 880237 del Banco
Federal.
30 de octubre



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TRABAJO PRÁCTICO
03 de noviembre
octubre de empleados y el patrono, según cheque nro. 880240 del Banco
Federal.

octubre de la caja principal.
13 de noviembre
• Se compra mercancía según factura nro. 256999 a Comercial Apure C.A.

por Bs. 40.000, se cancela con cheque nro. 880241 del Banco Federal.
14 de noviembre
• Se cancela el IVA del mes del mes de octubre en efectivo de caja principal.
21 de noviembre
• Se cancelan gastos de ventas por Bs. 15.000 en efectivo de la caja

principal.
23 de noviembre
• Se vende mercancía según factura nro. 0011 a Comercial Caracas C.A. por
Bs. 630.000. Condiciones de pago: 70% a la entrega de la mercancía y el
resto a 5 días. El dinero se deposita en el Banco Federal, según depósito
nro. 8811177.
25 de noviembre
• Comercial Caracas C.A., cancela la diferencia restante de la factura nro.

0011, se deposita en el Banco Federal, según depósito nro. 0010102.
27 de noviembre
• Se pagan impuestos estadales por Bs. 20.000 según cheque nro. 880242
del Banco Federal.
28 de noviembre
• Se cancelan gastos generales por Bs. 10.000 en efectivo de la caja

principal.

618 LAPSO 2015-1 20/25
TRABAJO PRÁCTICO
30 de noviembre


01 de diciembre
• Se vende mercancía según factura nro. 0012 a Comercial Portuguesa C.A.

por Bs. 650.000. Condiciones de pago: 80% a la entrega de la mercancía y
el resto en 15 días. El dinero se deposita en el Banco Capital, según
03 de diciembre
noviembre de empleados y el patrono, según cheque nro. 880245 del
Banco Federal.

noviembre de la caja principal.
12 de diciembre
• Se cancela el IVA correspondiente al mes de noviembre en efectivo de caja

principal.
14 de diciembre
• Se compra mercancía a Comercial Anzoátegui C.A., según factura nro.

858585 por Bs. 100.000 se firma un giro por 30 días.
15 de diciembre
• Se vende mercancía según factura nro. 0013 a Comercial Aragua C.A. por
Bs. 600.000, firma un giro a 45 días para cancelar la deuda.
16 de diciembre
• Comercial Portuguesa C.A., cancela diferencia faltante de la factura nro.

0012, El dinero se deposita en el Banco Federal, según depósito nro.
58584747.

618 LAPSO 2015-1 21/25
TRABAJO PRÁCTICO
18 de diciembre
• La empresa cancela a los empleados los aguinaldos por Bs. 250.000 según
19 de diciembre
• Se cancela un bono a los directivos por Bs. 230.000 según cheque nro.
20 de diciembre
• Se cancela los impuestos municipales por Bs. 10.000 según cheque nro.
21 de diciembre
• Se cancelan gastos administrativos por Bs. 18.000 según cheque nro.

22 de diciembre
• Se cancelan gastos generales por Bs. 15.000 según cheque nro. 993325
del Banco Los Capital.
30 de diciembre

cheque nro. 993326 del Banco Capital.

31 de diciembre
• El inventario final es de Bs. 150.000.

618 LAPSO 2015-1 22/25
TRABAJO PRÁCTICO
ACTIVOS FIJOS
MAQUINARIA Y EQUIPOS: Fecha de adquisición = 01 de enero de 2014
Costo = 800.000
Vida útil = 10 años
VEHICULO DE REPARTO: Fecha de adquisición = 01 de enero de 2014
Costo = 900.000
MOBILIARIO: Fecha de adquisición = 01 de enero de 2014
Costo = Bs. 500.000
GALPÓN: Fecha de adquisición = 15 de junio de 2014
Costo = 1.200.000
LISTA DE PROVEEDORES:
COMERCIAL MÉRIDA C.A.:
Dirección: A.V. Universidad, Calle Andina, Edo. Mérida.
RIF: J-11003228-5
Teléfono: 5777845
COMERCIAL TRUJILLO C.A.:
Dirección: Urb. La Casona, Edificio Parra, Edo. Trujillo.
RIF: J-10005362-7
Teléfono: 7821514

618 LAPSO 2015-1 23/25
TRABAJO PRÁCTICO
COMECIAL TÁCHIRA C.A.:
Dirección: 2da. Avenida El Guarichal. Edificio San Vicente. Edo. Táchira.
RIF: J-10100289-5
Teléfono: 2342011
COMERCIAL FALCÓN C.A.:
A.V. Los Llanos, Calle 14. Quinta Sofía. Edo. Barinas.
RIF: J-20006890-3
Teléfono: 5452230
COMERCIAL APURE C.A.:
Urb. El Guayao. Calle Norte. Galpón nro. 5. Edo. Portuguesa.
RIF: J-30001183-2
Teléfono: 5552013
COMERCIAL BARINAS C.A.:
Dirección: Av. Los Médanos, Calle Noreste. Casa nro. 8. Edo. Falcón.
RIF: J-10103372-5
Teléfono: 3802240
COMERCIAL YARACUY C.A.:
Dirección: Zona Industrial de Maracaibo. Res. La Chinita. Edo.: Zulia.
RIF: J-00051920-7
Teléfono: 5038080
COMERCIAL GUÁRICO C.A.:
Dirección: Urb. Paraíso. Calle 10. Edificio San Joaquín. Edo. Aragua
RIF: J- 00023561-1
Teléfono: 9779015

618 LAPSO 2015-1 24/25
TRABAJO PRÁCTICO
COMERCIAL MONAGAS C.A.:
Dirección: Zona Industrial Caña de Azúcar. Edificio Uno. Edo. Yaracuy
RIF: J-20011378-3
Teléfono: 2307890
COMERCIAL ANZOÁTEGUI C.A.:
Dirección: Urb. EL Márquez. Calle Santiago. Quinta Los Claveles. Distrito Capital.
RIF: J-00018922-7
Teléfono: 4321013
LISTA DE CLIENTES:
COMERCIAL SUCRE C.A.:
Dirección: Urb. La Garza. Edificio Los Hermanos. Edo. Sucre.
RIF: J- 30012005-8
Teléfono: 5452013
COMERCIAL BOLÍVAR C.A.:
Dirección: A.V. Libertador cruce con calle 6. Casa nro. 15. Edo. Bolívar.
RIF: J-20201685-3
Teléfono: 4559020
COMERCIAL AMAZONAS C.A.:
Dirección: Calle Sur nro. 5 Galpón. 2F. Edo. Amazonas
RIF: J-20003411-7
Teléfono: 2304011

618 LAPSO 2015-1 25/25
TRABAJO PRÁCTICO
COMERCIAL ARAGUA C.A.:
Dirección: Urb. Pampatar. Quinta Mariana. Edo. Nueva Esparta.
RIF: J-30108750-2
Teléfono: 8305480
COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A.:
Dirección: A.V. Intercontinental cruce con calle 3. Edificio Cacique. Edo. Monagas.
RIF: J-10002298-6
Teléfono: 7301130
COMERCIAL PORTUGUESA C.A.:
Dirección: Calle nro. 8. Casa nro. 11. Edo. Guárico.
RIF: J-00037891-1
Teléfono: 5450020
COMERCIAL CARABOBO C.A.:
Dirección: A.V. Este. Calle 4. Edificio Oriente. Edo. Anzoátegui.
RIF: J-80090521-3
Teléfono: 2304532
COMERCIAL CARACAS C.A.:
Dirección: Calle Guaparo. Centro Comercial La Granja. Local 23. Edo. Carabobo.
RIF: J-32004593-2
Teléfono: 8701624
¡FIN DEL TRABAJO PRÁCTICO!

EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7
Aporte de Claudimar Garcia para www.admycontuna.mforos.com
Plan de Cuentas Fecha Impresión: 22/09/2015

Hora Impresión: 10:00:26
Cuenta Descripción de la Cuenta CC Mon Tipo 25 o 26
1 ACTIVO
1.1 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1 DISPONIBLE
1.1.1.1 EFECTIVO
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL S
1.1.1.2 BANCOS NACIONALES
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL S
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL S
1.1.2 REALIZABLE
1.1.2.1 EFECTOS POR COBRAR
1.1.2.1.01 COMERCIAL ARAGUA C.A. S
om
1.1.2.2 CUENTAS POR COBRAR
1.1.2.2.01 COMERCIAL SUCRE C.A. S
.c
1.1.2.2.02 COMERCIAL BOLIVAR C.A. S
s
1.1.2.2.03 COMERCIAL AMAZONAS C.A. S
ro
1.1.2.2.04 COMERCIAL ARAGUA C.A. S
fo
1.1.2.2.05 COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A. .m S
1.1.2.2.06 COMERCIAL PORTUGUESA C.A. S
1.1.2.2.07 COMERCIAL CARABOBO C.A. S
na
1.1.2.2.08 COMERCIAL CARACAS C.A. S

1.1.2.3 INVENTARIOS
tu
1.1.2.3.01 INVENTARIO DE MERCANCIAS N INV

on
1.1.2.4.30.10 ANTICIPOS S
1.1.3 PREPAGADOS N ONM
yc
1.1.3.1 SEGUROS
dm
1.1.3.1.01 SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO N ONM

1.1.3.2 ALQUILERES
.a
1.1.3.2.01 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO N ONM

w
1.1.4 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO S

1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL S
w
1.2 ACTIVO FIJO

w
1.2.1 INMUEBLES
1.2.1.1 GALPON N ACT
1.2.1.2 LOCAL COMERCIAL N ACT
1.2.1.21 DEPRECIACION ACUMULADA LOCAL COMERCIAL N ACT
1.2.1.21
1.2.1.99 DEPRECIACION ACUMULADA GALPON N ACT
1.2.2 MAQUINARIAS N ACT
1.2.2.1 MAQUINARIAS Y EQUIPOS N ACT
1.2.2.99 DEPRECIACION ACUM. MAQUINARIAS Y EQUIPOS N ACT
1.2.3 MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA N ACT
1.2.3.1 MOBILIARIO N ACT
1.2.3.99 DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO N ACT
1.2.4 VEHICULOS N ACT
1.2.4.1 VEHICULO DE REPARTO N ACT

EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

1.2.4.99 DEPRECIACION ACUM. VEHICULO DE REPARTO N ACT

1.3 CARGOS DIFERIDOS
1.3.1 MEJORAS
1.3.1
1.3.1.1 MEJORAS EN LOCAL N ONM
1.3.1.99 AMORTIZACION ACUM. MEJORAS EN LOCAL N ONM
2 PASIVO
2.1 PASIVO CIRCULANTE
2.1.1 EFECTOS POR PAGAR
2.1.1.1 EFECTOS POR PAGAR MERCANTILES S
2.1.1.1.01 COMERCIAL ANZOATEGUI C.A. S
om
2.1.2 CUENTAS POR PAGAR
2.1.2.1 CUENTAS POR PAGAR MERCANTIL S
.c
2.1.2.1.01 COMERCIAL MERIDA C.A. S
s
2.1.2.1.02 COMERCIAL TRUJILLO C.A. S
ro
2.1.2.1.03 COMERCIAL TACHIRA C.A. S
fo
2.1.2.1.04 COMERCIAL FALCON C.A. .m S
2.1.2.1.05 COMERCIAL APURE C.A. S
2.1.2.1.06 COMERCIAL BARINAS C.A. S
na
2.1.2.1.07 COMERCIAL YARACUY C.A. S

2.1.2.1.08 COMERCIAL GUARICO C.A. S
tu
2.1.2.1.09 COMERCIAL MONAGAS C.A. S

on
2.1.2.1.1 CUENTAS POR PAGAR NACIONALES S

2.1.2.1.1.01 COMERCIAL MERIDA C.A.
yc
2.1.2.1.10 COMERCIAL ANZOATEGUI C.A. S

dm
2.1.3 OBLIGACIONES LABORALES

2.1.3.1 APORTES Y RETENCIONES
.a
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS

w
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL

2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS
w
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL

w
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS

2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL
2.1.4 IMPUESTOS POR PAGAR
2.1.4.1 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL
2.1.4.2 IMPUESTO SOBRE LA RENTA
2.1.4.2.01 IMPUESTO SOBRE LA RENTA
2.1.4.3 IMPUESTOS VARIOS
2.1.4.3.01 IMPUESTOS MUNICIPALES
2.1.4.3.02 IMPUESTOS ESTADALES
2.1.4.3.03 IMPUESTOS PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2.1.4.3.04 IMPUESTOS VARIOS
3 CUENTAS DE PATRIMONIO
3.1 CAPITAL SOCIAL PAGADO

EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

3.1.1 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO

3.1.1.1 ACCIONISTAS N ACT
3.2 RESERVAS
3.2.1 RESERVAS
3.2.1.1 RESERVA LEGAL N ACT
3.3 UTILIDADES RETENIDAS
3.3.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
3.3.1.1 SUPERAVIT ACUMULADO N ACT
3.3.1.2 AJUSTE POR INFLACION (DPC10) ACUMULADO N ACT
3.3.1.3 APARTADO DEL EJERCICIO
3.4 RESULTADOS
om
3.4.1 RESULTADOS HISTORICOS Y FISCALES
3.4.1.1 RESULTADO DEL EJERCICIO
.c
3.4.1.2 REAJUSTE POR INFLACION FISCAL
s
3.4.1.3 ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
ro
3.4.1.9 EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS AL PATRIMONIO
fo
3.4.1.90 EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS AL PATRIMONIO .m N OCP
3.4.1.90
4 INGRESOS
na
4.1 VENTAS
4.1.1 VENTAS BRUTAS
tu
4.1.1.1 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO

on
4.1.1.1.01 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO

4.1.1.10 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO 703
yc
4.1.1.10
dm
5 COSTOS
5.1 COSTO DE VENTAS
.a
5.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 712

w
5.1.2 COMPRAS NETAS NACIONALES

5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS
w
5.1.2.2 DESCUENTOS EN COMPRA

w
5.1.2.3 DEVOLUCIONES EN COMPRA

5.1.8 COSTO DE VENTA (INV. CONTINUO) 718
5.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS 717
6 EGRESOS
6.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS
6.1.1 REMUNERACIONES
6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS
6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION
6.1.1.3 AGUINALDOS EMPLEADOS
6.1.1.4 BONO DIRECTIVOS
6.1.1.5 GASTOS S.S.O
6.1.1.6 GASTOS S.P.F
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V.
6.1.1.8 GASTOS POR ALQUILER

EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

6.1.1.9 GASTOS POR SEGURO

6.1.2 GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
6.1.2.1 GASTOS DE OFICINA
6.1.2.1.01 GASTOS DE OFICINA
6.1.2.1.02 GASTOS MANTENIMIENTO DEL LOCAL
6.1.2.1.03 GASTOS DE ADMINISTRACION
6.1.2.1.04 GASTOS GENERALES
6.1.2.2 GASTOS DE VENTAS
6.1.2.2.01 GASTOS DE VENTAS
6.1.2.2.02 COMISIONES DE VENDEDORES
6.1.2.2.03 VIATICOS
om
6.1.3. GASTOS DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION
6.1.3.1 GASTOS DEPRECIACION GALPON ACT
.c
6.1.3.2 GASTOS DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPOS ACT
s
6.1.3.3 GASTOS DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICIN ACT
ro
6.1.3.4 GASTOS DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO N ACT
fo
6.1.3.5 AMORTIZACION MEJORAS AL LOCAL .m
6.1.4 GASTOS POR IMPUESTOS
6.1.4.1 IMPUESTOS MUNICIPALES
na
6.1.4.2 IMPUESTOS ESTADALES

6.1.4.3 PATENTE INDUSTRIA Y COMERCIO
tu
6.1.4.4 IMPUESTOS VARIOS

on
7 OTROS INGRESOS Y EGRESOS

7.3 APARTADOS
yc
7.3.10 IMPUESTO SOBRE LA RENTA

dm
7.3.20 APARTADO RESERVA LEGAL

7.8 RESULTADOS DEL DPC-10
.a
7.8.10 GANANCIA/PERDIDA P/TENENCIA REALIZADA

w
7.8.20 COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

7.8.20.10 RESULTADO MONETARIO (REME)
w
7.8.20.11 CUENTA VACIA

w

LIBRO DIARIO
"EMPRESA EDUCATIVA"
AL 30/01/2014
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBITO CREDITO
-1-
01/01/2014 CAJA PRINCIPAL 500.000,00
BANCO FEDERAL 2.000.000,00
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 800.000,00
VEHICULO DE REPARTO 900.000,00
INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIA 230.000,00
MOBILIARIO 500.000,00
ACCIONISTAS 4.930.000,00
APORTES INICIALES ACCIONISTAS
om
-2-
01/01/2014 COMPRA FACT N° 459612 71.428,57
.c
IVA CREDITO FISCAL FACT N° 459612 8.571,43
s
BANCO FEDERAL CHEQ N° 880200 80.000,00
ro
COMPRA AL CONTADO COMERCIAL MERIDA C.A.
-3-
fo
.m
01/01/2014 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO CHEQ N° 880201 600.000,00
na
ALQ. PAG. ANTIC. A INMOBILIARIO LINCOLD

tu
-4-
on
01/01/2014 SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO CHEQ N° 880202 600.000,00

yc
POLIZA PAG. ANTIC. SEGUROS HORIZONTE

dm
-5-
04/01/2014 COMPRA FACT N° 698541 44642,86
.a
IVA CREDITO FISCAL FACT N° 698541 5357,14

w

w
CUENTAS POR PAGAR FACT N° 698541 10.000,00

w
COMPRA A CREDITO COMERCIAL TRUJILLO C.A.

80% CONTADO / 20% CREDITO A 20 DÍAS
-6-
04/01/2014 GASTOS DE OFICINA 5.000,00
PARA PAGAR GTOS VARIOS DE OFICINA
-7-
06/01/2014 GASTOS DE VENTA 10.000,00
CAJA PRINCIPAL 10.000,00
PARA PAGAR GTOS DE VENTA
van… 6.275.000,00 6.275.000,00

vienen… 6.275.000,00 6.275.000,00
-8-
12/01/2014 BANCO CAPITAL 600.000,00
APERTURA DE CUENTA EN BANCO CAPITAL
-9-
15/01/2014 BANCO FEDERAL DEP N° 96325 140.000,00
CUENTAS POR COBRAR FACT N° 0001 60.000,00
VENTAS FACT N° 0001 178.571,43
IVA DEBITO FISCAL FACT N° 0001 21.428,57
VENTA A CREDITO A COMERCIAL SUCRE C.A.
-10-
18/01/2014 CUENTAS POR PAGAR FACT N° 698541 10.000,00
PAGO DE SALDO PENDIENTE A COMERCIAL TRUJILLO C.A.
om
-11-
22/01/2014 BANCO CAPITAL DEP N° 4253698 60.000,00
.c
s
COBRO DE SALDO PENDIENTE A COMERCIAL SUCRE C.A.
ro
-12-
fo
30/01/2014 GASTOS POR SUELDOS Y SALARIOS 90.000,00
.m
GASTOS POR SSO 9.138,46
GASTOS POR FAOV 1.800,00
na
GASTOS POR PARO FORZOSO 1.661,54

tu
APORTE SSO POR PAGAR 102.600,00 9.138,46

on
APORTE FAOV POR PAGAR 1.800,00

APORTE PARO FORZOSO POR PAGAR 1.661,54
yc
RETENCIÓN EMPLEADOS SSO POR PAGAR 3.323,08

dm
RETENCIÓN EMPLEADOS FAOV POR PAGAR 900,00

RETENCIÓN EMPLEADOS PARO FORZOSO POR PAGAR 415,38
.a

w
PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES ENERO 102.600,00

w
-13-
w
30/01/2014 GASTOS POR BONO DE ALIMENTACION 6.000,00

PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES ENERO
-14-
30/01/2014 GASTOS POR ALQUILER 50.000,00
ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO 50.000,00
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES ENERO
van… 7.406.200,00 7.406.200,00

vienen… 7.406.200,00 7.406.200,00
-15-
30/01/2014 GASTOS POR SEGURO 50.000,00
SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO 50.000,00
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES ENERO
-16-
30/01/2014 GASTOS DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO 6.666,67
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO 6.666,67
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO ENERO
-17-
30/01/2014 GASTOS DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO 7.500,00
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO DE REPARTO 7.500,00
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO ENERO
-18-
30/01/2014 GASTOS DEPRECIACION MOBILIARIO 4.166,67
DEPRECIACION ACUMULADA MOBILIARIO 4.166,67
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO ENERO
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w
TOTAL 7.474.533,34 7.474.533,34
LIBRO DIARIO
"EMPRESA EDUCATIVA"
AL 28/02/2014
-1-
01/02/2014 IMPUESTOS MUNICIPAPES 10.000,00
BANCO CAPITAL CHEQ N° 993300 10.000,00
PAGO DE IMPUESTOS MUNICIPALES
03/02/2014 -2-
APORTE SSO POR PAGAR 9.138,46
PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES ENERO
-3-
04/02/2014 APORTE FAOV POR PAGAR 1.800,00
PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES ENERO
om
-4-
06/02/2014 GASTOS POR MANTENIMIENTO DEL LOCAL 10.000,00
.c
s
PAGO POR MANTENIMIENTO DEL LOCAL
ro
-5-
fo
13/02/2014 IVA DEBITO FISCAL 21.428,57
.m
IVA CREDITO FISCAL 13.928,57
na
PAGO DEL IVA DEL MES DE ENERO

tu
-6-
on
15/02/2014 COMPRA FACT N° 289632 35.714,29

yc

dm

COMPRA A CREDITO COMERCIAL TACHIRA C.A.
.a

w
-7-
w
15/02/2014 MEJORAS EN LOCAL 60.000,00

w

MEJORAS EN EL LOCAL, PARA AMORTIZAR EN 5 AÑOS
van… 158.667,03 158.667,03

vienen… 158.667,03 158.667,03
-8-
PAGO DE SALDO PENDIENTE A COMERCIAL TACHIRA C.A.
-9-
VENTA FACT N° 0002 267.857,14
VENTA AL CONTADO COMERCIAL BOLIVAR C.A.
-10-
PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES FEBRERO
om
-11-
.c
s
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES FEBRERO
ro
-12-
fo
28/02/2014 GASTOS POR ALQUILER .m 50.000,00
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES FEBRERO
na
-13-
tu

on

REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES FEBRERO
yc
-14-
dm

.a
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO FEBRERO

-15-
w
w

w
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO FEBRERO

van… 689.433,70 689.433,70

vienen… 689.433,70 689.433,70
-18-
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO FEBRERO

om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
TOTAL 693.600,37 693.600,37

w
w
LIBRO DIARIO
"EMPRESA EDUCATIVA"
AL 31/03/2014
-1-
01/03/2015 CAJA PRINCIPAL 300.000,00
VENTA FACT N° 0003 267.857,14
VENTA AL CONTADO COMERCIAL AMAZONAS C.A.
-2-
03/03/2014 RETENCIÓN EMPLEADOS SSO POR PAGAR 3.323,08
PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES FEBRERO
-3-
PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES FEBRERO
-4-
07/03/2014 GASTOS GENERALES 15.000,00
PARA PAGAR GASTOS GENERALES MES MARZO
-5-
om
.c
PAGO DEL IVA DEL MES DE FEBRERO
s
-6-
ro
15/03/2014 GASTOS PATENTE INDUSTRIA Y COMERCIO 15.000,00
fo
.m
PAGO PATENTE INDUSTRIA Y COMERCIO
-7-
na
24/03/2014 COMPRA FACT N° 12274 31.250,00

tu

on

COMPRA AL CONTADO COMERCIAL APURE C.A.
yc
dm
van… 414.381,32 414.381,32

.a
w
w
w

vienen… 414.381,32 414.381,32
-8-
PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES MARZO
-9-
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES MARZO
-10-
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES MARZO
-11-
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES MARZO
-12-
om
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO MARZO
-13-
.c
s
ro
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO MARZO
fo
-14-
.m
na
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO MARZO

tu
on
yc
dm
TOTAL 644.014,66 644.014,66

.a
w
w
w
LIBRO DIARIO
"EMPRESA EDUCATIVA"
AL 30/04/2014
-1-
01/04/2014 COMPRA FACT N° 009652 40.178,57
COMPRA A CREDITO COMERCIAL FALCON C.A., 100% A 10 DIAS
-2-
PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES MARZO
-3-
PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES MARZO
-4-
VENTA FACT N° 0004 339.285,71
VENTA AL CONTADO COMERCIAL AMAZONAS C.A.
-5-
om
PAGO DE SALDO PENDIENTE AL COMERCIAL FALCON C.A.
-6-
.c
s
ro
fo
PAGO DEL IVA DEL MES DE MARZO
.m
van… 523.015,94 523.015,94
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w

w
vienen… 523.015,94 523.015,94

-7-
PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES ABRIL
-8-
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES ABRIL
-9-
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES ABRIL
-10-
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES ABRIL
-11-
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO ABRIL
-12-
om
.c
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO ABRIL
s
-13-
ro
fo
.m
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO ABRIL
na
tu
on
yc
TOTAL 749.949,28 749.949,28

dm
.a
LIBRO DIARIO
w
w
"EMPRESA EDUCATIVA"
w
AL 31/05/2014
-1-
PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES ABRIL
-2-
PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES ABRIL
-3-
PARA PAGAR GASTOS GENERALES MES MAYO
-4-
PAGO DEL IVA DEL MES DE ABRIL
-5-
18/05/2014 COMPRA FACT N° 96851 44.642,86
COMPRA A CREDITO COMERCIAL BARINAS C.A., 100% A 30 DIAS
-6-
19/05/2014 GASTOS COMISIONES VENDEDORES 10.000,00
om
PAGO DE COMISIONES A VENDEDORES
.c
-7-
s
21/05/2014 GASTOS POR VIATICOS 20.000,00
ro
fo
PAGO DE VIATICOS
.m
van… 147.952,75 147.952,75
na
tu
on
yc
dm

vienen… 147.952,75 147.952,75
.a
-8-
w

w

w
VENTA FACT N° 0005 357.142,86

VENTA A CREDITO COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A., 20% A 10 DIAS
-9-
PAGO DE SALDO PENDIENTE A COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A.
-10-
RETENCIÓN EMPLEADOS FAOV POR PAGAR 1.000,00
PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES MAYO
-11-
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES MAYO
-12-
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES MAYO
-13-
om
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES MAYO
-14-
.c
s
ro
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO MAYO
fo
-15-
.m
na
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO MAYO

tu
van… 862.619,42 862.619,42

on

yc
vienen… 862.619,42 862.619,42

dm
-18-
.a

w
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO MAYO

w
w

om
s .c
ro
fo
TOTAL 866.786,09 866.786,09
.m
na
tu
LIBRO DIARIO
on
"EMPRESA EDUCATIVA"
yc
AL 30/06/2014
dm

.a
-1-
w

w

w

PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES MAYO
-2-
PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES MAYO
-3-
PAGO DEL IVA DEL MES DE MAYO
-4-
11/06/2014 COMPRA FACT N° 58200 22.321,43
COMPRA AL CONTADO COMERCIAL TACHIRA C.A.
-5-
15/06/2014 GALPON 1.200.000,00
BANCO CAPITAL CHEQ N° 993312 1.200.000,00
COMPRA DEL GALPON, VIDA UTIL 10 AÑOS
-6-
PAGO DE FACTURA A COMERCIAL BARINAS C.A.
-7-
PARA PAGO DE GASTOS GENERALES
om
van… 1.347.010,99 1.347.010,99
s .c
ro
fo
.m
na

tu
vienen… 1.347.010,99 1.347.010,99

on
-8-
yc
23/06/2014 BANCO CAPITAL TRANSF N° 1500026 450.000,00

dm
VENTA FACT N° 0006 446.428,57

.a
VENTA A CREDITO COMERCIAL ARAGUA C.A., 10% A 7 DIAS

w
-9-
w
26/06/2014 IMPUESTOS MUNICIPAPES 12.000,00

w

-10-
PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES JUNIO
-11-
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES JUNIO
-12-
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES JUNIO
-13-
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES JUNIO
-14-
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO JUNIO
om
-15-
.c
s
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO JUNIO
ro
van… 2.096.677,66 2.096.677,66
fo
.m
na
vienen…
tu
2.096.677,66 2.096.677,66
-16-
on

yc

dm
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO JUNIO

-17-
.a
30/06/2014 GASTOS DEPRECIACION GALPON 2.500,00

DEPRECIACION ACUMULADA GALPON 2.500,00
w
REGISTRO DEPRECIACION GALPON JUNIO

w
w

om
TOTAL 2.103.344,33 2.103.344,33
s .c
ro
LIBRO DIARIO fo
.m
"EMPRESA EDUCATIVA"
na
AL 31/07/2014
tu
on

yc
-1-
dm

VENTA FACT N° 0007 535.714,29
.a

w
VENTA A CREDITO A COMERCIAL PORTUGUESA C.A.

w
CONDICIONES 80% CONTADO Y 20% EN 15 DIAS

w
-2-
PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES JUNIO
-3-
PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES JUNIO
-4-
10/07/2014 COMPRA FACT N° 999663 31.250,00
COMPRA AL CONTADO COMERCIAL YARACUY C.A.
-5-
12/07/2014 CAJA PRINCIPAL 650.000,00
TRASPASO DE FONDOS ENTRE CUENTAS
-6-
PAGO DEL IVA DEL MES DE JUNIO
van… 1.361.763,73 1.361.763,73
om
s .c
ro
vienen…
fo 1.361.763,73 1.361.763,73
.m
-7-
na

tu

on

yc

dm

.a

w

w

w
PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES JULIO

-8-
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES JULIO
-9-
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES JULIO
-10-
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES JULIO
-11-
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO JULIO
-12-
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO JULIO
-13-
REGISTRO DEPRECIACION GALPON JULIO
-14-
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO JULIO
TOTAL 1.605.597,07 1.605.597,07
om
s .c
LIBRO DIARIO
ro
"EMPRESA EDUCATIVA"
fo
.m
AL 31/08/2014
na

tu
-1-
on

yc

PARA PAGO DE GASTOS GENERALES
dm
-2-
.a

w

w

w

PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES JULIO
-3-
PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES JULIO
-4-
06/08/2014 GASTOS COMISIONES VENDEDORES 20.000,00
PAGO DE COMISIONES A VENDEDORES
-5-
PAGO DEL IVA DEL MES DE JUNIO
-6-
13/08/2014 GASTOS DE MANTENIMIENTO 20.000,00
PARA PAGO DE GASTOS DE MANTENIMIENTO
-7-
15/08/2014 COMPRA FACT N° 336699 26.785,71
-8-
17/08/2014 COMPRA FACT N° 00221 44.642,86
COMPRA AL CONTADO COMERCIAL GUARICO C.A.
van… 218.439,56 218.439,56
om
.c
s
ro
vienen… 218.439,56 218.439,56
fo
-9- .m
VENTA FACT N° 0008 446.428,57
na

tu
VENTA AL CONTADO A COMERCIAL CARABOBO C.A.

-10-
on

yc

dm

.a

w

w

w

PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES AGOSTO
-11-
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES AGOSTO
-12-
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES AGOSTO
-13-
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES AGOSTO
-14-
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO AGOSTO
-15-
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO AGOSTO
-16-
REGISTRO DEPRECIACION GALPON AGOSTO
van… 958.106,23 958.106,23
om
.c
s
ro
vienen… 958.106,23 958.106,23
fo
-17- .m
na
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO AGOSTO

tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

TOTAL 962.272,90 962.272,90
om
.c
LIBRO DIARIO
s
ro
"EMPRESA EDUCATIVA"
AL 30/09/2014 fo
.m
na
-1-
tu

on

yc

dm

PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES AGOSTO
.a
-2-
w

w

w

PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES AGOSTO
-3-
07/09/2014 COMPRA FACT N° S/N 49.107,14
IVA CREDITO FISCAL FACT N° S/N 5.892,86
COMPRA AL CONTADO COMERCIAL MONAGAS C.A.
-4-
PAGO DEL IVA DEL MES DE AGOSTO
-5-
13/09/2014 GASTOS DE ADMINISTRACION 15.000,00
PARA PAGO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
-6-
16/09/2014 COMPRA FACT N° 885521 35.714,29
COMPRA AL CONTADO COMERCIAL GUARICO C.A.
-7-
VENTAS FACT N° 0009 446.428,57
VENTA A CREDITO A COMERCIAL ARAGUA C.A.
van… 682.725,28 682.725,28
om
.c
s
ro
vienen… 682.725,28 682.725,28
fo
-8- .m
BANCO CAPITAL DEP N° 9988741 50.000,00
na

PAGO DE SALDO PENDIENTE A COMERCIAL ARAGUA C.A.
tu
-9-
on

yc

dm

.a

w

w

w

PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES SEPTIEMBRE
-10-
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES SEPTIEMBRE
-11-
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES SEPTIEMBRE
-12-
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES SEPTIEMBRE
-13-
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO SEPTIEMBRE
-14-
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO SEPTIEMBRE
-15-
REGISTRO DEPRECIACION GALPON SEPTIEMBRE
van… 1.075.391,95 1.075.391,95
om
s .c
ro
vienen… 1.075.391,95 1.075.391,95
-16-
fo
.m
na

REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO SEPTIEMBRE
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

TOTAL 1.079.558,62 1.079.558,62
om
s .c
ro
LIBRO DIARIO
"EMPRESA EDUCATIVA" fo
.m
AL 31/10/2014
na

tu
on
-1-
yc

dm

.a

w
PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES SEPTIEMBRE

w
-2-
w

PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES SEPTIEMBRE
-3-
PAGO DEL IVA DEL MES DE SEPTIEMBRE
-4-
VENTAS FACT N° 0010 446.428,57
VENTA AL CONTADO A COMERCIAL CARACAS C.A.
-5-
18/10/2014 COMPRA FACT N° 323385 25.000,00
COMPRA AL CONTADO COMERCIAL MONAGAS C.A.
-6-
om
PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES OCTUBRE
van… 718.763,73 718.763,73
s .c
ro
fo
.m
vienen… 718.763,73 718.763,73
-7-
na

tu

on
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES OCTUBRE

-11-
yc

dm
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES OCTUBRE

.a
-12-
w

w
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES OCTUBRE

w
-13-
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO OCTUBRE
-14-
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO OCTUBRE
-15-
REGISTRO DEPRECIACION GALPON OCTUBRE
-16-
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO OCTUBRE
TOTAL 849.097,07 849.097,07
om
s .c
ro
LIBRO DIARIO
fo
.m
"EMPRESA EDUCATIVA"
na
AL 30/11/2014
tu

on
-1-
yc

dm

.a

w
PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES OCTUBRE

w
-2-
w

PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES OCTUBRE
-3-
13/11/2014 COMPRA FACT N° 256999 35.714,29
-4-
PAGO DEL IVA DEL MES DE OCTUBRE
-5-
21/11/2014 GASTOS DE VENTAS 15.000,00
PAGO DE GASTOS DE VENTAS
-6-
VENTAS FACT N° 0011 562.500,00
VENTA A CREDITO A COMERCIAL CARACAS C.A.
-7-
COBRO DE SALDO PENDIENTE A COMERCIAL CARACAS C.A.
-8-
27/11/2014 IMPUESTOS ESTADALES 20.000,00
om
PARA PAGO DE IMPUESTOS ESTADALES
.c
van… 966.725,28 966.725,28
s
ro
vienen…
fo
.m
966.725,28 966.725,28
-9-
na

tu
PAGO DE GASTOS GENERALES

on
-10-
yc

dm

.a

w

w

w

PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES NOVIEMBRE
-11-
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES NOVIEMBRE
-11-
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES NOVIEMBRE
-12-
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES NOVIEMBRE
-13-
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO NOVIEMBRE
-14-
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO NOVIEMBRE
-15-
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO NOVIEMBRE
-16-
om
REGISTRO DEPRECIACION GALPON NOVIEMBRE
.c
TOTAL 1.221.058,62 1.221.058,62
s
ro
LIBRO DIARIO
fo
.m
"EMPRESA EDUCATIVA"
na
AL 31/12/2014
tu

on
-1-
yc

dm
VENTAS FACT N° 0012 580.357,14

.a
VENTA A CREDITO A COMERCIAL PORTUGUESA C.A.

w

w
-2-
w

PAGO APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF DEL MES NOVIEMBRE
-3-
PAGO APORTES Y RETENCIONES FAOV DEL MES NOVIEMBRE
-4-
PAGO DEL IVA DEL MES DE NOVIEMBRE
-5-
14/12/2014 COMPRA FACT N° 858585 89.285,71
EFECTOS POR PAGAR FACT N° 858585 100.000,00
COMPRA A CREDITO COMERCIAL ANZOATEGUI C.A., SE FIRMA GIRO A 30 DIAS
-6-
15/12/2014 EFECTOS POR COBRAR FACT N° 0013 600.000,00
VENTAS FACT N° 0013 535.714,29
VENTA A CREDITO COMERCIAL ARAGUA C.A., FIRMAN GIRO A 45 DIAS
-7-
PAGO DEL SALDO PENDIENTE DE COMERCIAL PORTUGUESA C.A.
-8-
om
18/12/2014 AGUINALDOS EMPLEADOS 250.000,00
.c
PAGO DE AQUINALDOS EMPLEADOS AÑO 2014
s
van… 1.816.653,85 1.816.653,85
ro
FECHA DETALLE fo REFERENCIA DEBITO CREDITO
.m
vienen… 1.816.653,85 1.816.653,85
na
-9-
tu
19/12/2014 BONIFICACION DIRECTIVOS 230.000,00

on
PAGO DE BONIFICACION FIN DE AÑO 2014 A DIRECTIVOS

yc
-10-
20/12/2014 IMPUESTOS MUNICIPALES 10.000,00
dm

.a

-11-
w
21/12/2014 GASTOS ADMINISTRATIVOS 18.000,00

w

w
PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

-12-
PAGO DE GASTOS GENERALES
-13-
PAGO DE NOMINA, APORTES Y RETENCIONES DICIEMBRE
-14-
PAGO DE BONO ALIMENTACIÓN MES DICIEMBRE
-15-
REGISTRO ALQUILER LOCAL MES DICIEMBRE
-16-
REGISTRO SEGUROS HORIZONTE MES DICIEMBRE
-17-
om
.c
REGISTRO DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO DICIEMBRE
s
van… 2.320.320,52 2.320.320,52
ro
FECHA DETALLE fo REFERENCIA DEBITO CREDITO
.m
vienen… 2.320.320,52 2.320.320,52
na
-18-
tu

on
REGISTRO DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO DICIEMBRE

yc
-19-
dm

.a
REGISTRO DEPRECIACION GALPON DICIEMBRE

-20-
w

w

w
REGISTRO DEPRECIACION MOBILIARIO DICIEMBRE

-21-
30/12/2014 AMORTIZACION DE MEJORAS EN LOCAL 10.500,00
MEJORAS EN LOCAL 10.500,00
AMORTIZACION DE MEJORAS EN LOCAL AÑO 2014 (10 MESES)

om
.c
TOTAL 2.347.487,19 2.347.487,19
s
20.597.299,53
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

pago de aporte y retencion __________ mes________
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

Fecha Impresión: 22/09/2015
EDUCATIVA Aporte de Claudimar Garcia para www.admycontuna.mforos.com
R.I.F.: J-30504090-7
LISTADO DE CLIENTES
Código Nombre R.I.F. N.I.T. Teléfono Tipo Pers. Domic.
0001 COMERCIAL SUCRE C.A. J-30012005-8 5452013 JUR. Si

0002 COMERCIAL BOLIVAR C.A. J-20201685-3 4559020 JUR. Si
0003 COMERCIAL AMAZONAS C.A. J-20003411-7 2304011 JUR. Si
0004 COMERCIAL ARAGUA C.A. J-30108750-2 8305480 JUR. Si
0005 COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A. J-10002298-6 7301130 JUR. Si
0006 COMERCIAL PORTUGUESA C.A. J-00037891-1 5450020 JUR. Si
0007 COMERCIAL CARABOBO C.A. J-80090521-3 2304532 JUR. Si
0008 COMERCIAL CARACAS C.A. J-32004593-2 8701624 JUR. Si
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

Pagina: 1
EDUCATIVA Aporte de Claudimar Garcia para www.admycontuna.mforos.com
R.I.F.: J-30504090-7
LISTADO DE PROVEEDORES
Tipo
Código Nombre R.I.F. N.I.T. Teléfono Pers. Domic.
0001 COMERCIAL MERIDA C.A. J-11003228-5 5777845 Jur. Si
0002 COMERCIAL TRUJILLO C.A. J-10005362-7 7821514 Jur. Si
0003 COMERCIAL TACHIRA C.A. J-10100289-5 2342011 Jur. Si
0004 COMERCIAL FALCON C.A. J-20006890-3 5452230 Jur. Si
0005 COMERCIAL APURE C.A. J-30001183-2 5552013 Jur. Si
0006 COMERCIAL BARINAS C.A. J-10103372-5 3802240 Jur. Si
0007 COMERCIAL YARACUY C.A. J-00051920-7 5038080 Jur. Si
0008 COMERCIAL GUARICO C.A. J-00023561-1 9779015 Jur. Si
0009 COMERCIAL MONAGAS C.A. J-20011378-3 2307890 Jur. Si
0010 COMERCIAL ANZOATEGUI C.A. J-00018922-7 4321013 Jur. Si
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
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w

Pagina: 1
EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7
ESTADO DE SITUACIÓN Fecha Impresión: 22/09/2015

FINANCIERA Hora Impresión: 09:57:38
Fecha Hasta: 31/12/2014
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
DISPONIBLE
EFECTIVO
CAJA PRINCIPAL 878,868.67
TOTAL :EFECTIVO 878,868.67
BANCOS NACIONALES
BANCO FEDERAL 465,954.39
BANCO CAPITAL 778,019.22
om
TOTAL :BANCOS NACIONALES 1,243,973.61
TOTAL :DISPONIBLE 2,122,842.28
.c
REALIZABLE
s
ro
EFECTOS POR COBRAR
fo
COMERCIAL ARAGUA C.A. 600,000.00 .m
TOTAL :EFECTOS POR COBRAR 600,000.00
CUENTAS POR COBRAR

na
COMERCIAL ARAGUA C.A. 50,000.00

tu
COMERCIAL PORTUGUESA C.A. 120,000.00

on
TOTAL :CUENTAS POR COBRAR 170,000.00

yc
INVENTARIOS
INVENTARIO DE MERCANCIAS 150,000.00

dm
TOTAL :INVENTARIOS 150,000.00

.a
TOTAL :REALIZABLE 920,000.00

w
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

w
I.V.A. CREDITO FISCAL 10,714.29

w
TOTAL :IMPUESTO AL VALOR 10,714.29
TOTAL :ACTIVO CIRCULANTE 3,053,556.57
ACTIVO FIJO
INMUEBLES
GALPON 1,200,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA GALPON -35,000.00
TOTAL :INMUEBLES 1,165,000.00
MAQUINARIAS
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 800,000.00
DEPRECIACION ACUM. MAQUINARIAS -80,000.00
TOTAL :MAQUINARIAS 720,000.00
1
EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA
MOBILIARIO 500,000.00
DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO -50,000.00
TOTAL :MOBILIARIO Y EQUIPOS DE 450,000.00
VEHICULOS
VEHICULO DE REPARTO 900,000.00
DEPRECIACION ACUM. VEHICULO DE -90,000.00
TOTAL :VEHICULOS 810,000.00
TOTAL :ACTIVO FIJO 3,145,000.00
om
CARGOS DIFERIDOS
MEJORAS EN LOCAL 60,000.00
.c
MEJORAS
s
ro
AMORTIZACION ACUM. MEJORAS EN -10,500.00
fo
TOTAL :MEJORAS .m 49,500.00
TOTAL :CARGOS DIFERIDOS 49,500.00
TOTAL :ACTIVO 6,248,056.57

na
PASIVO
tu
PASIVO CIRCULANTE
on
EFECTOS POR PAGAR

yc
EFECTOS POR PAGAR MERCANTILES
COMERCIAL ANZOATEGUI C.A. -100,000.00

dm
TOTAL :EFECTOS POR PAGAR -100,000.00

.a
TOTAL :EFECTOS POR PAGAR -100,000.00

w
OBLIGACIONES LABORALES
w
APORTES Y RETENCIONES
w
S.S.O. POR PAGAR RET. -4,615.38
S.S.O. POR PAGAR APORTE -12,692.31
S.P.F. POR PAGAR RET. -576.92
S.P.F. POR PAGAR APORTE -2,307.69
F.A.O.V. POR PAGAR RET. -1,000.00
F.A.O.V. POR PAGAR APORTE -2,000.00
TOTAL :APORTES Y RETENCIONES -23,192.30
TOTAL :OBLIGACIONES LABORALES -23,192.30
IMPUESTOS POR PAGAR
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
I.V.A. DEBITO FISCAL -133,928.57
2
EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

TOTAL :IMPUESTO AL VALOR -133,928.57
TOTAL :IMPUESTOS POR PAGAR -133,928.57
TOTAL :PASIVO CIRCULANTE -257,120.87
TOTAL :PASIVO -257,120.87
CUENTAS DE PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL PAGADO
CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
ACCIONISTAS -4,930,000.00
TOTAL :CAPITAL SOCIAL SUSCRITO -4,930,000.00
om
TOTAL :CAPITAL SOCIAL PAGADO -4,930,000.00
UTILIDADES RETENIDAS
.c
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
s
ro
SUPERAVIT ACUMULADO -1,060,935.70
fo
TOTAL :UTILIDADES NO .m -1,060,935.70
TOTAL :UTILIDADES RETENIDAS -1,060,935.70
TOTAL :CUENTAS DE PATRIMONIO -5,990,935.70

na
Total Pasivo + Patrimonio: -6,248,056.57

tu
on
yc
dm
.a
w
w
w
3
EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7
ESTADO DE RESULTADO Fecha Impresión: 22/09/2015

GANANCIAS Y PERDIDAS Hora Impresión: 09:58:46
Fecha Desde: 01/01/2014 Hasta: 31/12/2014
INGRESOS
VENTAS
VENTAS BRUTAS
om
VENTAS NACIONALES SECTOR -5,410,714.28
.c
TOTAL :VENTAS NACIONALES SECTOR -5,410,714.28
s
TOTAL :VENTAS BRUTAS -5,410,714.28
ro
TOTAL :VENTAS -5,410,714.28
fo
.m
TOTAL :INGRESOS -5,410,714.28
COSTOS
na
COSTO DE VENTAS
tu
INVENTARIO INICIAL DE 230,000.00
on
COMPRAS NETAS NACIONALES
COMPRAS BRUTAS
yc 627,678.58
dm
TOTAL :COMPRAS NETAS NACIONALES 627,678.58

.a
INVENTARIO FINAL DE -150,000.00

w
TOTAL :COSTO DE VENTAS 707,678.58

w
TOTAL :COSTOS 707,678.58

w
UTILIDAD BRUTA -4,703,035.70

EGRESOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
REMUNERACIONES
GASTOS SUELDOS Y SALARIOS 1,160,000.00
BONO DE ALIMENTACION 77,500.00
AGUINALDOS EMPLEADOS 250,000.00
************
EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

BONO DIRECTIVOS 230,000.00
GASTOS S.S.O 127,684.64
GASTOS S.P.F 23,215.36
om
GASTOS F.A.O.V. 23,200.00
GASTOS POR ALQUILER 600,000.00
s .c
GASTOS POR SEGURO 600,000.00
ro
TOTAL :REMUNERACIONES 3,091,600.00
fo
GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
.m
GASTOS DE OFICINA 5,000.00
na
GASTOS MANTENIMIENTO DEL LOCAL 30,000.00
tu
GASTOS DE ADMINISTRACION 33,000.00
on
GASTOS GENERALES 75,000.00
TOTAL :GASTOS DE OFICINA

yc 143,000.00
dm
GASTOS DE VENTAS 25,000.00

.a
COMISIONES DE VENDEDORES 30,000.00

w
VIATICOS 20,000.00
w
TOTAL :GASTOS DE VENTAS 75,000.00

w
TOTAL :GASTOS DE OFICINA Y 218,000.00
GASTOS DEPRECIACION GALPON 35,000.00
GASTOS DEPRECIACION MAQUINARIA 80,000.00
GASTOS DEPRECIACION MOBILIARIO 50,000.00
GASTOS DEPRECIACION VEHICULO DE 90,000.00
AMORTIZACION MEJORAS AL LOCAL 10,500.00
************
EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

TOTAL :GASTOS DE DEPRECIACION Y 265,500.00
GASTOS POR IMPUESTOS
IMPUESTOS MUNICIPALES 32,000.00
om
IMPUESTOS ESTADALES 20,000.00
PATENTE INDUSTRIA Y COMERCIO 15,000.00
s .c
TOTAL :GASTOS POR IMPUESTOS 67,000.00
ro
TOTAL :GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,642,100.00
fo
TOTAL :EGRESOS 3,642,100.00
.m
UTILIDAD NETA -1,060,935.70
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w
************
EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7 Aporte de Claudimar Garcia para www.admycontuna.mforos.com
BALANCE DE COMPROBACION Fecha Impresión: 22/09/2015

GLOBAL Hora Impresión: 11:36:52
FECHA DESDE: 01/01/2014 FECHA HASTA: 31/12/2014
Código Descripción Anterior Debe Haber Saldo

1 ACTIVO
1.1 ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1 DISPONIBLE
1.1.1.1 EFECTIVO
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL 0.00 1,450,000.00 -571,131.33 878,868.67
TOTAL: EFECTIVO 0.00 1,450,000.00 -571,131.33 878,868.67

1.1.1.2 BANCOS NACIONALES
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL 0.00 4,030,000.00 -3,564,045.61 465,954.39
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL 0.00 3,560,000.00 -2,781,980.78 778,019.22
om
TOTAL: BANCOS NACIONALES 0.00 7,590,000.00 -6,346,026.39 1,243,973.61
TOTAL: DISPONIBLE 0.00 9,040,000.00 -6,917,157.72 2,122,842.28
.c
1.1.2 REALIZABLE
s
1.1.2.1 EFECTOS POR COBRAR
ro
1.1.2.1.01 COMERCIAL ARAGUA C.A. 0.00 600,000.00 0.00 600,000.00
fo
TOTAL: EFECTOS POR COBRAR 0.00 600,000.00 0.00 600,000.00
1.1.2.2 CUENTAS POR COBRAR
.m
1.1.2.2.01 COMERCIAL SUCRE C.A. 0.00 200,000.00 -200,000.00 0.00
na
1.1.2.2.02 COMERCIAL BOLIVAR C.A. 0.00 300,000.00 -300,000.00 0.00

1.1.2.2.03 COMERCIAL AMAZONAS C.A. 0.00 680,000.00 -680,000.00 0.00
tu
1.1.2.2.04 COMERCIAL ARAGUA C.A. 0.00 1,000,000.00 -950,000.00 50,000.00

on
1.1.2.2.05 COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A. 0.00 400,000.00 -400,000.00 0.00

1.1.2.2.06 COMERCIAL PORTUGUESA C.A. 0.00 1,250,000.00 -1,130,000.00 120,000.00
yc
1.1.2.2.07 COMERCIAL CARABOBO C.A. 0.00 500,000.00 -500,000.00 0.00

1.1.2.2.08 COMERCIAL CARACAS C.A. 0.00 1,130,000.00 -1,130,000.00 0.00
dm
TOTAL: CUENTAS POR COBRAR 0.00 5,460,000.00 -5,290,000.00 170,000.00

1.1.2.3 INVENTARIOS
.a
1.1.2.3.01 INVENTARIO DE MERCANCIAS 0.00 380,000.00 -230,000.00 150,000.00

w
TOTAL: INVENTARIOS 0.00 380,000.00 -230,000.00 150,000.00

w
TOTAL: REALIZABLE 0.00 6,440,000.00 -5,520,000.00 920,000.00

w
1.1.3 PREPAGADOS
1.1.3.1 SEGUROS
1.1.3.1.01 SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO 0.00 600,000.00 -600,000.00 0.00
TOTAL: SEGUROS 0.00 600,000.00 -600,000.00 0.00

1.1.3.2 ALQUILERES
1.1.3.2.01 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO 0.00 600,000.00 -600,000.00 0.00
TOTAL: ALQUILERES 0.00 600,000.00 -600,000.00 0.00
TOTAL: PREPAGADOS 0.00 1,200,000.00 -1,200,000.00 0.00

1.1.4 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL 0.00 75,321.42 -64,607.13 10,714.29
TOTAL: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 0.00 75,321.42 -64,607.13 10,714.29
TOTAL: ACTIVO CIRCULANTE 0.00 16,755,321.42 -13,701,764.85 3,053,556.57

1.2 ACTIVO FIJO
1.2.1 INMUEBLES
1.2.1.1 GALPON 0.00 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00
1
EDUCATIVA


1.2.1.99 DEPRECIACION ACUMULADA GALPON 0.00 0.00 -35,000.00 -35,000.00
TOTAL: INMUEBLES 0.00 1,200,000.00 -35,000.00 1,165,000.00

1.2.2 MAQUINARIAS
1.2.2.1 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 0.00 800,000.00 0.00 800,000.00
1.2.2.99 DEPRECIACION ACUM. MAQUINARIAS Y 0.00 0.00 -80,000.00 -80,000.00
TOTAL: MAQUINARIAS 0.00 800,000.00 -80,000.00 720,000.00

1.2.3 MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA
1.2.3.1 MOBILIARIO 0.00 500,000.00 0.00 500,000.00
1.2.3.99 DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO 0.00 0.00 -50,000.00 -50,000.00
om
TOTAL: MOBILIARIO Y EQUIPOS DE 0.00 500,000.00 -50,000.00 450,000.00
1.2.4 VEHICULOS
.c
1.2.4.1 VEHICULO DE REPARTO 0.00 900,000.00 0.00 900,000.00
s
1.2.4.99 DEPRECIACION ACUM. VEHICULO DE 0.00 0.00 -90,000.00 -90,000.00
ro
TOTAL: VEHICULOS 0.00 900,000.00 -90,000.00 810,000.00
fo
TOTAL: ACTIVO FIJO 0.00 3,400,000.00 -255,000.00 3,145,000.00
1.3 CARGOS DIFERIDOS
.m
1.3.1 MEJORAS
na
1.3.1
1.3.1.1 MEJORAS EN LOCAL 0.00 60,000.00 0.00 60,000.00
tu
1.3.1.99 AMORTIZACION ACUM. MEJORAS EN LOCAL 0.00 0.00 -10,500.00 -10,500.00

on
TOTAL: MEJORAS 0.00 60,000.00 -10,500.00 49,500.00
TOTAL: 0.00 60,000.00 -10,500.00 49,500.00

yc
TOTAL: CARGOS DIFERIDOS 0.00 60,000.00 -10,500.00 49,500.00

dm
TOTAL: ACTIVO 0.00 20,215,321.42 -13,967,264.85 6,248,056.57

2 PASIVO
.a
2.1 PASIVO CIRCULANTE

2.1.1 EFECTOS POR PAGAR
w
2.1.1.1 EFECTOS POR PAGAR MERCANTILES

w
2.1.1.1.01 COMERCIAL ANZOATEGUI C.A. 0.00 0.00 -100,000.00 -100,000.00

w
TOTAL: EFECTOS POR PAGAR MERCANTILES 0.00 0.00 -100,000.00 -100,000.00
TOTAL: EFECTOS POR PAGAR 0.00 0.00 -100,000.00 -100,000.00

2.1.2 CUENTAS POR PAGAR
2.1.2.1 CUENTAS POR PAGAR MERCANTIL
2.1.2.1.01 COMERCIAL MERIDA C.A. 0.00 80,000.00 -80,000.00 0.00
2.1.2.1.02 COMERCIAL TRUJILLO C.A. 0.00 50,000.00 -50,000.00 0.00
2.1.2.1.03 COMERCIAL TACHIRA C.A. 0.00 65,000.00 -65,000.00 0.00
2.1.2.1.04 COMERCIAL FALCON C.A. 0.00 45,000.00 -45,000.00 0.00
2.1.2.1.05 COMERCIAL APURE C.A. 0.00 105,000.00 -105,000.00 0.00
2.1.2.1.06 COMERCIAL BARINAS C.A. 0.00 50,000.00 -50,000.00 0.00
2.1.2.1.07 COMERCIAL YARACUY C.A. 0.00 35,000.00 -35,000.00 0.00
2.1.2.1.08 COMERCIAL GUARICO C.A. 0.00 90,000.00 -90,000.00 0.00
2.1.2.1.09 COMERCIAL MONAGAS C.A. 0.00 83,000.00 -83,000.00 0.00
TOTAL: CUENTAS POR PAGAR MERCANTIL 0.00 603,000.00 -603,000.00 0.00
TOTAL: CUENTAS POR PAGAR 0.00 603,000.00 -603,000.00 0.00
2
EDUCATIVA


2.1.3 OBLIGACIONES LABORALES
2.1.3.1 APORTES Y RETENCIONES
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS 0.00 41,815.40 -46,430.78 -4,615.38
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL 0.00 114,992.33 -127,684.64 -12,692.31
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS 0.00 5,226.91 -5,803.83 -576.92
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL 0.00 20,907.67 -23,215.36 -2,307.69
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS 0.00 10,600.00 -11,600.00 -1,000.00
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL 0.00 21,200.00 -23,200.00 -2,000.00
TOTAL: APORTES Y RETENCIONES 0.00 214,742.31 -237,934.61 -23,192.30
om
TOTAL: OBLIGACIONES LABORALES 0.00 214,742.31 -237,934.61 -23,192.30
2.1.4 IMPUESTOS POR PAGAR
.c
2.1.4.1 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
s
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL 0.00 515,357.15 -649,285.72 -133,928.57
ro
TOTAL: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 0.00 515,357.15 -649,285.72 -133,928.57
fo
TOTAL: IMPUESTOS POR PAGAR 0.00 515,357.15 -649,285.72 -133,928.57
TOTAL: PASIVO CIRCULANTE 0.00 1,333,099.46 -1,590,220.33 -257,120.87

.m
TOTAL: PASIVO 0.00 1,333,099.46 -1,590,220.33 -257,120.87
na
3 CUENTAS DE PATRIMONIO
3.1 CAPITAL SOCIAL PAGADO
tu
3.1.1 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO

on
3.1.1.1 ACCIONISTAS 0.00 0.00 -4,930,000.00 -4,930,000.00
TOTAL: CAPITAL SOCIAL SUSCRITO 0.00 0.00 -4,930,000.00 -4,930,000.00

yc
TOTAL: CAPITAL SOCIAL PAGADO 0.00 0.00 -4,930,000.00 -4,930,000.00

dm
3.3 UTILIDADES RETENIDAS

3.3.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
.a
3.3.1.1 SUPERAVIT ACUMULADO 0.00 0.00 -1,060,935.70 -1,060,935.70
TOTAL: UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 0.00 0.00 -1,060,935.70 -1,060,935.70

w
TOTAL: UTILIDADES RETENIDAS 0.00 0.00 -1,060,935.70 -1,060,935.70

w
TOTAL: CUENTAS DE PATRIMONIO 0.00 0.00 -5,990,935.70 -5,990,935.70

w
4 INGRESOS
4.1 VENTAS
4.1.1 VENTAS BRUTAS
4.1.1.1 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO
4.1.1.1.01 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO 0.00 5,410,714.28 -5,410,714.28 0.00
TOTAL: VENTAS NACIONALES SECTOR 0.00 5,410,714.28 -5,410,714.28 0.00
TOTAL: VENTAS BRUTAS 0.00 5,410,714.28 -5,410,714.28 0.00
TOTAL: VENTAS 0.00 5,410,714.28 -5,410,714.28 0.00
TOTAL: INGRESOS 0.00 5,410,714.28 -5,410,714.28 0.00

5 COSTOS
5.1 COSTO DE VENTAS
5.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 0.00 230,000.00 -230,000.00 0.00
5.1.2 COMPRAS NETAS NACIONALES
5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS 0.00 627,678.58 -627,678.58 0.00
TOTAL: COMPRAS NETAS NACIONALES 0.00 627,678.58 -627,678.58 0.00
3
EDUCATIVA


5.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS 0.00 150,000.00 -150,000.00 0.00
TOTAL: COSTO DE VENTAS 0.00 1,007,678.58 -1,007,678.58 0.00
TOTAL: COSTOS 0.00 1,007,678.58 -1,007,678.58 0.00

6 EGRESOS
6.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS
6.1.1 REMUNERACIONES
6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS 0.00 1,160,000.00 -1,160,000.00 0.00
6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION 0.00 77,500.00 -77,500.00 0.00
6.1.1.3 AGUINALDOS EMPLEADOS 0.00 250,000.00 -250,000.00 0.00
om
6.1.1.4 BONO DIRECTIVOS 0.00 230,000.00 -230,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O 0.00 127,684.64 -127,684.64 0.00
.c
6.1.1.6 GASTOS S.P.F 0.00 23,215.36 -23,215.36 0.00
s
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. 0.00 23,200.00 -23,200.00 0.00
ro
6.1.1.8 GASTOS POR ALQUILER 0.00 600,000.00 -600,000.00 0.00
6.1.1.9 GASTOS POR SEGURO 0.00 600,000.00 -600,000.00 0.00
fo
TOTAL: REMUNERACIONES 0.00 3,091,600.00 -3,091,600.00 0.00
.m
6.1.2 GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
na
6.1.2.1 GASTOS DE OFICINA
6.1.2.1.01 GASTOS DE OFICINA 0.00 5,000.00 -5,000.00 0.00
tu
6.1.2.1.02 GASTOS MANTENIMIENTO DEL LOCAL 0.00 30,000.00 -30,000.00 0.00

on
6.1.2.1.03 GASTOS DE ADMINISTRACION 0.00 33,000.00 -33,000.00 0.00

6.1.2.1.04 GASTOS GENERALES 0.00 75,000.00 -75,000.00 0.00
yc
TOTAL: GASTOS DE OFICINA 0.00 143,000.00 -143,000.00 0.00

6.1.2.2 GASTOS DE VENTAS
dm
6.1.2.2.01 GASTOS DE VENTAS 0.00 25,000.00 -25,000.00 0.00

6.1.2.2.02 COMISIONES DE VENDEDORES 0.00 30,000.00 -30,000.00 0.00
.a
6.1.2.2.03 VIATICOS 0.00 20,000.00 -20,000.00 0.00

w
TOTAL: GASTOS DE VENTAS 0.00 75,000.00 -75,000.00 0.00

w
TOTAL: GASTOS DE OFICINA Y VENTAS 0.00 218,000.00 -218,000.00 0.00

w
6.1.3. GASTOS DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION

6.1.3.1 GASTOS DEPRECIACION GALPON 0.00 35,000.00 -35,000.00 0.00
6.1.3.2 GASTOS DEPRECIACION MAQUINARIA Y 0.00 80,000.00 -80,000.00 0.00
6.1.3.3 GASTOS DEPRECIACION MOBILIARIO Y 0.00 50,000.00 -50,000.00 0.00
6.1.3.4 GASTOS DEPRECIACION VEHICULO DE 0.00 90,000.00 -90,000.00 0.00
6.1.3.5 AMORTIZACION MEJORAS AL LOCAL 0.00 10,500.00 -10,500.00 0.00
TOTAL: GASTOS DE DEPRECIACION Y 0.00 265,500.00 -265,500.00 0.00

6.1.4 GASTOS POR IMPUESTOS
6.1.4.1 IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 32,000.00 -32,000.00 0.00
6.1.4.2 IMPUESTOS ESTADALES 0.00 20,000.00 -20,000.00 0.00
6.1.4.3 PATENTE INDUSTRIA Y COMERCIO 0.00 15,000.00 -15,000.00 0.00
TOTAL: GASTOS POR IMPUESTOS 0.00 67,000.00 -67,000.00 0.00
TOTAL: GASTOS ADMINISTRATIVOS 0.00 3,642,100.00 -3,642,100.00 0.00
TOTAL: EGRESOS 0.00 3,642,100.00 -3,642,100.00 0.00
4
TOTAL GENERAL: 0.00 31,608,913.74 -31,608,913.74 0.00
om
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7
DOCUMENTOS PENDIENTES EN VENTAS Y CXC
CLIENTE 0004 COMERCIAL ARAGUA C.A
TIPO NUMERO FECHA NUMERO

DOC. DOC. EST FECHA MONTO NETO MONTO PAGADO MONTO SALDO PAGO RECIBO
FAC 0000000006 P 23/06/2014 500000.00 450000.00 50000.00 23/06/2014 RI-00008
TOTAL 500000.00 450000.00 50000.00
CLIENTE 0006 COMERCIAL PORTUGUESA

FAC 0000000007 P 01/07/2014 600000.00 480000.00 120000.00 01/07/2014 RI-00009
FAC 0000000013 P 15/12/2014 600000.00 0.00 600000.00 / /
om
TOTAL 1200000.00 480000.00 720000.00
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w
TOTAL Aporte de1700000.00

Claudimar Garcia para www.admycontuna.mforos.com
930000.00 770000.00
EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7
DOCUMENTOS PENDIENTES EN COMPRAS Y CXP
PROVEEDOR

P 01/01/2014 0.00 0.00 0.00 01/01/2014
TOTAL 0.00 0.00 0.00
PROVEEDOR 0010 COMERCIAL ANZOATEGUI

FAC 858585 P 14/12/2014 100000.00 0.00 100000.00 / /
TOTAL
om
100000.00 0.00 100000.00
s .c
ro
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w
TOTAL Aporte de Claudimar

100000.00 Garcia para www.admycontuna.mforos.com
0.00 100000.00
EDUCATIVA
Libro Diario
Comprobante Fiscal Número: 00000001 Fecha: 01/01/2014
Descripción APORTE DE ACCIONISTAS

Actualizado
Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento Monto Monto

Contable Cuenta Tipo Número Debe Haber
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL APORTE ACCIONISTAS 500,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL APORTE ACCIONISTAS 2,000,000.00 0.00
1.2.2.1 MAQUINARIAS Y EQUIPOS APORTE ACCIONISTAS 800,000.00 0.00
1.2.4.1 VEHICULO DE REPARTO APORTE ACCIONISTAS 900,000.00 0.00
1.1.2.3.01 INVENTARIO DE MERCANCIAS APORTE ACCIONISTAS 230,000.00 0.00
om
1.2.3.1 MOBILIARIO APORTE ACCIONISTAS 500,000.00 0.00
.c
3.1.1.1 ACCIONISTAS APORTE ACCIONISTAS 0.00 -4,930,000.00
s
0.00 0.00
ro
Total: 4,930,000.00 -4,930,000.00
Libro Diario
fo
.m
na
Descripción INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS

tu
Actualizado
on

yc

dm
5.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 230,000.00 0.00
1.1.2.3.01 INVENTARIO DE MERCANCIAS INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 0.00 -230,000.00

.a
Total: 230,000.00 -230,000.00

w
w
Libro Diario
w
Descripción COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIA

Actualizado

5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL FAC 459612 71,428.57 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL FAC 459612 8,571.43 0.00
2.1.2.1.01 COMERCIAL MERIDA C.A. COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL FAC 459612 0.00 -80,000.00
2.1.2.1.01 COMERCIAL MERIDA C.A. REC 00000001 COMERCIAL MERIDA C.A. FAC 459612 80,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC 00000001 COMERCIAL MERIDA C.A. CHE 880200 0.00 -80,000.00
0.00 0.00
Total: 160,000.00 -160,000.00

1
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO A INMOB. LINCOLD

Actualizado

1.1.3.2.01 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO ALQUILER PREPAGADO 1 AÑO CHE 880201 600,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL ALQUILER PREPAGADO 1 AÑO CHE 880201 0.00 -600,000.00
0.00 0.00
Total: 600,000.00 -600,000.00
om
Libro Diario
.c
s
Descripción SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO A SEGUROS HORIZONTE
ro
Actualizado
fo
Cuenta Nombre de la Descripción del Asiento
.m Monto Monto
na
1.1.3.1.01 SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO SEGURO PREPAGADO 1 AÑO CHE 820202 600,000.00 0.00
tu
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL SEGURO PREPAGADO 1 AÑO CHE 820202 0.00 -600,000.00
on
Total: 600,000.00 -600,000.00

yc
Libro Diario
dm

.a
Descripción COMPRA A CREDITO DE MERCANCIA

w
Actualizado
w

w
5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS COMPRA DE MERCANCIA COMERCIAL FAC 698541 44,642.86 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL COMPRA DE MERCANCIA COMERCIAL FAC 698541 5,357.14 0.00
2.1.2.1.02 COMERCIAL TRUJILLO C.A. COMPRA DE MERCANCIA COMERCIAL FAC 698541 0.00 -50,000.00
2.1.2.1.02 COMERCIAL TRUJILLO C.A. REC 00000002 COMERCIAL TRUJILLO C.A. FAC 698541 40,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC 00000002 COMERCIAL TRUJILLO C.A. CHE 880203 0.00 -40,000.00
0.00 0.00
Total: 90,000.00 -90,000.00

2
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción GASTOS DE OFICINA

Actualizado

6.1.2.1.01 GASTOS DE OFICINA GASTOS DE OFICINA CHE 880203 5,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL GASTOS DE OFICINA CHE 880203 0.00 -5,000.00
Total: 5,000.00 -5,000.00
Libro Diario
om
.c
Descripción GASTOS DE VENTAS
s
Actualizado
ro
fo
.m
6.1.2.2.01 GASTOS DE VENTAS GASTOS DE VENTAS 10,000.00 0.00
na
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL GASTOS DE VENTAS 0.00 -10,000.00

tu
Total: 10,000.00 -10,000.00

on
Libro Diario
yc

dm
Descripción APERTURA DE CUENTA BANCO CAPITAL

.a
Actualizado
w

w

w
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL APERTURA DE CUENTA BANCO CAPITAL 600,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL APERTURA DE CUENTA BANCO CAPITAL CHE 880205 0.00 -600,000.00
0.00 0.00
Total: 600,000.00 -600,000.00
Libro Diario
Descripción VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS

Actualizado

1.1.2.2.01 COMERCIAL SUCRE C.A. VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL SUCRE

FAC 00000001 200,000.00 0.00

3
EDUCATIVA
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL SUCRE

FAC 00000001 0.00 -21,428.57
4.1.1.1.01 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL SUCRE

FAC 00000001 0.00 -178,571.43
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC: No. RI-00001 COMERCIAL SUCRE C.A. DEP 96325 140,000.00 0.00
1.1.2.2.01 COMERCIAL SUCRE C.A. REC. No. RI-00001 COMERCIAL SUCRE C.A. FAC 00000001 0.00 -140,000.00
0.00 0.00
Total: 340,000.00 -340,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE SALDO PENDIENTE DE LA FACTURA N° 698541

Actualizado
om
.c
2.1.2.1.02 COMERCIAL TRUJILLO C.A. REC 00000003 COMERCIAL TRUJILLO C.A. FAC 698541 10,000.00 0.00
s
ro
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC 00000003 COMERCIAL TRUJILLO C.A. CHE 880206 0.00 -10,000.00
fo
Total:.m 10,000.00 -10,000.00
Libro Diario
na
tu
Descripción COBRO DEL 30% FINAL DE LA FACTURA 00001

on
Actualizado
yc

dm
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC: No. RI-00002 COMERCIAL SUCRE C.A. DEP 4253698 60,000.00 0.00
.a
1.1.2.2.01 COMERCIAL SUCRE C.A. REC. No. RI-00002 COMERCIAL SUCRE C.A. FAC 00000001 0.00 -60,000.00
w
Total: 60,000.00 -60,000.00

w
Libro Diario
w
Descripción PAGO DE NOMINA MES ENERO

Actualizado

6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES ENERO 90,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES ENERO 9,138.46 0.00
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES ENERO 1,661.54 0.00
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES ENERO 1,800.00 0.00
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ENERO 0.00 -9,138.46
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ENERO 0.00 -1,661.54
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ENERO 0.00 -1,800.00

4
EDUCATIVA
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ENERO 0.00 -3,323.08
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ENERO 0.00 -415.38
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ENERO 0.00 -900.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO NOMINA MES ENERO CHE 880207 0.00 -85,361.54
Total: 102,600.00 -102,600.00
Libro Diario
Descripción PAGO BONO ALIMENTACION MES ENERO

Actualizado

om
6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES ENERO 6,000.00 0.00
.c
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL MES ENERO CHE 880208 0.00 -6,000.00
s
ro
Total: 6,000.00 -6,000.00
fo
Libro Diario .m
na
Descripción PAGO DE IMPUESTOS MUNICIPALES

tu
Actualizado
on

yc
dm
6.1.4.1 IMPUESTOS MUNICIPALES IMPUESTOS MUNICIPALES 10,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL IMPUESTOS MUNICIPALES CHE 993300 0.00 -10,000.00

.a
Total: 10,000.00 -10,000.00

w
Libro Diario
w

w
Descripción PAGO APORTE Y RETENCION SSO Y SPF MES ENERO

Actualizado

2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ENERO 9,138.46 0.00
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ENERO 1,661.54 0.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ENERO 3,323.08 0.00
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ENERO 415.38 0.00
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF ENERO 0.00 -14,538.46
Total: 14,538.46 -14,538.46

5
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV MES ENERO

Actualizado

2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL APORTE PATRONAL ENERO 1,800.00 0.00
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS RETENCION ENERO 900.00 0.00
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL APORTE Y RETENCION FAOV ENERO 0.00 -2,700.00
Total: 2,700.00 -2,700.00
om
Libro Diario
s .c
Descripción PAGO DE MANTENIMIENTO DEL LOCAL
ro
Actualizado
fo
.m Monto Monto
na
6.1.2.1.02 GASTOS MANTENIMIENTO DEL LOCAL MTTO DEL LOCAL 10,000.00 0.00
tu
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL MTTO DEL LOCAL 0.00 -10,000.00

on
Total: 10,000.00 -10,000.00

yc
Libro Diario
dm

.a
Descripción PAGO DE IVA MES ENERO

w
Actualizado
w

w
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL MES ENERO 21,428.57 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL MES ENERO 0.00 -13,928.57
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL IVA MES ENERO 0.00 -7,500.00
Total: 21,428.57 -21,428.57
Libro Diario
Descripción COMPRA A CREDITO DE MERCANCIAS

Actualizado


6
EDUCATIVA
5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL FAC 289632 35,714.29 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL FAC 289632 4,285.71 0.00
2.1.2.1.03 COMERCIAL TACHIRA C.A. COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL FAC 289632 0.00 -40,000.00
2.1.2.1.03 COMERCIAL TACHIRA C.A. REC 00000004 COMERCIAL TACHIRA C.A. FAC 289632 32,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC 00000004 COMERCIAL TACHIRA C.A. CHE 993301 0.00 -32,000.00
0.00 0.00
Total: 72,000.00 -72,000.00
Libro Diario
Descripción MEJORAS EN EL LOCAL AMORTIZABLES A UN AÑO

Actualizado
om
.c
s
ro
1.3.1.1 MEJORAS EN LOCAL MEJORAS EN LOCAL AMORTIZ A 5 AÑOS 60,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL MEJORAS EN LOCAL AMORTIZ A 5 AÑOS CHE 993302 0.00 -60,000.00
Total:
fo
.m 60,000.00 -60,000.00
Libro Diario
na

tu
on
Descripción PAGO DEL 20% FINAL DE LA FACTURA N° 289632

Actualizado
yc

dm

.a
w
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC 00000005 COMERCIAL TACHIRA C.A. CHE 880209 0.00 -8,000.00
w
0.00 0.00
w
Total: 8,000.00 -8,000.00
Libro Diario
Descripción VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS

Actualizado

1.1.2.2.02 COMERCIAL BOLIVAR C.A. VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL BOLIVAR

FAC 00000002 300,000.00 0.00
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL BOLIVAR

FAC 00000002 0.00 -32,142.86
4.1.1.1.01 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL BOLIVAR

FAC 00000002 0.00 -267,857.14
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC: No. RI-00003 COMERCIAL BOLIVAR C.A.DEP 111228 300,000.00 0.00
1.1.2.2.02 COMERCIAL BOLIVAR C.A. REC. No. RI-00003 COMERCIAL BOLIVAR C.A.FAC 00000002 0.00 -300,000.00

7
EDUCATIVA
0.00 0.00
Total: 600,000.00 -600,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE NOMINA MES FEBRERO

Actualizado

6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES FEBRERO 90,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES FEBRERO 9,138.46 0.00
om
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES FEBRERO 1,661.54 0.00
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES FEBRERO 1,800.00 0.00
.c
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES FEBRERO 0.00 -3,323.08
s
ro
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES FEBRERO 0.00 -9,138.46
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES FEBRERO 0.00 -415.38
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES FEBRERO

fo 0.00 -1,661.54
.m
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES FEBRERO 0.00 -900.00
na
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES FEBRERO 0.00 -1,800.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO NOMINA MES FEBRERO CHE 880210 0.00 -85,361.54
tu
0.00 0.00
on
Total: 102,600.00 -102,600.00

yc
Libro Diario
dm

.a
Descripción PAGO BONO ALIMENTACION MES FEBRERO

w
Actualizado
w
w

6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES FEBRERO 6,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO BONO DE ALIMENTACION CHE 880211 0.00 -6,000.00
Total: 6,000.00 -6,000.00
Libro Diario

Actualizado

1.1.2.2.03 COMERCIAL AMAZONAS C.A. VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL FAC 00000003 300,000.00 0.00

8
EDUCATIVA
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL FAC 00000003 0.00 -32,142.86
4.1.1.1.01 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL FAC 00000003 0.00 -267,857.14
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL REC: No. RI-00004 COMERCIAL AMAZONAS 300,000.00 0.00
1.1.2.2.03 COMERCIAL AMAZONAS C.A. REC. No. RI-00004 COMERCIAL AMAZONAS FAC 00000003 0.00 -300,000.00
0.00 0.00
Total: 600,000.00 -600,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION SSO Y SPF MES FEBRERO

Actualizado
om
.c
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES FEBRERO 9,138.46 0.00
s
ro
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES FEBRERO 1,661.54 0.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES FEBRERO 3,323.08 0.00
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES FEBRERO

fo 415.38 0.00
.m
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL APORTE Y RETENCION SSO Y SPF MES CHE 993303 0.00 -14,538.46
na
0.00 0.00
tu
Total: 14,538.46 -14,538.46

on
Libro Diario
yc

dm
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV MES FEBRERO

Actualizado
.a
w

w
w
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS RETENCION MES FEBRERO 900.00 0.00
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL RETENCION MES FEBRERO 1,800.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL APORTE Y RETENCION FAOV MES FEBRERO

CHE 993304 0.00 -2,700.00
Total: 2,700.00 -2,700.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE GASTOS GENERALES

Actualizado

6.1.2.1.04 GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES 15,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL GASTOS GENERALES CHE 880212 0.00 -15,000.00

9
EDUCATIVA
Total: 15,000.00 -15,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE IVA MES FEBRERO

Actualizado

2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL PAGO DE IVA MES FEBRERO 32,142.86 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL PAGO DE IVA MES FEBRERO 0.00 -4,285.71
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE IVA MES FEBRERO CHE 880213 0.00 -27,857.15
om
Total: 32,142.86 -32,142.86
.c
Libro Diario
s
ro
fo
Descripción PAGO DE IMPUESTOS MUNICIPALES .m
Actualizado
na

tu
6.1.4.3 PATENTE INDUSTRIA Y COMERCIO PAGO DE IMPUESTOS MUNICIPALES 15,000.00 0.00

on
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE IMPUESTOS MUNICIPALES CHE 880214 0.00 -15,000.00
yc
Total: 15,000.00 -15,000.00

dm
Libro Diario
.a
w
Descripción COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS

w
Actualizado
w

5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL APURE

FAC 12274 31,250.00 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL APURE

FAC 12274 3,750.00 0.00
2.1.2.1.05 COMERCIAL APURE C.A. COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL APURE

FAC 12274 0.00 -35,000.00
2.1.2.1.05 COMERCIAL APURE C.A. REC 00000006 COMERCIAL APURE C.A. FAC 12274 35,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC 00000006 COMERCIAL APURE C.A. CHE 880215 0.00 -35,000.00
0.00 0.00
Total: 70,000.00 -70,000.00

10
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE NOMINA MES MARZO

Actualizado

6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES MARZO 90,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES MARZO 11,423.08 0.00
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES MARZO 2,076.92 0.00
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES MARZO 1,800.00 0.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MARZO 0.00 -4,153.85
om
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MARZO 0.00 -519.23
.c
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MARZO 0.00 -900.00
s
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MARZO 0.00 -11,423.08
ro
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MARZO 0.00 -2,076.92
fo
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MARZO .m 0.00 -1,800.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO NOMINA MES MARZO CHE 880216 0.00 -84,426.92
na
Total: 105,300.00 -105,300.00
Libro Diario
tu

on
yc
Descripción PAGO DE BONO DE ALIMENTACION MES MARZO

Actualizado
dm

.a

w
6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES MARZO 6,000.00 0.00

w
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE BONO DE ALIMENTACION CHE 880217 0.00 -6,000.00
w
0.00 0.00
Total: 6,000.00 -6,000.00
Libro Diario

Actualizado

5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS COMPRA DE MERCANCIA COMERCIAL FALCON

FAC 009652 40,178.57 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL COMPRA DE MERCANCIA COMERCIAL FALCON

FAC 009652 4,821.43 0.00
2.1.2.1.04 COMERCIAL FALCON C.A. COMPRA DE MERCANCIA COMERCIAL FALCON

FAC 009652 0.00 -45,000.00

11
EDUCATIVA
0.00 0.00
Total: 45,000.00 -45,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION SSO Y SPF MES FEBRERO

Actualizado

2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MARZO 4,153.85 0.00
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MARZO 519.23 0.00
om
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MARZO 11,423.08 0.00
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MARZO 2,076.92 0.00
.c
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO DE APORTE Y RETENCION SSO Y SPFCHE 993305 0.00 -18,173.08
s
ro
Total: 18,173.08 -18,173.08
fo
Libro Diario .m
na
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV MES FEBRERO

tu
Actualizado
on

yc
dm
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS RETENCION MES MARZO 900.00 0.00
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL APORTE MES MARZO 1,800.00 0.00
.a
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV CHE 993306 0.00 -2,700.00
w
Total: 2,700.00 -2,700.00

w
Libro Diario
w

Actualizado

1.1.2.2.03 COMERCIAL AMAZONAS C.A. VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00000004 380,000.00 0.00
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00000004 0.00 -40,714.29
4.1.1.1.01 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00000004 0.00 -339,285.71
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC: No. RI-00005 COMERCIAL AMAZONAS DEP 900041 380,000.00 0.00
1.1.2.2.03 COMERCIAL AMAZONAS C.A. REC. No. RI-00005 COMERCIAL AMAZONAS FAC 00000004 0.00 -380,000.00
0.00 0.00

12
EDUCATIVA
Total: 760,000.00 -760,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO TOTAL DE LA FACTURA N° 009652

Actualizado

2.1.2.1.04 COMERCIAL FALCON C.A. REC 00000007 COMERCIAL FALCON C.A. FAC 009652 45,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC 00000007 COMERCIAL FALCON C.A. CHE 993307 0.00 -45,000.00
Total: 45,000.00 -45,000.00
om
Libro Diario
.c
s
ro
Descripción PAGO DE IVA MES MARZO
fo
Actualizado .m
na
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL IVA MES MARZO 32,142.86 0.00

tu
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL IVA MES MARZO 0.00 -3,750.00

on
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL IVA MES MARZO 0.00 -28,392.86

yc
Total: 32,142.86 -32,142.86

dm
Libro Diario
.a
w
Descripción PAGO DE NOMINA MES ABRIL

w
Actualizado
w

6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES ABRIL 90,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES ABRIL 9,138.46 0.00
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES ABRIL 1,661.54 0.00
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES ABRIL 1,800.00 0.00
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ABRIL 0.00 -9,138.46
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ABRIL 0.00 -1,661.54
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ABRIL 0.00 -1,800.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ABRIL 0.00 -3,323.08
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ABRIL 0.00 -415.38
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ABRIL 0.00 -900.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO NOMINA MES ABRIL CHE 993308 0.00 -85,361.54

13
EDUCATIVA
Total: 102,600.00 -102,600.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE BONO DE ALIMENTACION MES ABRIL

Actualizado

6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES ABRIL 6,000.00 0.00
0.00 0.00
om
Total: 6,000.00 -6,000.00
.c
Libro Diario
s
ro
fo
Descripción PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF MES ABRIL .m
Actualizado
na

tu
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ABRIL 3,323.08 0.00
on
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ABRIL 415.38 0.00
yc
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ABRIL 9,138.46 0.00
dm
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ABRIL 1,661.54 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSP YCHE 880219 0.00 -14,538.46
.a
Total: 14,538.46 -14,538.46

w
Libro Diario
w

w
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV MES ABRIL

Actualizado

2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES ABRIL 900.00 0.00
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES ABRIL 1,800.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV CHE 993309 0.00 -2,700.00
Total: 2,700.00 -2,700.00

14
EDUCATIVA
Libro Diario

Actualizado

1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL GASTOS GENERALES 0.00 -10,000.00
Total: 10,000.00 -10,000.00
Libro Diario
om
.c
Descripción PAGO DE IVA MES ABRIL
s
Actualizado
ro
fo
.m
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL MES ABRIL 40,714.29 0.00
na
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL MES ABRIL 0.00 -4,821.43

tu
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL IVA MES ABRIL 0.00 -35,892.86

on
Total: 40,714.29 -40,714.29

yc
Libro Diario
dm

.a

w
Actualizado
w

w
5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS COMPRA A CREDITO DE MERCANCIAS FAC 96851 44,642.86 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL COMPRA A CREDITO DE MERCANCIAS FAC 96851 5,357.14 0.00
2.1.2.1.06 COMERCIAL BARINAS C.A. COMPRA A CREDITO DE MERCANCIAS FAC 96851 0.00 -50,000.00
0.00 0.00
Total: 50,000.00 -50,000.00

15
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE COMISIONES A VENDEDORES

Actualizado

6.1.2.2.02 COMISIONES DE VENDEDORES COMISIONES A VENDEDORES 10,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL COMISIONES A VENDEDORES CHE 993310 0.00 -10,000.00
0.00 0.00
Total: 10,000.00 -10,000.00
om
Libro Diario
.c
s
Descripción PAGO DE VIATICOS
ro
Actualizado
fo
.m Monto Monto
na
6.1.2.2.03 VIATICOS PAGO VIATICOS MAYO 20,000.00 0.00

tu
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL PAGO VIATICOS MAYO 0.00 -20,000.00

on
Total: 20,000.00 -20,000.00

yc
Libro Diario
dm

.a

w
Actualizado
w

w
1.1.2.2.05 COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A. VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS FAC 00000005 400,000.00 0.00
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS FAC 00000005 0.00 -42,857.14
4.1.1.1.01 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS FAC 00000005 0.00 -357,142.86
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC: No. RI-00006 COMERCIAL NUEVA DEP 4100236 320,000.00 0.00
1.1.2.2.05 COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A. REC. No. RI-00006 COMERCIAL NUEVA FAC 00000005 0.00 -320,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Total: 720,000.00 -720,000.00

16
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción COBRO DEL 20% FINAL FACT N° 00005

Actualizado

1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC: No. RI-00007 COMERCIAL NUEVA DEP 8574111 80,000.00 0.00
1.1.2.2.05 COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A. REC. No. RI-00007 COMERCIAL NUEVA FAC 00000005 0.00 -80,000.00
Total: 80,000.00 -80,000.00
Libro Diario
om
.c
Descripción PAGO DE NOMINA MES MAYO
s
Actualizado
ro
fo
.m
6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES MAYO 100,000.00 0.00
na
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES MAYO 10,153.85 0.00

tu
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES MAYO 1,846.15 0.00

on
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES MAYO 2,000.00 0.00
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MAYO 0.00 -10,153.85
yc
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MAYO 0.00 -1,846.15
dm
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MAYO 0.00 -2,000.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MAYO 0.00 -3,692.31
.a
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MAYO 0.00 -461.54
w
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MAYO 0.00 -1,000.00
w
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO NOMINA MES MAYO CHE 880220 0.00 -94,846.15
w
0.00 0.00
Total: 114,000.00 -114,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE BONO DE ALIMENTACION MES MAYO

Actualizado

6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES MAYO 6,500.00 0.00
0.00 0.00

17
EDUCATIVA
Total: 6,500.00 -6,500.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF MES MAYO

Actualizado

2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MAYO 10,153.85 0.00
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MAYO 1,846.15 0.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MAYO 3,692.31 0.00
om
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MAYO 461.54 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSO YCHE 880222 0.00 -16,153.85
.c
Total: 16,153.85 -16,153.85
s
ro
Libro Diario
fo
Comprobante Fiscal Número: 00000055 .m Fecha: 04/06/2014
Descripción PAGO DE APORTES Y RETENCIONES FAOV MES MAYO

na
Actualizado
tu

on

yc
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES MAYO 1,000.00 0.00
dm
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES MAYO 2,000.00 0.00
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL PAGO DE APORTE Y RETENCION DE FAOV 0.00 -3,000.00

.a
Total: 3,000.00 -3,000.00

w
Libro Diario
w

w
Descripción PAGO DE IVA MES MAYO

Actualizado

2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL MES MAYO 42,857.14 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL MES MAYO 0.00 -5,357.14
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL IVA MES MAYO 0.00 -37,500.00
Total: 42,857.14 -42,857.14

18
EDUCATIVA
Libro Diario

Actualizado

5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 58200 22,321.43 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 58200 2,678.57 0.00
2.1.2.1.03 COMERCIAL TACHIRA C.A. COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 58200 0.00 -25,000.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC 00000008 COMERCIAL TACHIRA C.A. CHE 993311 0.00 -25,000.00
om
0.00 0.00
.c
Total: 50,000.00 -50,000.00
s
Libro Diario
ro
fo
.m
Descripción COMPRA DE GALPON
na
Actualizado
tu

on
1.2.1.1 GALPON GALPON 1,200,000.00 0.00

yc
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL GALPON CHE 993312 0.00 -1,200,000.00

dm
Total: 1,200,000.00 -1,200,000.00

.a
Libro Diario
w

w
w
Descripción PAGO SALDO DE LA FACTURA N° 96851

Actualizado

2.1.2.1.06 COMERCIAL BARINAS C.A. REC 00000009 COMERCIAL BARINAS C.A. FAC 96851 50,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC 00000009 COMERCIAL BARINAS C.A. CHE 880223 0.00 -50,000.00
0.00 0.00
Total: 50,000.00 -50,000.00

19
EDUCATIVA
Libro Diario

Actualizado

1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL GASTOS GENERALES CHE 880224 0.00 -10,000.00
Total: 10,000.00 -10,000.00
Libro Diario
om
.c
s
Actualizado
ro
fo
.m
1.1.2.2.04 COMERCIAL ARAGUA C.A. VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS FAC 00000006 500,000.00 0.00
na
tu
on
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC: No. RI-00008 COMERCIAL ARAGUA C.A.N/C 01302014 450,000.00 0.00
1.1.2.2.04 COMERCIAL ARAGUA C.A. REC. No. RI-00008 COMERCIAL ARAGUA C.A.FAC 00000006 0.00 -450,000.00
yc
Total: 950,000.00 -950,000.00

dm
Libro Diario
.a

w
w

w
Actualizado

Total: 12,000.00 -12,000.00

20
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE NOMINA MES JUNIO

Actualizado

6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES JUNIO 100,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES JUNIO 12,692.31 0.00
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES JUNIO 2,307.69 0.00
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES JUNIO 2,000.00 0.00
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JUNIO 0.00 -12,692.31
om
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JUNIO 0.00 -2,307.69
.c
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JUNIO 0.00 -2,000.00
s
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JUNIO 0.00 -4,615.38
ro
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JUNIO 0.00 -576.92
fo
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JUNIO .m 0.00 -1,000.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO NOMINA MES JUNIO CHE 880225 0.00 -93,807.70
na
Total: 117,000.00 -117,000.00
Libro Diario
tu

on
yc
Descripción PAGO DE BONO DE ALIMENTACION JUNIO

Actualizado
dm

.a

w
6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES JUNIO 6,500.00 0.00

w
w
0.00 0.00
Total: 6,500.00 -6,500.00
Libro Diario

Actualizado

1.1.2.2.06 COMERCIAL PORTUGUESA C.A. VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS FAC 00000007 600,000.00 0.00

21
EDUCATIVA
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC: No. RI-00009 COMERCIAL PORTUGUESA

DEP 1114447 480,000.00 0.00
1.1.2.2.06 COMERCIAL PORTUGUESA C.A. REC. No. RI-00009 COMERCIAL PORTUGUESA

FAC 00000007 0.00 -480,000.00
Total: 1,080,000.00 -1,080,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF MES JUNIO

Actualizado

2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JUNIO 12,692.31 0.00
om
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JUNIO 2,307.69 0.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JUNIO 4,615.38 0.00
.c
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JUNIO 576.92 0.00
s
ro
fo
Total:
.m 20,192.30 -20,192.30
Libro Diario
na
tu
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV MES JUNIO

on
Actualizado
yc

dm
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JUNIO 1,000.00 0.00
.a
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JUNIO 2,000.00 0.00
w
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL FAOV MES JUNIO 0.00 -3,000.00

w
Total: 3,000.00 -3,000.00

w
Libro Diario

Actualizado

2.1.2.1.07 COMERCIAL YARACUY C.A. COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 999663 0.00 -35,000.00
2.1.2.1.07 COMERCIAL YARACUY C.A. REC 00000010 COMERCIAL YARACUY C.A. FAC 999663 35,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC 00000010 COMERCIAL YARACUY C.A. CHE 993314 0.00 -35,000.00
0.00 0.00

22
EDUCATIVA
Total: 70,000.00 -70,000.00
Libro Diario
Descripción TRANSFERENCIA DE FONDOS A CAJA PRINCIPAL

Actualizado

1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL RECEPCION DE FONDOS 650,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL TRANSFERENCIA DE FONDOS A CAJA CHE 993315 0.00 -650,000.00
Total: 650,000.00 -650,000.00
om
Libro Diario
.c
s
ro
Descripción PAGO IVA MES JUNIO
fo
Actualizado .m
na
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL MES JUNIO 53,571.43 0.00

tu
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL MES JUNIO 0.00 -2,678.57

on
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL IVA MES JUNIO 0.00 -50,892.86

yc
Total: 53,571.43 -53,571.43

dm
Libro Diario
.a
w
Descripción PAGO DE NOMINA MES JULIO

w
Actualizado
w

6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES JULIO 100,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES JULIO 10,153.85 0.00
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES JULIO 1,846.15 0.00
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES JULIO 2,000.00 0.00
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JULIO 0.00 -10,153.85
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JULIO 0.00 -1,846.15
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JULIO 0.00 -2,000.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JULIO 0.00 -3,692.31
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JULIO 0.00 -461.54
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JULIO 0.00 -1,000.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE NOMINA MES JULIO CHE 880228 0.00 -94,846.15

23
EDUCATIVA
0.00 0.00
Total: 114,000.00 -114,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE BONO DE ALIMENTACION MES JULIO

Actualizado

6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES JULIO 6,500.00 0.00
om
0.00 0.00
Total: 6,500.00 -6,500.00
.c
s
Libro Diario
ro
fo
.m
Actualizado
na

tu

on

yc
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL GASTOS GENERALES CHE 993316 0.00 -15,000.00

dm
Total: 15,000.00 -15,000.00
Libro Diario
.a

w
w
Descripción PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF MES JULIO

w
Actualizado

2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JULIO 10,153.85 0.00
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JULIO 1,846.15 0.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JULIO 3,692.31 0.00
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JULIO 461.54 0.00
Total: 16,153.85 -16,153.85

24
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV MES JULIO

Actualizado

2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES JULIO 1,000.00 0.00
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES JULIO 2,000.00 0.00
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL FAOV MES JULIO 0.00 -3,000.00
Total: 3,000.00 -3,000.00
om
Libro Diario
s .c
Descripción PAGO DE COMISIONES A VENDEDORES
ro
Actualizado
fo
.m Monto Monto
na
6.1.2.2.02 COMISIONES DE VENDEDORES COMISIONES A VENDEDORES 20,000.00 0.00

tu
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL COMISIONES A VENDEDORES 0.00 -20,000.00

on
Total: 20,000.00 -20,000.00

yc
Libro Diario
dm

.a
Descripción PAGO IVA MES JULIO

w
Actualizado
w

w
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL MES JULIO 64,285.71 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL MES JULIO 0.00 -3,750.00
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL IVA MES JULIO 0.00 -60,535.71
Total: 64,285.71 -64,285.71
Libro Diario
Descripción PAGO DE GASTOS DE MANTENIMIENTO

Actualizado


25
EDUCATIVA
6.1.2.1.02 GASTOS MANTENIMIENTO DEL LOCAL GASTOS DE MANTENIMIENTO 20,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL GASTOS DE MANTENIMIENTO CHE 993317 0.00 -20,000.00
Total: 20,000.00 -20,000.00
Libro Diario

Actualizado

om
2.1.2.1.05 COMERCIAL APURE C.A. COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 336699 0.00 -30,000.00
.c
s
ro
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC 00000011 COMERCIAL APURE C.A. CHE 993318 0.00 -30,000.00
0.00 0.00
Total:
fo
.m 60,000.00 -60,000.00
Libro Diario
na

tu
on

Actualizado
yc

dm

.a
w
w
2.1.2.1.08 COMERCIAL GUARICO C.A. COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00221 0.00 -50,000.00
w
2.1.2.1.08 COMERCIAL GUARICO C.A. REC 00000012 COMERCIAL GUARICO C.A. FAC 00221 50,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC 00000012 COMERCIAL GUARICO C.A. CHE 993319 0.00 -50,000.00
0.00 0.00
Total: 100,000.00 -100,000.00
Libro Diario

Actualizado

1.1.2.2.07 COMERCIAL CARABOBO C.A. VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00000008 500,000.00 0.00
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00000008 0.00 -53,571.43

26
EDUCATIVA
4.1.1.1.01 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00000008 0.00 -446,428.57
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC: No. RI-00010 COMERCIAL CARABOBO DEP 000999 500,000.00 0.00
1.1.2.2.07 COMERCIAL CARABOBO C.A. REC. No. RI-00010 COMERCIAL CARABOBO FAC 00000008 0.00 -500,000.00
Total: 1,000,000.00 -1,000,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE NOMINA MES AGOSTO

Actualizado

om
6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES AGOSTO 100,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES AGOSTO 10,153.85 0.00
.c
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES AGOSTO 1,846.15 0.00
s
ro
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES AGOSTO 2,000.00 0.00
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES AGOSTO 0.00 -10,153.85
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES AGOSTO

fo 0.00 -1,846.15
.m
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES AGOSTO 0.00 -2,000.00
na
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES AGOSTO 0.00 -3,692.31
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES AGOSTO 0.00 -461.54
tu
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES AGOSTO 0.00 -1,000.00
on
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO NOMINA AGOSTO CHE 880231 0.00 -94,846.15
yc
0.00 0.00
dm
Total: 114,000.00 -114,000.00
Libro Diario
.a

w
w
Descripción PAGO DE BONO DE ALIMENTACION MES AGOSTO

w
Actualizado

6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES AGOSTO 6,500.00 0.00
0.00 0.00
Total: 6,500.00 -6,500.00

27
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF MES AGOSTO

Actualizado

2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES AGOSTO 10,153.85 0.00
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES AGOSTO 1,846.15 0.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES AGOSTO 3,692.31 0.00
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES AGOSTO 461.54 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL MES AGOSTO CHE 880233 0.00 -16,153.85
om
Total: 16,153.85 -16,153.85
.c
Libro Diario
s
ro
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV MES AGOSTO

fo
.m
Actualizado
na

tu
on
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES AGOSTO 1,000.00 0.00
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES AGOSTO 2,000.00 0.00
yc
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL FAOV MES AGOSTO 0.00 -3,000.00

dm
0.00 0.00
.a
Total: 3,000.00 -3,000.00

w
Libro Diario
w

w

Actualizado

2.1.2.1.09 COMERCIAL MONAGAS C.A. COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00212 0.00 -55,000.00
2.1.2.1.09 COMERCIAL MONAGAS C.A. REC 00000013 COMERCIAL MONAGAS C.A. FAC 00212 55,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC 00000013 COMERCIAL MONAGAS C.A. CHE 993320 0.00 -55,000.00
0.00 0.00
Total: 110,000.00 -110,000.00

28
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO IVA MES AGOSTO

Actualizado

2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL MES AGOSTO 53,571.43 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL MES AGOSTO 0.00 -8,571.43
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL IVA MES AGOSTO 0.00 -45,000.00
Total: 53,571.43 -53,571.43
om
Libro Diario
.c
s
Descripción PAGO GASTOS DE ADMINISTRACION
ro
Actualizado
fo
.m Monto Monto
na
6.1.2.1.03 GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE ADMINISTRACION 15,000.00 0.00

tu
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL GASTOS DE ADMINISTRACION 0.00 -15,000.00

on
Total: 15,000.00 -15,000.00

yc
Libro Diario
dm

.a

w
Actualizado
w

w
2.1.2.1.08 COMERCIAL GUARICO C.A. COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 885521 0.00 -40,000.00
2.1.2.1.08 COMERCIAL GUARICO C.A. REC 00000014 COMERCIAL GUARICO C.A. FAC 885521 40,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC 00000014 COMERCIAL GUARICO C.A. CHE 993321 0.00 -40,000.00
0.00 0.00
Total: 80,000.00 -80,000.00

29
EDUCATIVA
Libro Diario

Actualizado

1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC: No. RI-00011 COMERCIAL ARAGUA C.A.DEP 1174110 350,000.00 0.00
om
Total: 850,000.00 -850,000.00
.c
Libro Diario
s
ro
Descripción PAGO TOTAL DE LA FACT N° 00009

fo
.m
Actualizado
na

tu
on
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC: No. RI-00012 COMERCIAL ARAGUA C.A.DEP 001112 100,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC: No. RI-00012 COMERCIAL ARAGUA C.A.DEP 9988741 50,000.00 0.00
yc
dm
Total: 150,000.00 -150,000.00

.a
Libro Diario
w

w
w
Descripción PAGO DE NOMINA MES SEPTIEMBRE

Actualizado

6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES SEPTIEMBRE 100,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES SEPTIEMBRE 12,692.31 0.00
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES SEPTIEMBRE 2,307.69 0.00
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES SEPTIEMBRE 2,000.00 0.00
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES SEPTIEMBRE 0.00 -12,692.31
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES SEPTIEMBRE 0.00 -2,307.69
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES SEPTIEMBRE 0.00 -2,000.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES SEPTIEMBRE 0.00 -4,615.38
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES SEPTIEMBRE 0.00 -576.92

30
EDUCATIVA
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES SEPTIEMBRE 0.00 -1,000.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE NOMINA MES SEPTIEMBRE CHE 880234 0.00 -93,807.70
Total: 117,000.00 -117,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE BONO DE ALIMENTACION MES SEPTIEMBRE

Actualizado

6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES SEPTIEMBRE 6,500.00 0.00
om
0.00 0.00
.c
Total: 6,500.00 -6,500.00
s
ro
Libro Diario
fo
Comprobante Fiscal Número: 00000094 .m Fecha: 03/10/2014
Descripción PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF MES SEPTIEMBRE

na
Actualizado
tu

on

yc
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES SEPTIEMBRE 12,692.31 0.00
dm
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES SEPTIEMBRE 2,307.69 0.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES SEPTIEMBRE 4,615.38 0.00
.a
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES SEPTIEMBRE 576.92 0.00
w
w
0.00 0.00
w
Total: 20,192.30 -20,192.30
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV MES SEPTIEMBRE

Actualizado

2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES SEPTIEMBRE 1,000.00 0.00
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES SEPTIEMBRE 2,000.00 0.00
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL FAOV MES SEPTIEMBRE 0.00 -3,000.00
Total: 3,000.00 -3,000.00

31
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO IVA MES SEPTIEMBRE

Actualizado

2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL MES SEPTIEMBRE 53,571.43 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL MES SEPTIEMBRE 0.00 -10,178.57
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL IVA MES SEPTIEMBRE 0.00 -43,392.86
Total: 53,571.43 -53,571.43
om
Libro Diario
.c
s
Descripción VENTAS AL CONTADO DE MERCANCIAS
ro
Actualizado
fo
.m Monto Monto
na
1.1.2.2.08 COMERCIAL CARACAS C.A. VENTAS AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00000010 500,000.00 0.00
tu
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL VENTAS AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00000010 0.00 -53,571.43
on
4.1.1.1.01 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO VENTAS AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 00000010 0.00 -446,428.57
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC: No. RI-00013 COMERCIAL CARACAS C.A.

DEP 8855471 500,000.00 0.00
yc
1.1.2.2.08 COMERCIAL CARACAS C.A. REC. No. RI-00013 COMERCIAL CARACAS C.A.
FAC 00000010 0.00 -500,000.00
dm
Total: 1,000,000.00 -1,000,000.00

.a
Libro Diario
w

w
w

Actualizado

2.1.2.1.09 COMERCIAL MONAGAS C.A. COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 323385 0.00 -28,000.00
2.1.2.1.09 COMERCIAL MONAGAS C.A. REC 00000015 COMERCIAL MONAGAS C.A. FAC 323385 28,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC 00000015 COMERCIAL MONAGAS C.A. CHE 880237 0.00 -28,000.00
0.00 0.00
Total: 56,000.00 -56,000.00

32
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE NOMINA MES OCTUBRE

Actualizado

6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES OCTUBRE 100,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES OCTUBRE 10,153.85 0.00
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES OCTUBRE 1,846.15 0.00
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES OCTUBRE 2,000.00 0.00
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES OCTUBRE 0.00 -10,153.85
om
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES OCTUBRE 0.00 -1,846.15
.c
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES OCTUBRE 0.00 -2,000.00
s
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES OCTUBRE 0.00 -3,692.31
ro
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES OCTUBRE 0.00 -461.54
fo
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES OCTUBRE .m 0.00 -1,000.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE NOMINA MES OCTUBRE CHE 880238 0.00 -94,846.15
0.00 0.00
na
Total: 114,000.00 -114,000.00

tu
Libro Diario
on

yc
dm
Descripción PAGO DE BONO DE ALIMENTACION MES OCTUBRE

Actualizado
.a

w

w
6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES OCTUBRE 7,000.00 0.00

w
0.00 0.00
Total: 7,000.00 -7,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF MES OCTUBRE

Actualizado

2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES OCTUBRE 10,153.85 0.00
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES OCTUBRE 1,846.15 0.00

33
EDUCATIVA
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES OCTUBRE 3,692.31 0.00
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES OCTUBRE 461.54 0.00
Total: 16,153.85 -16,153.85
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV MES OCTUBRE

Actualizado

om
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES OCTUBRE 1,000.00 0.00
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES OCTUBRE 2,000.00 0.00
.c
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL FAOV MES OCTUBRE 0.00 -3,000.00
s
ro
Total: 3,000.00 -3,000.00
fo
Libro Diario .m
na

tu
Actualizado
on

yc
dm
5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIA FAC 256999 35,714.29 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIA FAC 256999 4,285.71 0.00
.a
2.1.2.1.05 COMERCIAL APURE C.A. COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIA FAC 256999 0.00 -40,000.00
w
w
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC 00000016 COMERCIAL APURE C.A. CHE 880241 0.00 -40,000.00
w
0.00 0.00
Total: 80,000.00 -80,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO IVA MES OCTUBRE

Actualizado

2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL MES SEPTIEMBRE 53,571.43 0.00
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL MES SEPTIEMBRE 0.00 -3,000.00
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL IVA MES SEPTIEMBRE 0.00 -50,571.43

34
EDUCATIVA
Total: 53,571.43 -53,571.43
Libro Diario
Descripción PAGO DE GASTOS DE VENTAS

Actualizado

6.1.2.2.01 GASTOS DE VENTAS GASTOS DE VENTAS 15,000.00 0.00
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL GASTOS DE VENTAS 0.00 -15,000.00
Total: 15,000.00 -15,000.00
om
Libro Diario
.c
s
ro
fo
Actualizado .m
na
1.1.2.2.08 COMERCIAL CARACAS C.A. VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS FAC 00000011 630,000.00 0.00
tu
on
yc
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC: No. RI-00014 COMERCIAL CARACAS C.A.

DEP 8811177 441,000.00 0.00
dm
FAC 00000011 0.00 -441,000.00
Total: 1,071,000.00 -1,071,000.00

.a
Libro Diario
w

w
w
Descripción COBRO DEL SALDO FACT N° 00011

Actualizado

1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC: No. RI-00015 COMERCIAL CARACAS C.A.

DEP 0010102 189,000.00 0.00
FAC 00000011 0.00 -189,000.00
Total: 189,000.00 -189,000.00

35
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE IMPUESTOS ESTADALES

Actualizado

6.1.4.2 IMPUESTOS ESTADALES IMPUESTOS ESTADALES 20,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL IMPUESTOS ESTADALES CHE 880242 0.00 -20,000.00
Total: 20,000.00 -20,000.00
Libro Diario
om
.c
s
Actualizado
ro
fo
.m
na
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL GASTOS GENERALES 0.00 -10,000.00

tu
Total: 10,000.00 -10,000.00

on
Libro Diario
yc

dm
Descripción PAGO DE NOMINA MES NOVIEMBRE

.a
Actualizado
w

w

w
6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES NOVIEMBRE 100,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES NOVIEMBRE 10,153.85 0.00
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES NOVIEMBRE 1,846.15 0.00
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES NOVIEMBRE 2,000.00 0.00
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES NOVIEMBRE 0.00 -10,153.85
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES NOVIEMBRE 0.00 -1,846.15
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES NOVIEMBRE 0.00 -2,000.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES NOVIEMBRE 0.00 -3,692.31
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES NOVIEMBRE 0.00 -461.54
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES NOVIEMBRE 0.00 -1,000.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE NOMINA MES NOVIEMBRE CHE 880243 0.00 -94,846.15
0.00 0.00
Total: 114,000.00 -114,000.00

36
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE BONO DE ALIMENTACION MES NOVIEMBRE

Actualizado

6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES NOVIEMBRE 7,000.00 0.00
0.00 0.00
Total: 7,000.00 -7,000.00
om
Libro Diario
.c
s
ro
Actualizado
fo
.m Monto Monto
na
1.1.2.2.06 COMERCIAL PORTUGUESA C.A. VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS FAC 00000012 650,000.00 0.00
tu
on
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL REC: No. RI-00016 COMERCIAL PORTUGUESA

DEP 96749696 520,000.00 0.00
yc

FAC 00000012 0.00 -520,000.00
dm
Total: 1,170,000.00 -1,170,000.00

.a
Libro Diario
w

w
w
Descripción PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF MES NOVIEMBRE

Actualizado

2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES NOVIEMBRE 10,153.85 0.00
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES NOVIEMBRE 1,846.15 0.00
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES NOVIEMBRE 3,692.31 0.00
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES NOVIEMBRE 461.54 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE APORTES Y RETENCIONES DE SSO

CHE 880245 0.00 -16,153.85
Total: 16,153.85 -16,153.85

37
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV MES NOVIEMBRE

Actualizado

2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES NOVIEMBRE 1,000.00 0.00
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES NOVIEMBRE 2,000.00 0.00
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL FAOV MES NOVIEMBRE 0.00 -3,000.00
Total: 3,000.00 -3,000.00
om
Libro Diario
.c
s
Descripción PAGO IVA MES NOVIEMBRE
ro
Actualizado
fo
.m Monto Monto
na
2.1.4.1.01 I.V.A. DEBITO FISCAL MES NOVIEMBRE 67,500.00 0.00

tu
1.1.4.1 I.V.A. CREDITO FISCAL MES NOVIEMBRE 0.00 -4,285.71

on
1.1.1.1.01 CAJA PRINCIPAL IVA MES NOVIEMBRE 0.00 -63,214.29

yc
Total: 67,500.00 -67,500.00

dm
Libro Diario
.a
w
Descripción COMPRA A CREDITO DE MERCANCIAS - SE FIRMA GIRO

w
Actualizado
w

2.1.1.1.01 COMERCIAL ANZOATEGUI C.A. COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS FAC 858585 0.00 -100,000.00
0.00 0.00
Total: 100,000.00 -100,000.00

38
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS - SE FIRMA GIRO

Actualizado

0.00 0.00
om
Total: 600,000.00 -600,000.00
Libro Diario
.c
s
ro
Descripción COBRO DEL SALDO FACT N° 00012
Actualizado
fo
.m
na

tu
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL REC: No. RI-00017 COMERCIAL PORTUGUESA

DEP 58584747 130,000.00 0.00
on

FAC 00000012 0.00 -130,000.00
yc
Total: 130,000.00 -130,000.00

dm
Libro Diario
.a
w
Descripción PAGO DE AGUINALDOS A EMPLEADOS DE AGUINALDOS

w
Actualizado
w

6.1.1.3 AGUINALDOS EMPLEADOS PAGO DE AGUINALDOS 250,000.00 0.00
1.1.1.2.01 BANCO FEDERAL PAGO DE AGUINALDOS CHE 880246 0.00 -250,000.00
Total: 250,000.00 -250,000.00
Libro Diario
Descripción PAGO DE BONO A DIRECTIVOS

Actualizado


39
EDUCATIVA
6.1.1.4 BONO DIRECTIVOS BONO DIRECTIVOS 230,000.00 0.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL BONO DIRECTIVOS CHE 993322 0.00 -230,000.00
Total: 230,000.00 -230,000.00
Libro Diario

Actualizado

om
Total: 10,000.00 -10,000.00
.c
s
Libro Diario
ro
fo
.m
Descripción PAGO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
Actualizado
na

tu

on
6.1.2.1.03 GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS ADMINISTRATIVOS 18,000.00 0.00

yc
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL GASTOS ADMINISTRATIVOS CHE 993324 0.00 -18,000.00

dm
Total: 18,000.00 -18,000.00
Libro Diario
.a

w
w

w
Actualizado

1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL GASTOS GENERALES CHE 993325 0.00 -15,000.00
Total: 15,000.00 -15,000.00

40
EDUCATIVA
Libro Diario
Descripción PAGO DE NOMINA MES DICIEMBRE

Actualizado

6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS PAGO DE NOMINA MES DICIEMBRE 100,000.00 0.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O MES DICIEMBRE 12,692.31 0.00
6.1.1.6 GASTOS S.P.F MES DICIEMBRE 2,307.69 0.00
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. MES DICIEMBRE 2,000.00 0.00
2.1.3.1.02 S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES DICIEMBRE 0.00 -12,692.31
om
2.1.3.1.04 S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES DICIEMBRE 0.00 -2,307.69
.c
2.1.3.1.06 F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL MES DICIEMBRE 0.00 -2,000.00
s
2.1.3.1.01 S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES DICIEMBRE 0.00 -4,615.38
ro
2.1.3.1.03 S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES DICIEMBRE 0.00 -576.92
fo
2.1.3.1.05 F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS MES DICIEMBRE .m 0.00 -1,000.00
1.1.1.2.02 BANCO CAPITAL NOMINA MES DICIEMBRE CHE 993326 0.00 -93,807.70
0.00 0.00
na
Total: 117,000.00 -117,000.00

tu
Libro Diario
on

yc
dm
Descripción PAGO DE BONO DE ALIMENTACION MES DICIEMBRE

Actualizado
.a

w

w
6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION MES DICIEMBRE 7,000.00 0.00

w
0.00 0.00
Total: 7,000.00 -7,000.00
Libro Diario
Descripción REGISTRO DE INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS

Actualizado

1.1.2.3.01 INVENTARIO DE MERCANCIAS REGISTRO DE INV. FINAL 150,000.00 0.00
5.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS REGISTRO DE INV. FINAL 0.00 -150,000.00

41
EDUCATIVA
Total: 150,000.00 -150,000.00
Libro Diario
Comprobante Fiscal Número: AMORT121 Fecha: 31/12/2014
Descripción AMORTIZACIONES 2014

Actualizado

6.1.1.8 GASTOS POR ALQUILER ALQUILER AÑO 2014 600,000.00 0.00
1.1.3.2.01 ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO ALQUILER AÑO 2014 0.00 -600,000.00
6.1.1.9 GASTOS POR SEGURO SEGURO AÑO 2014 600,000.00 0.00
om
1.1.3.1.01 SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO SEGURO AÑO 2014 0.00 -600,000.00
6.1.3.5 AMORTIZACION MEJORAS AL LOCAL AMORTIZACION AÑO 2014 10,500.00 0.00
.c
1.3.1.99 AMORTIZACION ACUM. MEJORAS EN LOCAL AMORTIZACION AÑO 2014 0.00 -10,500.00
s
ro
0.00 0.00
fo
Total:
.m 1,210,500.00 -1,210,500.00
Libro Diario
Comprobante Fiscal Número: DEP-1214 Fecha: 31/12/2014
na
tu
Descripción DEPRECIACION ACTIVOS AÑO2014

on
Actualizado
yc

dm
6.1.3.1 GASTOS DEPRECIACION GALPON 1 GALPON-001 35,000.00 0.00

.a
1.2.1.99 DEPRECIACION ACUMULADA GALPON 1 GALPON-001 0.00 -35,000.00

w
6.1.3.3 GASTOS DEPRECIACION MOBILIARIO Y 2 MOBIL-001 50,000.00 0.00

w
1.2.3.99 DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO 2 MOBIL-001 0.00 -50,000.00

w
6.1.3.2 GASTOS DEPRECIACION MAQUINARIA Y 3 MAQ-001 80,000.00 0.00
1.2.2.99 DEPRECIACION ACUM. MAQUINARIAS Y 3 MAQ-001 0.00 -80,000.00
6.1.3.4 GASTOS DEPRECIACION VEHICULO DE 4 VEH.REP-001 90,000.00 0.00
1.2.4.99 DEPRECIACION ACUM. VEHICULO DE 4 VEH.REP-001 0.00 -90,000.00
Total: 255,000.00 -255,000.00
Libro Diario
Comprobante Fiscal Número: Z-2014 Fecha: 31/12/2014
Descripción CIERRE DEL EJERCICIO CONTABLE

Actualizado

4.1.1.1.01 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO CIERRE DEL EJERCICIO 5,410,714.28 0.00

42
EDUCATIVA
5.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -230,000.00
5.1.2.1 COMPRAS BRUTAS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -627,678.58
5.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS CIERRE DEL EJERCICIO 150,000.00 0.00
6.1.1.1 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -1,160,000.00
6.1.1.2 BONO DE ALIMENTACION CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -77,500.00
6.1.1.3 AGUINALDOS EMPLEADOS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -250,000.00
6.1.1.4 BONO DIRECTIVOS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -230,000.00
6.1.1.5 GASTOS S.S.O CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -127,684.64
6.1.1.6 GASTOS S.P.F CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -23,215.36
6.1.1.7 GASTOS F.A.O.V. CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -23,200.00
6.1.1.8 GASTOS POR ALQUILER CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -600,000.00
6.1.1.9 GASTOS POR SEGURO CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -600,000.00
om
6.1.2.1.01 GASTOS DE OFICINA CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -5,000.00
6.1.2.1.02 GASTOS MANTENIMIENTO DEL LOCAL CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -30,000.00
.c
6.1.2.1.03 GASTOS DE ADMINISTRACION CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -33,000.00
s
ro
6.1.2.1.04 GASTOS GENERALES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -75,000.00
6.1.2.2.01 GASTOS DE VENTAS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -25,000.00
6.1.2.2.02 COMISIONES DE VENDEDORES CIERRE DEL EJERCICIO

fo 0.00 -30,000.00
.m
6.1.2.2.03 VIATICOS CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -20,000.00
na
6.1.3.1 GASTOS DEPRECIACION GALPON CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -35,000.00
6.1.3.2 GASTOS DEPRECIACION MAQUINARIA Y CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -80,000.00

tu
6.1.3.3 GASTOS DEPRECIACION MOBILIARIO Y CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -50,000.00

on
6.1.3.4 GASTOS DEPRECIACION VEHICULO DE CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -90,000.00

yc
6.1.3.5 AMORTIZACION MEJORAS AL LOCAL CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -10,500.00

dm
6.1.4.1 IMPUESTOS MUNICIPALES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -32,000.00
6.1.4.2 IMPUESTOS ESTADALES CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -20,000.00

.a
6.1.4.3 PATENTE INDUSTRIA Y COMERCIO CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -15,000.00

w
3.3.1.1 SUPERAVIT ACUMULADO UTILIDAD DEL EJERCICIO 0.00 -1,060,935.70

w
Total: 5,560,714.28 -5,560,714.28

w

43
EDUCATIVA
Libro Mayor Analitico

Fecha: 31/01/2014
Cuenta:
Nombre: Saldo Anterior: 0.00
Fecha Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento Debe Haber Saldo
01/01/2014 00000001 0.00 0.00 0.00
01/01/2014 00000003 0.00 0.00 0.00
01/01/2014 00000004 0.00 0.00 0.00
04/01/2014 00000006 0.00 0.00 0.00
12/01/2014 00000009 0.00 0.00 0.00
15/01/2014 00000010 0.00 0.00 0.00
om
15/02/2014 00000020 0.00 0.00 0.00
20/02/2014 00000022 0.00 0.00 0.00
.c
25/02/2014 00000023 0.00 0.00 0.00
s
28/02/2014 00000024 0.00 0.00 0.00
ro
01/03/2014 00000026 0.00 0.00 0.00
03/03/2014 00000027 0.00 0.00 0.00
fo
24/03/2014 00000032 0.00 0.00 0.00
.m
30/03/2014 00000034 0.00 0.00 0.00
01/04/2014 00000035 0.00 0.00 0.00
na
05/04/2014 00000038 0.00 0.00 0.00

tu
30/04/2014 00000042 0.00 0.00 0.00

on
18/05/2014 00000047 0.00 0.00 0.00

19/05/2014 00000048 0.00 0.00 0.00
yc
25/05/2014 00000050 0.00 0.00 0.00

25/05/2014 00000050 0.00 0.00 0.00
dm
30/05/2014 00000052 0.00 0.00 0.00

30/05/2014 00000053 0.00 0.00 0.00
.a
11/06/2014 00000057 0.00 0.00 0.00

w
18/06/2014 00000059 0.00 0.00 0.00

w
30/06/2014 00000064 0.00 0.00 0.00

w
10/07/2014 00000068 0.00 0.00 0.00

30/07/2014 00000071 0.00 0.00 0.00
30/07/2014 00000072 0.00 0.00 0.00
15/08/2014 00000079 0.00 0.00 0.00
17/08/2014 00000080 0.00 0.00 0.00
30/08/2014 00000082 0.00 0.00 0.00
30/08/2014 00000083 0.00 0.00 0.00
04/09/2014 00000085 0.00 0.00 0.00
07/09/2014 00000086 0.00 0.00 0.00
16/09/2014 00000089 0.00 0.00 0.00
30/09/2014 00000093 0.00 0.00 0.00
03/10/2014 00000094 0.00 0.00 0.00
18/10/2014 00000098 0.00 0.00 0.00
30/10/2014 00000099 0.00 0.00 0.00
30/10/2014 00000100 0.00 0.00 0.00
13/11/2014 00000103 0.00 0.00 0.00
30/11/2014 00000110 0.00 0.00 0.00
30/11/2014 00000111 0.00 0.00 0.00
Pagina: 1
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
14/12/2014 00000116 0.00 0.00 0.00

15/12/2014 00000117 0.00 0.00 0.00
30/12/2014 00000124 0.00 0.00 0.00
30/12/2014 00000125 0.00 0.00 0.00
31/12/2014 AMORT121 0.00 0.00 0.00
Total: 0.00 0.00
Cuenta: 1.1.1.1.01
Nombre: CAJA PRINCIPAL Saldo Anterior: 0.00
om
01/01/2014 00000001 APORTE ACCIONISTAS 500,000.00 0.00 500,000.00
06/01/2014 00000008 GASTOS DE VENTAS 0.00 -10,000.00 490,000.00
.c
03/02/2014 00000016 APORTES Y RETENCIONES SSO Y SPF 0.00 -14,538.46 475,461.54
s
04/02/2014 00000017 APORTE Y RETENCION FAOV ENERO 0.00 -2,700.00 472,761.54
ro
06/02/2014 00000018 MTTO DEL LOCAL 0.00 -10,000.00 462,761.54
fo
13/02/2014 00000019 IVA MES ENERO 0.00 -7,500.00 455,261.54
01/03/2014 00000026 REC: No. RI-00004 COMERCIAL AMAZONAS 300,000.00 0.00 755,261.54
.m
12/04/2014 00000040 IVA MES MARZO 0.00 -28,392.86 726,868.68
na
09/05/2014 00000045 GASTOS GENERALES 0.00 -10,000.00 716,868.68

12/05/2014 00000046 IVA MES ABRIL 0.00 -35,892.86 680,975.82
tu
21/05/2014 00000049 PAGO VIATICOS MAYO 0.00 -20,000.00 660,975.82

on
04/06/2014 00000055 PAGO DE APORTE Y RETENCION DE FAOV 0.00 -3,000.00 657,975.82

09/06/2014 00000056 IVA MES MAYO 0.00 -37,500.00 620,475.82
yc
03/07/2014 00000067 FAOV MES JUNIO 0.00 -3,000.00 617,475.82

dm
12/07/2014 00000069 RECEPCION DE FONDOS 650,000.00 0.00 1,267,475.82

13/07/2014 00000070 IVA MES JUNIO 0.00 -50,892.86 1,216,582.96
.a
04/08/2014 00000075 FAOV MES JULIO 0.00 -3,000.00 1,213,582.96

06/08/2014 00000076 COMISIONES A VENDEDORES 0.00 -20,000.00 1,193,582.96
w
12/08/2014 00000077 IVA MES JULIO 0.00 -60,535.71 1,133,047.25

w
04/09/2014 00000085 FAOV MES AGOSTO 0.00 -3,000.00 1,130,047.25

w
09/09/2014 00000087 IVA MES AGOSTO 0.00 -45,000.00 1,085,047.25

13/09/2014 00000088 GASTOS DE ADMINISTRACION 0.00 -15,000.00 1,070,047.25
03/10/2014 00000095 FAOV MES SEPTIEMBRE 0.00 -3,000.00 1,067,047.25
08/10/2014 00000096 IVA MES SEPTIEMBRE 0.00 -43,392.86 1,023,654.39
03/11/2014 00000102 FAOV MES OCTUBRE 0.00 -3,000.00 1,020,654.39
14/11/2014 00000104 IVA MES SEPTIEMBRE 0.00 -50,571.43 970,082.96
21/11/2014 00000105 GASTOS DE VENTAS 0.00 -15,000.00 955,082.96
28/11/2014 00000109 GASTOS GENERALES 0.00 -10,000.00 945,082.96
03/12/2014 00000114 FAOV MES NOVIEMBRE 0.00 -3,000.00 942,082.96
12/12/2014 00000115 IVA MES NOVIEMBRE 0.00 -63,214.29 878,868.67
Total: 1,450,000.00 -571,131.33
Cuenta: 1.1.1.2.01
Nombre: BANCO FEDERAL Saldo Anterior: 0.00
01/01/2014 00000001 APORTE ACCIONISTAS 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00
01/01/2014 00000003 CHE 880200 REC 00000001 COMERCIAL
Aporte MERIDAGarcia
de Claudimar C.A. para www.admycontuna.mforos.com
0.00 -80,000.00 1,920,000.00
Pagina: 2
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
01/01/2014 00000004 CHE 880201 ALQUILER PREPAGADO 1 AÑO 0.00 -600,000.00 1,320,000.00
01/01/2014 00000005 CHE 820202 SEGURO PREPAGADO 1 AÑO 0.00 -600,000.00 720,000.00
04/01/2014 00000006 CHE 880203 REC 00000002 COMERCIAL TRUJILLO C.A. 0.00 -40,000.00 680,000.00
04/01/2014 00000007 CHE 880203 GASTOS DE OFICINA 0.00 -5,000.00 675,000.00
12/01/2014 00000009 CHE 880205 APERTURA DE CUENTA BANCO CAPITAL 0.00 -600,000.00 75,000.00
15/01/2014 00000010 DEP 96325 REC: No. RI-00001 COMERCIAL SUCRE C.A. 140,000.00 0.00 215,000.00
18/01/2014 00000011 CHE 880206 REC 00000003 COMERCIAL TRUJILLO C.A. 0.00 -10,000.00 205,000.00
30/01/2014 00000013 CHE 880207 PAGO NOMINA MES ENERO 0.00 -85,361.54 119,638.46
30/01/2014 00000014 CHE 880208 MES ENERO 0.00 -6,000.00 113,638.46
20/02/2014 00000022 CHE 880209 REC 00000005 COMERCIAL TACHIRA C.A. 0.00 -8,000.00 105,638.46
om
25/02/2014 00000023 DEP 111228 REC: No. RI-00003 COMERCIAL BOLIVAR C.A. 300,000.00 0.00 405,638.46
28/02/2014 00000024 CHE 880210 PAGO NOMINA MES FEBRERO 0.00 -85,361.54 320,276.92
.c
28/02/2014 00000025 CHE 880211 PAGO BONO DE ALIMENTACION 0.00 -6,000.00 314,276.92
s
07/03/2014 00000029 CHE 880212 GASTOS GENERALES 0.00 -15,000.00 299,276.92
ro
13/03/2014 00000030 CHE 880213 PAGO DE IVA MES FEBRERO 0.00 -27,857.15 271,419.77
fo
15/03/2014 00000031 CHE 880214 PAGO DE IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 -15,000.00 256,419.77
24/03/2014 00000032 CHE 880215 REC 00000006 COMERCIAL APURE C.A. 0.00 -35,000.00 221,419.77
.m
30/03/2014 00000033 CHE 880216 PAGO NOMINA MES MARZO 0.00 -84,426.92 136,992.85
na
30/03/2014 00000034 CHE 880217 PAGO DE BONO DE ALIMENTACION 0.00 -6,000.00 130,992.85
05/04/2014 00000038 DEP 900041 REC: No. RI-00005 COMERCIAL AMAZONAS 380,000.00 0.00 510,992.85
tu
on
03/05/2014 00000043 CHE 880219 PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSP Y 0.00 -14,538.46 490,454.39
30/05/2014 00000052 CHE 880220 PAGO NOMINA MES MAYO 0.00 -94,846.15 395,608.24
yc
03/06/2014 00000054 CHE 880222 PAGO DE APORTES Y RETENCIONES SSO Y 0.00 -16,153.85 372,954.39
dm
18/06/2014 00000059 CHE 880223 REC 00000009 COMERCIAL BARINAS C.A. 0.00 -50,000.00 322,954.39
.a
30/06/2014 00000063 CHE 880225 PAGO NOMINA MES JUNIO 0.00 -93,807.70 219,146.69
w
w
w
30/07/2014 00000071 CHE 880228 PAGO DE NOMINA MES JULIO 0.00 -94,846.15 97,608.24
30/08/2014 00000082 CHE 880231 PAGO NOMINA AGOSTO 0.00 -94,846.15 -19,891.76
30/08/2014 00000083 CHE 880232 PAGO BONO DE ALIMENTACION 0.00 -6,500.00 -26,391.76
04/09/2014 00000084 CHE 880233 MES AGOSTO 0.00 -16,153.85 -42,545.61
19/09/2014 00000090 DEP 1174110 REC: No. RI-00011 COMERCIAL ARAGUA C.A. 350,000.00 0.00 307,454.39
30/09/2014 00000092 CHE 880234 PAGO DE NOMINA MES SEPTIEMBRE 0.00 -93,807.70 313,646.69
18/10/2014 00000098 CHE 880237 REC 00000015 COMERCIAL MONAGAS C.A. 0.00 -28,000.00 258,954.39
30/10/2014 00000099 CHE 880238 PAGO DE NOMINA MES OCTUBRE 0.00 -94,846.15 164,108.24
13/11/2014 00000103 CHE 880241 REC 00000016 COMERCIAL APURE C.A. 0.00 -40,000.00 100,954.39
23/11/2014 00000106 DEP 8811177 REC: No. RI-00014 COMERCIAL CARACAS 441,000.00 0.00 541,954.39
Pagina: 3
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
27/11/2014 00000108 CHE 880242 IMPUESTOS ESTADALES 0.00 -20,000.00 710,954.39

30/11/2014 00000110 CHE 880243 PAGO DE NOMINA MES NOVIEMBRE 0.00 -94,846.15 616,108.24
03/12/2014 00000113 CHE 880245 PAGO DE APORTES Y RETENCIONES DE 0.00 -16,153.85 592,954.39
16/12/2014 00000118 DEP 58584747 REC: No. RI-00017 COMERCIAL 130,000.00 0.00 722,954.39
18/12/2014 00000119 CHE 880246 PAGO DE AGUINALDOS 0.00 -250,000.00 472,954.39
Total: 4,030,000.00 -3,564,045.61
Cuenta: 1.1.1.2.02
om
Nombre: BANCO CAPITAL Saldo Anterior: 0.00
.c
12/01/2014 00000009 APERTURA DE CUENTA BANCO CAPITAL 600,000.00 0.00 600,000.00
s
22/01/2014 00000012 DEP 4253698 REC: No. RI-00002 COMERCIAL SUCRE C.A. 60,000.00 0.00 660,000.00
ro
01/02/2014 00000015 CHE 993300 IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 -10,000.00 650,000.00
fo
15/02/2014 00000021 CHE 993302 MEJORAS EN LOCAL AMORTIZ A 5 AÑOS 0.00 -60,000.00 558,000.00
.m
03/03/2014 00000027 CHE 993303 APORTE Y RETENCION SSO Y SPF MES 0.00 -14,538.46 543,461.54
na
03/03/2014 00000028 CHE 993304 APORTE Y RETENCION FAOV MES 0.00 -2,700.00 540,761.54
03/04/2014 00000036 CHE 993305 PAGO DE APORTE Y RETENCION SSO Y SPF 0.00 -18,173.08 522,588.46
tu
03/04/2014 00000037 CHE 993306 PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV 0.00 -2,700.00 519,888.46
on
10/04/2014 00000039 CHE 993307 REC 00000007 COMERCIAL FALCON C.A. 0.00 -45,000.00 474,888.46
30/04/2014 00000041 CHE 993308 PAGO NOMINA MES ABRIL 0.00 -85,361.54 389,526.92
yc
03/05/2014 00000044 CHE 993309 PAGO DE APORTE Y RETENCION FAOV 0.00 -2,700.00 386,826.92
dm
19/05/2014 00000048 CHE 993310 COMISIONES A VENDEDORES 0.00 -10,000.00 376,826.92

25/05/2014 00000050 DEP 4100236 REC: No. RI-00006 COMERCIAL NUEVA 320,000.00 0.00 696,826.92
.a
30/05/2014 00000051 DEP 8574111 REC: No. RI-00007 COMERCIAL NUEVA 80,000.00 0.00 776,826.92
w
15/06/2014 00000058 CHE 993312 GALPON 0.00 -1,200,000.00 -448,173.08

w
23/06/2014 00000061 N/C 01302014 REC: No. RI-00008 COMERCIAL ARAGUA C.A. 450,000.00 0.00 1,826.92
w
26/06/2014 00000062 CHE 993313 IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 -12,000.00 -10,173.08

01/07/2014 00000065 DEP 1114447 REC: No. RI-00009 COMERCIAL 480,000.00 0.00 469,826.92
10/07/2014 00000068 CHE 993314 REC 00000010 COMERCIAL YARACUY C.A. 0.00 -35,000.00 434,826.92
12/07/2014 00000069 CHE 993315 TRANSFERENCIA DE FONDOS A CAJA 0.00 -650,000.00 -215,173.08
01/08/2014 00000073 CHE 993316 GASTOS GENERALES 0.00 -15,000.00 -230,173.08
13/08/2014 00000078 CHE 993317 GASTOS DE MANTENIMIENTO 0.00 -20,000.00 -250,173.08
15/08/2014 00000079 CHE 993318 REC 00000011 COMERCIAL APURE C.A. 0.00 -30,000.00 -280,173.08
17/08/2014 00000080 CHE 993319 REC 00000012 COMERCIAL GUARICO C.A. 0.00 -50,000.00 -330,173.08
26/08/2014 00000081 DEP 000999 REC: No. RI-00010 COMERCIAL CARABOBO 500,000.00 0.00 169,826.92
07/09/2014 00000086 CHE 993320 REC 00000013 COMERCIAL MONAGAS C.A. 0.00 -55,000.00 114,826.92
16/09/2014 00000089 CHE 993321 REC 00000014 COMERCIAL GUARICO C.A. 0.00 -40,000.00 74,826.92
01/12/2014 00000112 DEP 96749696 REC: No. RI-00016 COMERCIAL 520,000.00 0.00 1,144,826.92
19/12/2014 00000120 CHE 993322 BONO DIRECTIVOS 0.00 -230,000.00 914,826.92
20/12/2014 00000121 CHE 993323 IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00 -10,000.00 904,826.92
21/12/2014 00000122 CHE 993324 GASTOS ADMINISTRATIVOS 0.00 -18,000.00 886,826.92
Pagina: 4
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
30/12/2014 00000124 CHE 993326 NOMINA MES DICIEMBRE 0.00 -93,807.70 778,019.22
Total: 3,560,000.00 -2,781,980.78
Cuenta: 1.1.2.1.01
Nombre: COMERCIAL ARAGUA C.A. Saldo Anterior: 0.00
15/12/2014 00000117 FAC 00000013 VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS 600,000.00 0.00 600,000.00
Total: 600,000.00 0.00
Cuenta: 1.1.2.2.01
om
Nombre: COMERCIAL SUCRE C.A. Saldo Anterior: 0.00
.c
15/01/2014 00000010 FAC 00000001 VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL SUCRE 200,000.00 0.00 200,000.00
s
15/01/2014 00000010 FAC 00000001 REC. No. RI-00001 COMERCIAL SUCRE C.A. 0.00 -140,000.00 60,000.00
ro
22/01/2014 00000012 FAC 00000001 REC. No. RI-00002 COMERCIAL SUCRE C.A. 0.00 -60,000.00 0.00
fo
Total: 200,000.00 -200,000.00
.m
Cuenta: 1.1.2.2.02
Saldo Anterior:
na
Nombre: COMERCIAL BOLIVAR C.A. 0.00
tu
25/02/2014 00000023 FAC 00000002 VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL 300,000.00 0.00 300,000.00
on
25/02/2014 00000023 FAC 00000002 REC. No. RI-00003 COMERCIAL BOLIVAR C.A. 0.00 -300,000.00 0.00
yc
Total: 300,000.00 -300,000.00
Cuenta: 1.1.2.2.03
dm
Nombre: COMERCIAL AMAZONAS C.A. Saldo Anterior: 0.00

.a
w
01/03/2014 00000026 FAC 00000003 VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL 300,000.00 0.00 300,000.00
w
01/03/2014 00000026 FAC 00000003 REC. No. RI-00004 COMERCIAL AMAZONAS 0.00 -300,000.00 0.00
w
05/04/2014 00000038 FAC 00000004 VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS 380,000.00 0.00 380,000.00
05/04/2014 00000038 FAC 00000004 REC. No. RI-00005 COMERCIAL AMAZONAS 0.00 -380,000.00 0.00
Total: 680,000.00 -680,000.00
Cuenta: 1.1.2.2.04
Nombre: COMERCIAL ARAGUA C.A. Saldo Anterior: 0.00
23/06/2014 00000061 FAC 00000006 REC. No. RI-00008 COMERCIAL ARAGUA C.A. 0.00 -450,000.00 50,000.00
Total: 1,000,000.00 -950,000.00
Cuenta: 1.1.2.2.05
Nombre: COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A. Saldo Anterior: 0.00
Pagina: 5
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
25/05/2014 00000050 FAC 00000005 REC. No. RI-00006 COMERCIAL NUEVA 0.00 -320,000.00 80,000.00
30/05/2014 00000051 FAC 00000005 REC. No. RI-00007 COMERCIAL NUEVA 0.00 -80,000.00 0.00
Total: 400,000.00 -400,000.00
Cuenta: 1.1.2.2.06
Nombre: COMERCIAL PORTUGUESA C.A. Saldo Anterior: 0.00
01/07/2014 00000065 FAC 00000007 REC. No. RI-00009 COMERCIAL 0.00 -480,000.00 120,000.00
om
.c
Total: 1,250,000.00 -1,130,000.00
s
Cuenta: 1.1.2.2.07
ro
Nombre: COMERCIAL CARABOBO C.A. Saldo Anterior: 0.00
Fecha Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento

fo Debe Haber Saldo
.m
26/08/2014 00000081 FAC 00000008 VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS 500,000.00 0.00 500,000.00
na
26/08/2014 00000081 FAC 00000008 REC. No. RI-00010 COMERCIAL CARABOBO 0.00 -500,000.00 0.00
Total:
tu
500,000.00 -500,000.00
Cuenta: 1.1.2.2.08
on
Nombre: COMERCIAL CARACAS C.A. Saldo Anterior: 0.00

yc
dm
15/10/2014 00000097 FAC 00000010 VENTAS AL CONTADO DE MERCANCIAS 500,000.00 0.00 500,000.00
15/10/2014 00000097 FAC 00000010 REC. No. RI-00013 COMERCIAL CARACAS 0.00 -500,000.00 0.00
.a
w
23/11/2014 00000106 FAC 00000011 REC. No. RI-00014 COMERCIAL CARACAS 0.00 -441,000.00 189,000.00
25/11/2014 00000107 FAC 00000011 REC. No. RI-00015 COMERCIAL CARACAS 0.00 -189,000.00 0.00
w
w
Total: 1,130,000.00 -1,130,000.00
Cuenta: 1.1.2.3.01
Nombre: INVENTARIO DE MERCANCIAS Saldo Anterior: 0.00
01/01/2014 00000002 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 0.00 -230,000.00 0.00
31/12/2014 00000126 REGISTRO DE INV. FINAL 150,000.00 0.00 150,000.00
Total: 380,000.00 -230,000.00
Cuenta: 1.1.3.1.01
Nombre: SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO Saldo Anterior: 0.00
01/01/2014 00000005 CHE 820202 SEGURO PREPAGADO 1 AÑO 600,000.00 0.00 600,000.00
31/12/2014 AMORT121 SEGURO AÑO 2014 0.00 -600,000.00 0.00
Total: 600,000.00 -600,000.00
Pagina: 6
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
Cuenta: 1.1.3.2.01
Nombre: ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO Saldo Anterior: 0.00
01/01/2014 00000004 CHE 880201 ALQUILER PREPAGADO 1 AÑO 600,000.00 0.00 600,000.00
31/12/2014 AMORT121 ALQUILER AÑO 2014 0.00 -600,000.00 0.00
Total: 600,000.00 -600,000.00
Cuenta: 1.1.4.1
Nombre: I.V.A. CREDITO FISCAL Saldo Anterior: 0.00
om
01/01/2014 00000003 FAC 459612 COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL 8,571.43 0.00 8,571.43
.c
04/01/2014 00000006 FAC 698541 COMPRA DE MERCANCIA COMERCIAL 5,357.14 0.00 13,928.57
s
13/02/2014 00000019 MES ENERO 0.00 -13,928.57 0.00
ro
fo
13/03/2014 00000030 PAGO DE IVA MES FEBRERO 0.00 -4,285.71 0.00
.m
na
12/04/2014 00000040 IVA MES MARZO 0.00 -3,750.00 4,821.43

12/05/2014 00000046 MES ABRIL 0.00 -4,821.43 0.00
tu
18/05/2014 00000047 FAC 96851 COMPRA A CREDITO DE MERCANCIAS 5,357.14 0.00 5,357.14
on
09/06/2014 00000056 MES MAYO 0.00 -5,357.14 0.00

11/06/2014 00000057 FAC 58200 COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS 2,678.57 0.00 2,678.57
yc
13/07/2014 00000070 MES JUNIO 0.00 -2,678.57 3,750.00
dm
12/08/2014 00000077 MES JULIO 0.00 -3,750.00 0.00

.a
w
w
09/09/2014 00000087 MES AGOSTO 0.00 -8,571.43 5,892.86

w
08/10/2014 00000096 MES SEPTIEMBRE 0.00 -10,178.57 0.00
13/11/2014 00000103 FAC 256999 COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIA 4,285.71 0.00 7,285.71
14/11/2014 00000104 MES SEPTIEMBRE 0.00 -3,000.00 4,285.71
12/12/2014 00000115 MES NOVIEMBRE 0.00 -4,285.71 0.00
Total: 75,321.42 -64,607.13
Cuenta: 1.2.1.1
Nombre: GALPON Saldo Anterior: 0.00
15/06/2014 00000058 GALPON 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00
Total: 1,200,000.00 0.00
Pagina: 7
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
Cuenta: 1.2.1.99
Nombre: DEPRECIACION ACUMULADA GALPON Saldo Anterior: 0.00
31/12/2014 DEP-1214 1 GALPON-001 0.00 -35,000.00 -35,000.00
Total: 0.00 -35,000.00
Cuenta: 1.2.2.1
Nombre: MAQUINARIAS Y EQUIPOS Saldo Anterior: 0.00
om
Total: 800,000.00 0.00
.c
Cuenta: 1.2.2.99
s
Saldo Anterior:
ro
Nombre: DEPRECIACION ACUM. MAQUINARIAS Y EQUIPOS 0.00
fo
31/12/2014 DEP-1214 3 MAQ-001 0.00 -80,000.00 -80,000.00
.m
Total: 0.00 -80,000.00
na
Cuenta: 1.2.3.1
tu
Nombre: MOBILIARIO Saldo Anterior: 0.00

on
yc
Total: 500,000.00 0.00

dm
Cuenta: 1.2.3.99
Nombre: DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Saldo Anterior: 0.00

.a
w
31/12/2014 DEP-1214 2 MOBIL-001 0.00 -50,000.00 -50,000.00

w
w
Total: 0.00 -50,000.00
Cuenta: 1.2.4.1
Nombre: VEHICULO DE REPARTO Saldo Anterior: 0.00
Total: 900,000.00 0.00
Cuenta: 1.2.4.99
Nombre: DEPRECIACION ACUM. VEHICULO DE REPARTO Saldo Anterior: 0.00
31/12/2014 DEP-1214 4 VEH.REP-001 0.00 -90,000.00 -90,000.00
Total: 0.00 -90,000.00
Cuenta: 1.3.1.1
Nombre: MEJORAS EN LOCAL Saldo Anterior: 0.00
15/02/2014 00000021 MEJORAS EN LOCAL AMORTIZ A 5 AÑOS 60,000.00 0.00 60,000.00
Pagina: 8
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
Total: 60,000.00 0.00
Cuenta: 1.3.1.99
Nombre: AMORTIZACION ACUM. MEJORAS EN LOCAL Saldo Anterior: 0.00
31/12/2014 AMORT121 AMORTIZACION AÑO 2014 0.00 -10,500.00 -10,500.00
Total: 0.00 -10,500.00
Cuenta: 2.1.1.1.01
Nombre: COMERCIAL ANZOATEGUI C.A. Saldo Anterior: 0.00
om
14/12/2014 00000116 FAC 858585 COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIAS 0.00 -100,000.00 -100,000.00
.c
Total: 0.00 -100,000.00
s
ro
Cuenta: 2.1.2.1.01
Nombre: COMERCIAL MERIDA C.A. Saldo Anterior: 0.00
fo
.m Debe Haber Saldo
01/01/2014 00000003 FAC 459612 COMPRA DE MERCANCIAS COMERCIAL 0.00 -80,000.00 -80,000.00
na
01/01/2014 00000003 FAC 459612 REC 00000001 COMERCIAL MERIDA C.A. 80,000.00 0.00 0.00
tu
Total: 80,000.00 -80,000.00
Cuenta: 2.1.2.1.02
on
Nombre: COMERCIAL TRUJILLO C.A. Saldo Anterior: 0.00

yc
dm
04/01/2014 00000006 FAC 698541 COMPRA DE MERCANCIA COMERCIAL 0.00 -50,000.00 -50,000.00
04/01/2014 00000006 FAC 698541 REC 00000002 COMERCIAL TRUJILLO C.A. 40,000.00 0.00 -10,000.00
.a
18/01/2014 00000011 FAC 698541 REC 00000003 COMERCIAL TRUJILLO C.A. 10,000.00 0.00 0.00
w
Total: 50,000.00 -50,000.00

w
Cuenta: 2.1.2.1.03
w
Nombre: COMERCIAL TACHIRA C.A. Saldo Anterior: 0.00
15/02/2014 00000020 FAC 289632 REC 00000004 COMERCIAL TACHIRA C.A. 32,000.00 0.00 -8,000.00
20/02/2014 00000022 FAC 289632 REC 00000005 COMERCIAL TACHIRA C.A. 8,000.00 0.00 0.00
11/06/2014 00000057 FAC 58200 REC 00000008 COMERCIAL TACHIRA C.A. 25,000.00 0.00 0.00
Total: 65,000.00 -65,000.00
Cuenta: 2.1.2.1.04
Nombre: COMERCIAL FALCON C.A. Saldo Anterior: 0.00
01/04/2014 00000035 FAC 009652 COMPRA DE MERCANCIA COMERCIAL 0.00 -45,000.00 -45,000.00
10/04/2014 00000039 FAC 009652 REC 00000007 COMERCIAL FALCON C.A. 45,000.00 0.00 0.00
Total: 45,000.00 -45,000.00
Pagina: 9
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
Cuenta: 2.1.2.1.05
Nombre: COMERCIAL APURE C.A. Saldo Anterior: 0.00
24/03/2014 00000032 FAC 12274 REC 00000006 COMERCIAL APURE C.A. 35,000.00 0.00 0.00
13/11/2014 00000103 FAC 256999 COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIA 0.00 -40,000.00 -40,000.00
om
Total: 105,000.00 -105,000.00
Cuenta: 2.1.2.1.06
.c
Nombre: COMERCIAL BARINAS C.A. Saldo Anterior: 0.00
s
ro
fo
18/05/2014 00000047 FAC 96851 COMPRA A CREDITO DE MERCANCIAS 0.00 -50,000.00 -50,000.00
18/06/2014 00000059 FAC 96851 REC 00000009 COMERCIAL BARINAS C.A. 50,000.00 0.00 0.00
.m
Total: 50,000.00 -50,000.00
na
Cuenta: 2.1.2.1.07
tu
Nombre: COMERCIAL YARACUY C.A. Saldo Anterior: 0.00

on
yc
10/07/2014 00000068 FAC 999663 REC 00000010 COMERCIAL YARACUY C.A. 35,000.00 0.00 0.00
dm
Total: 35,000.00 -35,000.00
Cuenta: 2.1.2.1.08
.a
Nombre: COMERCIAL GUARICO C.A. Saldo Anterior: 0.00

w
w
w
17/08/2014 00000080 FAC 00221 REC 00000012 COMERCIAL GUARICO C.A. 50,000.00 0.00 0.00
16/09/2014 00000089 FAC 885521 REC 00000014 COMERCIAL GUARICO C.A. 40,000.00 0.00 0.00
Total: 90,000.00 -90,000.00
Cuenta: 2.1.2.1.09
Nombre: COMERCIAL MONAGAS C.A. Saldo Anterior: 0.00
07/09/2014 00000086 FAC 00212 REC 00000013 COMERCIAL MONAGAS C.A. 55,000.00 0.00 0.00
18/10/2014 00000098 FAC 323385 REC 00000015 COMERCIAL MONAGAS C.A. 28,000.00 0.00 0.00
Total: 83,000.00 -83,000.00
Cuenta: 2.1.3.1.01
Nombre: S.S.O. POR PAGAR RET. EMPLEADOS Saldo Anterior: 0.00
Fecha Comprob. Tipo Número DescripciónAporte

del Asiento Debe
de Claudimar Garcia para www.admycontuna.mforos.com Haber Saldo
Pagina: 10
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
30/01/2014 00000013 MES ENERO 0.00 -3,323.08 -3,323.08

03/02/2014 00000016 MES ENERO 3,323.08 0.00 0.00
28/02/2014 00000024 MES FEBRERO 0.00 -3,323.08 -3,323.08
03/03/2014 00000027 MES FEBRERO 3,323.08 0.00 0.00
30/03/2014 00000033 MES MARZO 0.00 -4,153.85 -4,153.85
03/04/2014 00000036 MES MARZO 4,153.85 0.00 0.00
30/04/2014 00000041 MES ABRIL 0.00 -3,323.08 -3,323.08
03/05/2014 00000043 MES ABRIL 3,323.08 0.00 0.00
30/05/2014 00000052 MES MAYO 0.00 -3,692.31 -3,692.31
03/06/2014 00000054 MES MAYO 3,692.31 0.00 0.00
om
30/06/2014 00000063 MES JUNIO 0.00 -4,615.38 -4,615.38
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.c
30/07/2014 00000071 MES JULIO 0.00 -3,692.31 -3,692.31
s
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ro
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fo
04/09/2014 00000084 MES AGOSTO 3,692.31 0.00 0.00
30/09/2014 00000092 MES SEPTIEMBRE 0.00 -4,615.38 -4,615.38
.m
03/10/2014 00000094 MES SEPTIEMBRE 4,615.38 0.00 0.00
na
30/10/2014 00000099 MES OCTUBRE 0.00 -3,692.31 -3,692.31

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tu
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on
03/12/2014 00000113 MES NOVIEMBRE 3,692.31 0.00 0.00

30/12/2014 00000124 MES DICIEMBRE 0.00 -4,615.38 -4,615.38
yc
Total: 41,815.40 -46,430.78

dm
Cuenta: 2.1.3.1.02
Nombre: S.S.O. POR PAGAR APORTE PATRONAL Saldo Anterior: 0.00

.a
w
30/01/2014 00000013 MES ENERO 0.00 -9,138.46 -9,138.46

w
03/02/2014 00000016 MES ENERO 9,138.46 0.00 0.00

w
28/02/2014 00000024 MES FEBRERO 0.00 -9,138.46 -9,138.46

03/03/2014 00000027 MES FEBRERO 9,138.46 0.00 0.00
30/03/2014 00000033 MES MARZO 0.00 -11,423.08 -11,423.08
03/04/2014 00000036 MES MARZO 11,423.08 0.00 0.00
30/04/2014 00000041 MES ABRIL 0.00 -9,138.46 -9,138.46
03/05/2014 00000043 MES ABRIL 9,138.46 0.00 0.00
30/05/2014 00000052 MES MAYO 0.00 -10,153.85 -10,153.85
03/06/2014 00000054 MES MAYO 10,153.85 0.00 0.00
30/06/2014 00000063 MES JUNIO 0.00 -12,692.31 -12,692.31
03/07/2014 00000066 MES JUNIO 12,692.31 0.00 0.00
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04/09/2014 00000084 MES AGOSTO 10,153.85 0.00 0.00
30/09/2014 00000092 MES SEPTIEMBRE 0.00 -12,692.31 -12,692.31
03/10/2014 00000094 MES SEPTIEMBRE 12,692.31 0.00 0.00
30/10/2014 00000099 MES OCTUBRE 0.00 -10,153.85 -10,153.85
03/11/2014 00000101 MES OCTUBRE 10,153.85 0.00 0.00
Pagina: 11
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
30/11/2014 00000110 MES NOVIEMBRE 0.00 -10,153.85 -10,153.85

03/12/2014 00000113 MES NOVIEMBRE 10,153.85 0.00 0.00
30/12/2014 00000124 MES DICIEMBRE 0.00 -12,692.31 -12,692.31
Total: 114,992.33 -127,684.64
Cuenta: 2.1.3.1.03
Nombre: S.P.F. POR PAGAR RET. EMPLEADOS Saldo Anterior: 0.00
30/01/2014 00000013 MES ENERO 0.00 -415.38 -415.38
03/02/2014 00000016 MES ENERO 415.38 0.00 0.00
om
28/02/2014 00000024 MES FEBRERO 0.00 -415.38 -415.38
03/03/2014 00000027 MES FEBRERO 415.38 0.00 0.00
.c
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s
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ro
30/04/2014 00000041 MES ABRIL 0.00 -415.38 -415.38
fo
03/05/2014 00000043 MES ABRIL 415.38 0.00 0.00
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.m
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na
30/06/2014 00000063 MES JUNIO 0.00 -576.92 -576.92

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tu
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on
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dm
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.a
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w
30/11/2014 00000110 MES NOVIEMBRE 0.00 -461.54 -461.54

w
03/12/2014 00000113 MES NOVIEMBRE 461.54 0.00 0.00

w
30/12/2014 00000124 MES DICIEMBRE 0.00 -576.92 -576.92
Total: 5,226.91 -5,803.83
Cuenta: 2.1.3.1.04
Nombre: S.P.F. POR PAGAR APORTE PATRONAL Saldo Anterior: 0.00
30/01/2014 00000013 MES ENERO 0.00 -1,661.54 -1,661.54
03/02/2014 00000016 MES ENERO 1,661.54 0.00 0.00
28/02/2014 00000024 MES FEBRERO 0.00 -1,661.54 -1,661.54
03/03/2014 00000027 MES FEBRERO 1,661.54 0.00 0.00
30/03/2014 00000033 MES MARZO 0.00 -2,076.92 -2,076.92
03/04/2014 00000036 MES MARZO 2,076.92 0.00 0.00
30/04/2014 00000041 MES ABRIL 0.00 -1,661.54 -1,661.54
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30/06/2014 00000063 MES JUNIO Aporte de Claudimar Garcia para www.admycontuna.mforos.com
0.00 -2,307.69 -2,307.69
Pagina: 12
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
03/07/2014 00000066 MES JUNIO 2,307.69 0.00 0.00

30/07/2014 00000071 MES JULIO 0.00 -1,846.15 -1,846.15
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30/09/2014 00000092 MES SEPTIEMBRE 0.00 -2,307.69 -2,307.69
03/10/2014 00000094 MES SEPTIEMBRE 2,307.69 0.00 0.00
30/10/2014 00000099 MES OCTUBRE 0.00 -1,846.15 -1,846.15
03/11/2014 00000101 MES OCTUBRE 1,846.15 0.00 0.00
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om
03/12/2014 00000113 MES NOVIEMBRE 1,846.15 0.00 0.00
30/12/2014 00000124 MES DICIEMBRE 0.00 -2,307.69 -2,307.69
.c
Total: 20,907.67 -23,215.36
s
Cuenta: 2.1.3.1.05
ro
Nombre: F.A.O.V. POR PAGAR RET. EMPLEADOS Saldo Anterior: 0.00

fo Debe Haber Saldo
.m
30/01/2014 00000013 MES ENERO 0.00 -900.00 -900.00
na
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tu
03/03/2014 00000028 RETENCION MES FEBRERO 900.00 0.00 0.00

on
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.a
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w
03/07/2014 00000067 MES JUNIO 1,000.00 0.00 0.00

w
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w
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30/08/2014 00000082 MES AGOSTO 0.00 -1,000.00 -1,000.00
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30/09/2014 00000092 MES SEPTIEMBRE 0.00 -1,000.00 -1,000.00
03/10/2014 00000095 MES SEPTIEMBRE 1,000.00 0.00 0.00
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03/11/2014 00000102 MES OCTUBRE 1,000.00 0.00 0.00
30/11/2014 00000110 MES NOVIEMBRE 0.00 -1,000.00 -1,000.00
03/12/2014 00000114 MES NOVIEMBRE 1,000.00 0.00 0.00
30/12/2014 00000124 MES DICIEMBRE 0.00 -1,000.00 -1,000.00
Total: 10,600.00 -11,600.00
Cuenta: 2.1.3.1.06
Nombre: F.A.O.V. POR PAGAR APORTE PATRONAL Saldo Anterior: 0.00
30/01/2014 00000013 MES ENERO 0.00 -1,800.00 -1,800.00
04/02/2014 00000017 APORTE PATRONAL ENERO
Aporte de 1,800.00
Claudimar Garcia para www.admycontuna.mforos.com 0.00 0.00
Pagina: 13
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
28/02/2014 00000024 MES FEBRERO 0.00 -1,800.00 -1,800.00

03/03/2014 00000028 RETENCION MES FEBRERO 1,800.00 0.00 0.00
30/03/2014 00000033 MES MARZO 0.00 -1,800.00 -1,800.00
03/04/2014 00000037 APORTE MES MARZO 1,800.00 0.00 0.00
30/04/2014 00000041 MES ABRIL 0.00 -1,800.00 -1,800.00
03/05/2014 00000044 MES ABRIL 1,800.00 0.00 0.00
30/05/2014 00000052 MES MAYO 0.00 -2,000.00 -2,000.00
04/06/2014 00000055 MES MAYO 2,000.00 0.00 0.00
30/06/2014 00000063 MES JUNIO 0.00 -2,000.00 -2,000.00
03/07/2014 00000067 MES JUNIO 2,000.00 0.00 0.00
om
30/07/2014 00000071 MES JULIO 0.00 -2,000.00 -2,000.00
04/08/2014 00000075 MES JULIO 2,000.00 0.00 0.00
.c
30/08/2014 00000082 MES AGOSTO 0.00 -2,000.00 -2,000.00
s
04/09/2014 00000085 MES AGOSTO 2,000.00 0.00 0.00
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fo
03/10/2014 00000095 MES SEPTIEMBRE 2,000.00 0.00 0.00
30/10/2014 00000099 MES OCTUBRE 0.00 -2,000.00 -2,000.00
.m
03/11/2014 00000102 MES OCTUBRE 2,000.00 0.00 0.00
na
30/11/2014 00000110 MES NOVIEMBRE 0.00 -2,000.00 -2,000.00

03/12/2014 00000114 MES NOVIEMBRE 2,000.00 0.00 0.00
tu
30/12/2014 00000124 MES DICIEMBRE 0.00 -2,000.00 -2,000.00

on
Total: 21,200.00 -23,200.00
Cuenta: 2.1.4.1.01
yc
Nombre: I.V.A. DEBITO FISCAL Saldo Anterior: 0.00

dm
.a
15/01/2014 00000010 FAC 00000001 VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL SUCRE 0.00 -21,428.57 -21,428.57
13/02/2014 00000019 MES ENERO 21,428.57 0.00 0.00
w
25/02/2014 00000023 FAC 00000002 VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL 0.00 -32,142.86 -32,142.86
w
w
13/03/2014 00000030 PAGO DE IVA MES FEBRERO 32,142.86 0.00 -32,142.86

05/04/2014 00000038 FAC 00000004 VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS 0.00 -40,714.29 -72,857.15
12/04/2014 00000040 IVA MES MARZO 32,142.86 0.00 -40,714.29
12/05/2014 00000046 MES ABRIL 40,714.29 0.00 0.00
25/05/2014 00000050 FAC 00000005 VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS 0.00 -42,857.14 -42,857.14
09/06/2014 00000056 MES MAYO 42,857.14 0.00 0.00
13/07/2014 00000070 MES JUNIO 53,571.43 0.00 -64,285.71
12/08/2014 00000077 MES JULIO 64,285.71 0.00 0.00
26/08/2014 00000081 FAC 00000008 VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS 0.00 -53,571.43 -53,571.43
09/09/2014 00000087 MES AGOSTO 53,571.43 0.00 0.00
08/10/2014 00000096 MES SEPTIEMBRE 53,571.43 0.00 0.00
15/10/2014 00000097 FAC 00000010 VENTAS AL CONTADO DE MERCANCIAS 0.00 -53,571.43 -53,571.43
14/11/2014 00000104 MES SEPTIEMBRE 53,571.43 0.00 0.00
Pagina: 14
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
12/12/2014 00000115 MES NOVIEMBRE 67,500.00 0.00 -69,642.86

Total: 515,357.15 -649,285.72
Cuenta: 3.1.1.1
Nombre: ACCIONISTAS Saldo Anterior: 0.00
01/01/2014 00000001 APORTE ACCIONISTAS 0.00 -4,930,000.00 -4,930,000.00
Total: 0.00 -4,930,000.00
Cuenta: 3.3.1.1
om
Nombre: SUPERAVIT ACUMULADO Saldo Anterior: 0.00
.c
s
31/12/2014 Z-2014 UTILIDAD DEL EJERCICIO 0.00 -1,060,935.70 -1,060,935.70
ro
Total: 0.00 -1,060,935.70
fo
Cuenta: 4.1.1.1.01
.m
Nombre: VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO Saldo Anterior: 0.00
na
15/01/2014 00000010 FAC 00000001 VENTA DE MERCANCIAS COMERCIAL SUCRE 0.00 -178,571.43 -178,571.43
tu
on
05/04/2014 00000038 FAC 00000004 VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS 0.00 -339,285.71 -1,053,571.42
yc
25/05/2014 00000050 FAC 00000005 VENTA A CREDITO DE MERCANCIAS 0.00 -357,142.86 -1,410,714.28
dm
.a
26/08/2014 00000081 FAC 00000008 VENTA AL CONTADO DE MERCANCIAS 0.00 -446,428.57 -2,839,285.71
w
15/10/2014 00000097 FAC 00000010 VENTAS AL CONTADO DE MERCANCIAS 0.00 -446,428.57 -3,732,142.85
w
w
31/12/2014 Z-2014 CIERRE DEL EJERCICIO 5,410,714.28 0.00 0.00
Total: 5,410,714.28 -5,410,714.28
Cuenta: 5.1.1
Nombre: INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS Saldo Anterior: 0.00
01/01/2014 00000002 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 230,000.00 0.00 230,000.00
31/12/2014 Z-2014 CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -230,000.00 0.00
Total: 230,000.00 -230,000.00
Cuenta: 5.1.2.1
Nombre: COMPRAS BRUTAS Saldo Anterior: 0.00
04/01/2014 00000006 FAC 698541 COMPRA DEAporte de Claudimar
MERCANCIA Garcia para www.admycontuna.mforos.com
COMERCIAL 44,642.86 0.00 116,071.43
Pagina: 15
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
18/05/2014 00000047 FAC 96851 COMPRA A CREDITO DE MERCANCIAS 44,642.86 0.00 267,857.15
om
13/11/2014 00000103 FAC 256999 COMPRA AL CONTADO DE MERCANCIA 35,714.29 0.00 538,392.87
.c
s
ro
Total: 627,678.58 -627,678.58
fo
Cuenta: 5.1.9 .m
Nombre: INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS Saldo Anterior: 0.00
na
31/12/2014 00000126 REGISTRO DE INV. FINAL 0.00 -150,000.00 -150,000.00
tu
31/12/2014 Z-2014 CIERRE DEL EJERCICIO 150,000.00 0.00 0.00

on
Total: 150,000.00 -150,000.00
Cuenta: 6.1.1.1
yc
Nombre: GASTOS SUELDOS Y SALARIOS Saldo Anterior: 0.00

dm
.a
30/01/2014 00000013 PAGO DE NOMINA MES ENERO 90,000.00 0.00 90,000.00

28/02/2014 00000024 PAGO DE NOMINA MES FEBRERO 90,000.00 0.00 180,000.00
w
30/03/2014 00000033 PAGO DE NOMINA MES MARZO 90,000.00 0.00 270,000.00

w
30/04/2014 00000041 PAGO DE NOMINA MES ABRIL 90,000.00 0.00 360,000.00

w
30/05/2014 00000052 PAGO DE NOMINA MES MAYO 100,000.00 0.00 460,000.00

30/06/2014 00000063 PAGO DE NOMINA MES JUNIO 100,000.00 0.00 560,000.00
30/07/2014 00000071 PAGO DE NOMINA MES JULIO 100,000.00 0.00 660,000.00
30/08/2014 00000082 PAGO DE NOMINA MES AGOSTO 100,000.00 0.00 760,000.00
30/09/2014 00000092 PAGO DE NOMINA MES SEPTIEMBRE 100,000.00 0.00 860,000.00
30/10/2014 00000099 PAGO DE NOMINA MES OCTUBRE 100,000.00 0.00 960,000.00
30/11/2014 00000110 PAGO DE NOMINA MES NOVIEMBRE 100,000.00 0.00 1,060,000.00
30/12/2014 00000124 PAGO DE NOMINA MES DICIEMBRE 100,000.00 0.00 1,160,000.00
31/12/2014 Z-2014 CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 -1,160,000.00 0.00
Total: 1,160,000.00 -1,160,000.00
Cuenta: 6.1.1.2
Nombre: BONO DE ALIMENTACION Saldo Anterior: 0.00
30/01/2014 00000014 MES ENERO 6,000.00 0.00 6,000.00
28/02/2014 00000025 MES FEBRERO 6,000.00 0.00 12,000.00
30/03/2014 00000034 MES MARZO Aporte de Claudimar Garcia para www.admycontuna.mforos.com
6,000.00 0.00 18,000.00
Pagina: 16
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
30/04/2014 00000042 MES ABRIL 6,000.00 0.00 24,000.00

30/05/2014 00000053 MES MAYO 6,500.00 0.00 30,500.00
30/06/2014 00000064 MES JUNIO 6,500.00 0.00 37,000.00
30/07/2014 00000072 MES JULIO 6,500.00 0.00 43,500.00
30/08/2014 00000083 MES AGOSTO 6,500.00 0.00 50,000.00
30/09/2014 00000093 MES SEPTIEMBRE 6,500.00 0.00 56,500.00
30/10/2014 00000100 MES OCTUBRE 7,000.00 0.00 63,500.00
30/11/2014 00000111 MES NOVIEMBRE 7,000.00 0.00 70,500.00
30/12/2014 00000125 MES DICIEMBRE 7,000.00 0.00 77,500.00
om
Total: 77,500.00 -77,500.00
Cuenta: 6.1.1.3
.c
Nombre: AGUINALDOS EMPLEADOS Saldo Anterior: 0.00
s
ro
fo
18/12/2014 00000119 PAGO DE AGUINALDOS 250,000.00 0.00 250,000.00
.m
Total: 250,000.00 -250,000.00
na
Cuenta: 6.1.1.4
tu
Nombre: BONO DIRECTIVOS Saldo Anterior: 0.00

on
19/12/2014 00000120 BONO DIRECTIVOS 230,000.00 0.00 230,000.00
yc

dm
Total: 230,000.00 -230,000.00
Cuenta: 6.1.1.5
.a
Nombre: GASTOS S.S.O Saldo Anterior: 0.00

w
w
30/01/2014 00000013 MES ENERO 9,138.46 0.00 9,138.46

w
28/02/2014 00000024 MES FEBRERO 9,138.46 0.00 18,276.92

30/03/2014 00000033 MES MARZO 11,423.08 0.00 29,700.00
30/04/2014 00000041 MES ABRIL 9,138.46 0.00 38,838.46
30/05/2014 00000052 MES MAYO 10,153.85 0.00 48,992.31
30/06/2014 00000063 MES JUNIO 12,692.31 0.00 61,684.62
30/07/2014 00000071 MES JULIO 10,153.85 0.00 71,838.47
30/08/2014 00000082 MES AGOSTO 10,153.85 0.00 81,992.32
30/09/2014 00000092 MES SEPTIEMBRE 12,692.31 0.00 94,684.63
30/10/2014 00000099 MES OCTUBRE 10,153.85 0.00 104,838.48
30/11/2014 00000110 MES NOVIEMBRE 10,153.85 0.00 114,992.33
30/12/2014 00000124 MES DICIEMBRE 12,692.31 0.00 127,684.64
Total: 127,684.64 -127,684.64
Cuenta: 6.1.1.6
Nombre: GASTOS S.P.F Saldo Anterior: 0.00

del Asiento Debe
Pagina: 17
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
30/01/2014 00000013 MES ENERO 1,661.54 0.00 1,661.54

28/02/2014 00000024 MES FEBRERO 1,661.54 0.00 3,323.08
30/03/2014 00000033 MES MARZO 2,076.92 0.00 5,400.00
30/04/2014 00000041 MES ABRIL 1,661.54 0.00 7,061.54
30/05/2014 00000052 MES MAYO 1,846.15 0.00 8,907.69
30/06/2014 00000063 MES JUNIO 2,307.69 0.00 11,215.38
30/07/2014 00000071 MES JULIO 1,846.15 0.00 13,061.53
30/08/2014 00000082 MES AGOSTO 1,846.15 0.00 14,907.68
30/09/2014 00000092 MES SEPTIEMBRE 2,307.69 0.00 17,215.37
30/10/2014 00000099 MES OCTUBRE 1,846.15 0.00 19,061.52
om
30/11/2014 00000110 MES NOVIEMBRE 1,846.15 0.00 20,907.67
30/12/2014 00000124 MES DICIEMBRE 2,307.69 0.00 23,215.36
.c
s
Total: 23,215.36 -23,215.36
ro
Cuenta: 6.1.1.7
fo
Nombre: GASTOS F.A.O.V. Saldo Anterior: 0.00
.m
na
30/01/2014 00000013 MES ENERO 1,800.00 0.00 1,800.00

28/02/2014 00000024 MES FEBRERO 1,800.00 0.00 3,600.00
tu
30/03/2014 00000033 MES MARZO 1,800.00 0.00 5,400.00

on
30/04/2014 00000041 MES ABRIL 1,800.00 0.00 7,200.00

30/05/2014 00000052 MES MAYO 2,000.00 0.00 9,200.00
yc
30/06/2014 00000063 MES JUNIO 2,000.00 0.00 11,200.00

dm
30/07/2014 00000071 MES JULIO 2,000.00 0.00 13,200.00

30/08/2014 00000082 MES AGOSTO 2,000.00 0.00 15,200.00
.a
30/09/2014 00000092 MES SEPTIEMBRE 2,000.00 0.00 17,200.00

30/10/2014 00000099 MES OCTUBRE 2,000.00 0.00 19,200.00
w
30/11/2014 00000110 MES NOVIEMBRE 2,000.00 0.00 21,200.00

w
30/12/2014 00000124 MES DICIEMBRE 2,000.00 0.00 23,200.00

w
Total: 23,200.00 -23,200.00
Cuenta: 6.1.1.8
Nombre: GASTOS POR ALQUILER Saldo Anterior: 0.00
31/12/2014 AMORT121 ALQUILER AÑO 2014 600,000.00 0.00 600,000.00
Total: 600,000.00 -600,000.00
Cuenta: 6.1.1.9
Nombre: GASTOS POR SEGURO Saldo Anterior: 0.00
31/12/2014 AMORT121 SEGURO AÑO 2014 600,000.00 0.00 600,000.00
Total: 600,000.00 -600,000.00

Pagina: 18
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
Cuenta: 6.1.2.1.01
Nombre: GASTOS DE OFICINA Saldo Anterior: 0.00
04/01/2014 00000007 CHE 880203 GASTOS DE OFICINA 5,000.00 0.00 5,000.00
Total: 5,000.00 -5,000.00
Cuenta: 6.1.2.1.02
Nombre: GASTOS MANTENIMIENTO DEL LOCAL Saldo Anterior: 0.00
om
06/02/2014 00000018 MTTO DEL LOCAL 10,000.00 0.00 10,000.00
.c
13/08/2014 00000078 GASTOS DE MANTENIMIENTO 20,000.00 0.00 30,000.00
s
ro
Total: 30,000.00 -30,000.00
fo
Cuenta: 6.1.2.1.03 .m
Nombre: GASTOS DE ADMINISTRACION Saldo Anterior: 0.00
na
13/09/2014 00000088 GASTOS DE ADMINISTRACION 15,000.00 0.00 15,000.00
tu
21/12/2014 00000122 GASTOS ADMINISTRATIVOS 18,000.00 0.00 33,000.00

on
Total: 33,000.00 -33,000.00

yc
Cuenta: 6.1.2.1.04
dm
Nombre: GASTOS GENERALES Saldo Anterior: 0.00

.a
07/03/2014 00000029 GASTOS GENERALES 15,000.00 0.00 15,000.00
w

w

w

Total: 75,000.00 -75,000.00
Cuenta: 6.1.2.2.01
Nombre: GASTOS DE VENTAS Saldo Anterior: 0.00
06/01/2014 00000008 GASTOS DE VENTAS 10,000.00 0.00 10,000.00
21/11/2014 00000105 GASTOS DE VENTAS 15,000.00 0.00 25,000.00
Total: 25,000.00 -25,000.00
Cuenta: 6.1.2.2.02
Nombre: COMISIONES DE VENDEDORES Saldo Anterior: 0.00

del Asiento Debe
Pagina: 19
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
19/05/2014 00000048 COMISIONES A VENDEDORES 10,000.00 0.00 10,000.00

06/08/2014 00000076 COMISIONES A VENDEDORES 20,000.00 0.00 30,000.00
Total: 30,000.00 -30,000.00
Cuenta: 6.1.2.2.03
Nombre: VIATICOS Saldo Anterior: 0.00
21/05/2014 00000049 PAGO VIATICOS MAYO 20,000.00 0.00 20,000.00
om
Total: 20,000.00 -20,000.00
Cuenta: 6.1.3.1
.c
Nombre: GASTOS DEPRECIACION GALPON Saldo Anterior: 0.00
s
ro
fo
31/12/2014 DEP-1214 1 GALPON-001 .m 35,000.00 0.00 35,000.00
Total: 35,000.00 -35,000.00

na
Cuenta: 6.1.3.2
tu
Nombre: GASTOS DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPOS Saldo Anterior: 0.00

on
31/12/2014 DEP-1214 3 MAQ-001 80,000.00 0.00 80,000.00
yc

dm
Total: 80,000.00 -80,000.00
Cuenta: 6.1.3.3
.a
Nombre: GASTOS DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPOS DE Saldo Anterior: 0.00

w
w
w
31/12/2014 DEP-1214 2 MOBIL-001 50,000.00 0.00 50,000.00

Total: 50,000.00 -50,000.00
Cuenta: 6.1.3.4
Nombre: GASTOS DEPRECIACION VEHICULO DE REPARTO Saldo Anterior: 0.00
31/12/2014 DEP-1214 4 VEH.REP-001 90,000.00 0.00 90,000.00
Total: 90,000.00 -90,000.00
Cuenta: 6.1.3.5
Nombre: AMORTIZACION MEJORAS AL LOCAL Saldo Anterior: 0.00
31/12/2014 AMORT121 AMORTIZACION AÑO 2014 10,500.00 0.00 10,500.00
Total: 10,500.00
-10,500.00
Pagina: 20
EDUCATIVA

Fecha: 31/01/2014
Cuenta: 6.1.4.1
Nombre: IMPUESTOS MUNICIPALES Saldo Anterior: 0.00
01/02/2014 00000015 IMPUESTOS MUNICIPALES 10,000.00 0.00 10,000.00
Total: 32,000.00 -32,000.00
Cuenta: 6.1.4.2
om
Nombre: IMPUESTOS ESTADALES Saldo Anterior: 0.00
.c
s
27/11/2014 00000108 IMPUESTOS ESTADALES 20,000.00 0.00 20,000.00
ro
fo
Total: .m 20,000.00 -20,000.00
Cuenta: 6.1.4.3
Nombre: PATENTE INDUSTRIA Y COMERCIO Saldo Anterior: 0.00

na
tu
15/03/2014 00000031 PAGO DE IMPUESTOS MUNICIPALES 15,000.00 0.00 15,000.00

on
Total: 15,000.00 -15,000.00

yc
Total General:
dm
31,608,913.74 -31,608,913.74
.a
w
w
w
Pagina: 21
EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7
Contribuyente: Ente Público o Nacional
LIBRO DE VENTAS MENSUAL

Período: Enero / 2014
Ejercicio Económico Fscal desde 01/01/2014 hasta 31/12/2014
Fecha Núm. Planilla Número Número de Total Ventas Número Fecha de % Ret. IVA
Oper. Tipo de Núm. Ctrol. Número Número Tipo de incluyendo el VENTAS Internas % de
del de Exportacion de Factura Base Imponible Impuesto Retención Retenido (POR EL
Nro. RIF Nombre o Razón Social Cliente de Factura Nota Debit. Nota Crdto. Transacc. iva NO GRAVADAS Alicuota Comprobt.
Factura Afectada IVA COMPRADOR)
Documento de Retencion.
1 15/01/2014 J-30012005-8 COMERCIAL SUCRE C.A. PJ 0000000001 00-00000001 REG 200,000.00 178,571.43 12.00 21,428.57 / /
200,000.00 178,571.43 21,428.57
IVA RETENIDO
BASE IMPONIBLE DÉBITO FISCAL (POR EL CONPRADOR)
TOTAL: VENTAS INTERNAS NO GRAVADAS 0.00
m
DE LAS: VENTAS EXPORTACION 0.00 0.00 0.00
co
DE LAS: VENTAS INTERNAS AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL 178,571.43 21,428.57 0.00
DE LAS: VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL 0.00 0.00 0.00
.
DE LAS: VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA 0.00 0.00 0.00
os
178,571.43 21,428.57 0.00
r
fo
.m
na
tu
on
yc
dm
.a
w
w
w

EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7
LIBRO DE COMPRAS MENSUAL

Período: Enero / 2014
Fecha Núm. Planilla Núm. de Número Número de Total Compras Compras sin Número Fecha de % Ret. IVA
Oper. Tipo de de Importación Expediente Núm. Ctrol. Número Número Tipo de incluyendo el derecho a % de
del de Factura Base Imponible Impuesto Retenido
Nro. RIF Nombre o Razón Social Prov.
(C-80 o C-81)
Importación de Factura Nota Debit. Nota Crdto. Transacc. iva credito Iva Alicuota Comprobt.
Entrega
Factura Afectada IVA (AL VENDEDOR)
1 01/01/2014 J-11003228-5 COMERCIAL MERIDA C.A. PJ 459612 459612 REG 80,000.00 71,428.57 12.00 8,571.43 / /
2 04/01/2014 J-10005362-7 COMERCIAL TRUJILLO C.A. PJ 698541 698541 REG 50,000.00 44,642.86 12.00 5,357.14 / /
130,000.00 116,071.43 13,928.57
IVA RETENIDO
BASE IMPONIBLE CRéDITO FISCAL (A TERCEROS)
TOTAL:COMPRAS EXENTAS Y/O SIN DERECHO A CREDITO FISCAL 0.00
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DE LAS: COMPRAS IMPORTACIóN AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL 0.00 0.00 0.00
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DE LAS: COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL 0.00 0.00 0.00
DE LAS: COMPRAS IMPORTACIóN AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA 0.00 0.00 0.00
DE LAS: COMPRAS INTERNAS AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL 116,071.43 13,928.57 0.00
.
DE LAS: COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL 0.00 0.00 0.00
os
DE LAS: COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA 0.00 0.00 0.00
116,071.43 13,928.57 0.00
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Febrero / 2014
1 25/02/2014 J-20201685-3 COMERCIAL BOLIVAR C.A. PJ 0000000002 00-00000002 REG 300,000.00 267,857.14 12.00 32,142.86 / /
300,000.00 267,857.14 32,142.86
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Febrero / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
1 15/02/2014 J-10100289-5 COMERCIAL TACHIRA C.A. PJ 289632 289632 REG 40,000.00 35,714.29 12.00 4,285.71 / /
40,000.00 35,714.29 4,285.71
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Marzo / 2014
1 01/03/2014 J-20003411-7 COMERCIAL AMAZONAS C.A. PJ 0000000003 00-00000003 REG 300,000.00 267,857.14 12.00 32,142.86 / /
300,000.00 267,857.14 32,142.86
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Marzo / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
1 24/03/2014 J-30001183-2 COMERCIAL APURE C.A. PJ 12274 12274 REG 35,000.00 31,250.00 12.00 3,750.00 / /
35,000.00 31,250.00 3,750.00
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Abril / 2014
1 05/04/2014 J-20003411-7 COMERCIAL AMAZONAS C.A. PJ 0000000004 00-00000004 REG 380,000.00 339,285.71 12.00 40,714.29 / /
380,000.00 339,285.71 40,714.29
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Abril / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
1 01/04/2014 J-20006890-3 COMERCIAL FALCON C.A. PJ 009652 009652 REG 45,000.00 40,178.57 12.00 4,821.43 / /
45,000.00 40,178.57 4,821.43
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Mayo / 2014
1 25/05/2014 J-10002298-6 COMERCIAL NUEVA ESPARTA C.A. PJ 0000000005 00-00000005 REG 400,000.00 357,142.86 12.00 42,857.14 / /
400,000.00 357,142.86 42,857.14
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Mayo / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
1 18/05/2014 J-10103372-5 COMERCIAL BARINAS C.A. PJ 96851 96851 REG 50,000.00 44,642.86 12.00 5,357.14 / /
50,000.00 44,642.86 5,357.14
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Junio / 2014
1 23/06/2014 J-30108750-2 COMERCIAL ARAGUA C.A. PJ 0000000006 00-00000006 REG 500,000.00 446,428.57 12.00 53,571.43 / /
500,000.00 446,428.57 53,571.43
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Junio / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
1 11/06/2014 J-10100289-5 COMERCIAL TACHIRA C.A. PJ 58200 58200 REG 25,000.00 22,321.43 12.00 2,678.57 / /
25,000.00 22,321.43 2,678.57
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Julio / 2014
1 01/07/2014 J-00037891-1 COMERCIAL PORTUGUESA C.A. PJ 0000000007 00-00000007 REG 600,000.00 535,714.29 12.00 64,285.71 / /
600,000.00 535,714.29 64,285.71
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Julio / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
1 10/07/2014 J-00051920-7 COMERCIAL YARACUY C.A. PJ 999663 999663 REG 35,000.00 31,250.00 12.00 3,750.00 / /
35,000.00 31,250.00 3,750.00
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Agosto / 2014
1 26/08/2014 J-80090521-3 COMERCIAL CARABOBO C.A. PJ 0000000008 00-00000008 REG 500,000.00 446,428.57 12.00 53,571.43 / /
500,000.00 446,428.57 53,571.43
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Agosto / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
2 17/08/2014 J-00023561-1 COMERCIAL GUARICO C.A. PJ 00221 00221 REG 50,000.00 44,642.86 12.00 5,357.14 / /
80,000.00 71,428.57 8,571.43
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Septiembre / 2014
1 19/09/2014 J-30108750-2 COMERCIAL ARAGUA C.A. PJ 0000000009 00-00000009 REG 500,000.00 446,428.57 12.00 53,571.43 / /
500,000.00 446,428.57 53,571.43
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Septiembre / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
1 07/09/2014 J-20011378-3 COMERCIAL MONAGAS C.A. PJ 00212 00212 REG 55,000.00 49,107.14 12.00 5,892.86 / /
2 16/09/2014 J-00023561-1 COMERCIAL GUARICO C.A. PJ 885521 885521 REG 40,000.00 35,714.29 12.00 4,285.71 / /
95,000.00 84,821.43 10,178.57
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Octubre / 2014
1 15/10/2014 J-32004593-2 COMERCIAL CARACAS C.A. PJ 0000000010 00-00000010 REG 500,000.00 446,428.57 12.00 53,571.43 / /
500,000.00 446,428.57 53,571.43
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Octubre / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
1 18/10/2014 J-20011378-3 COMERCIAL MONAGAS C.A. PJ 323385 323385 REG 28,000.00 25,000.00 12.00 3,000.00 / /
28,000.00 25,000.00 3,000.00
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Noviembre / 2014
1 23/11/2014 J-32004593-2 COMERCIAL CARACAS C.A. PJ 0000000011 00-00000011 REG 630,000.00 562,500.00 12.00 67,500.00 / /
630,000.00 562,500.00 67,500.00
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Noviembre / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
40,000.00 35,714.29 4,285.71
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35,714.29 4,285.71 0.00
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Diciembre / 2014
1,250,000.00 1,116,071.43 133,928.57
IVA RETENIDO
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DE LAS: VENTAS INTERNAS AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL 1,116,071.43 133,928.57 0.00
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1,116,071.43 133,928.57 0.00
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EDUCATIVA
R.I.F.: J-30504090-7

Período: Diciembre / 2014
(C-80 o C-81)
Entrega
1 14/12/2014 J-00018922-7 COMERCIAL ANZOATEGUI C.A. PJ 858585 858585 REG 100,000.00 89,285.71 12.00 10,714.29 / /
100,000.00 89,285.71 10,714.29
IVA RETENIDO
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Trabajo Practico 618 2015-1 Claudimar Garcia PDF

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Drepturi de autor:

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618 LAPSO 2015-1 1/25

UNVERSIDAD NACIONAL ABIERTA

ASIGNATURA: CONTABILIDAD COMPUTARIZADA

FECHA DE ENTREGA AL ESTUDIANTE: ABRIL 2015

FECHA DE DEVOLUCIÓN: 19 DE SEPTIEMBRE DE 2015

NOMBRE DEL ESTUDIANTE:

CARRERA: CONTADURÍA PÚBLICA (610)

FIRMA DEL ESTUDIANTE:

DIRECCIÓN DE CORREO ELECTRÓNICO:

UTILICE ESTA MISMA PÁGINA COMO CARÁTULA DE SU

ÁREA DE ADMINISTRACIÓN Y CONTADURÍA

INFORMACIÓN ACERCA DEL TRABAJO PRÁCTICO

2. ES REQUISITO PARA TENER LA OPCIÓN DE APROBACIÓN DE LA

3. NO TIENE RECUPERACIÓN, DEBE SER ENTREGADO EN LA FECHA

4. DEBE SER TRANSCRITO EN COMPUTADORA A DOBLE ESPACIO,

5. ES ESTRICTAMENTE INDIVIDUAL CUALQUIER EVIDENCIA DE

6. FECHA DE ENTREGA 19 - 09 - 2015 NO TENDRÁ PRÓRROGA.

7. LEE DETENIDAMENTE CADA UNO DE LOS OBJETIVOS PROPUESTOS

8. EL ESTUDIANTE DEBE ACCESAR A LOS MANUALES QUE SE

9. PARA QUE EL TRABAJO PRÁCTICO TENGA VALIDEZ DEBERÁ

ÁREA DE ADMINISTRACIÓN Y CONTADURÍA

1. El estudiante debe solicitar al asesor de su Centro Local que le sea

2. Adquiera lo más pronto posible el CD tutorial y verifique que esté en buenas

3. Debe primero realizar los asientos y el cierre del ejercicio fiscal

4. Para que la instalación del programa sea satisfactorio, se debe seguirse al

5. A continuación se le facilita el siguiente enlace para su orientación:

ÁREA DE ADMINISTRACIÓN Y CONTADURÍA

1. Después de instalado el programa en su computador debe elegir la opción

2. La empresa “Educativa” es la que el estudiante va a utilizar para realizar el

3. La fecha de inicio del ejercicio fiscal es del 01 de enero de 2014 y la fecha

5. Utilice el plan de cuentas sugerido en el CD y adáptelo a las características

6. Las compras y ventas de mercancía deben ser procesadas por el módulo

7. Los egresos y los ingresos de dinero producto de la compra-venta de

8. Incorpore cada uno de los activos fijos de la empresa de acuerdo a los

9. Debe realizar el cierre del ejercicio fiscal al 31-12-2014.

10. Procesar las depreciaciones y amortizaciones correspondientes, al cierre

11. Ingresar al sistema cada uno de los clientes y proveedores de acuerdo a la

13. El Especialista de Contenido “aclarará únicamente dudas con respecto

ÁREA DE ADMINISTRACIÓN Y CONTADURÍA

Mary Cruz Lema (Especialista de Contenido). Así mismo las consultas se

14. En el módulo de Contabilidad se encuentran:

• Mayor contable analítico

15. En el módulo de Gestión Tributaria se encuentran:

• Cuentas por cobrar

• Cuentas por pagar

ÁREA DE ADMINISTRACIÓN Y CONTADURÍA

PRESENTACIÓN DEL TRABAJO PRÁCTICO

El Trabajo Práctico debe estar estructurado de la siguiente forma:

• CUERPO DEL TRABAJO

QUE DEBE CONTENER LOS SIGUIENTES INFORMES IMPRESOS

- CUENTAS POR COBRAR DOCUMENTOS PENDIENTES

- CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTOS PENDIENTES

- IVA LIBRO DE COMPRAS

- IVA LIBRO DE VENTAS

- LIBRO MAYOR CONTABLE (ANALÍTICO)

ÁREA DE ADMINISTRACIÓN Y CONTADURÍA

LA ALÍCUOTA CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO AL VALOR

APORTE PATRONAL APORTE TRABAJADOR

PARA EL CÁLCULO DE LAS RETENCIONES DEL SSO Y PF

(SUELDO X 12 MESES) X PORCENTAJE RETENCIÓN (SSO/PF) X LUNES DEL MES

SEMANAS LABORABLES DEL AÑO

A CONTINUACIÓN SE ENUMERAN CADA UNA DE LAS TRANSACCIONES