Banco

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Para otros usos de este t�rmino, v�ase Banco (desambiguaci�n).

Sede del Banco Mundial en Washington D. C..

Un banco, tambi�n conocido como entidad de cr�dito o entidad de dep�sito es una
empresa financiera que se encarga de captar recursos en la forma de dep�sitos, y
prestar dinero, as� como la prestaci�n de servicios financieros. La banca, o el
sistema bancario, es el conjunto de entidades o instituciones que, dentro de una
econom�a determinada, prestan el servicio de banco. La internacionalizaci�n y la
globalizaci�n promueven la creaci�n de una Banca universal. Al igual que la palabra
espa�ola �banco�, la palabra griega (tr�?pe?za) que se traduce como banco significa
literalmente �mesa�. En un contexto financiero, como por ejemplo el trabajo de los
cambistas, se refiere al mostrador para la transacci�n de dinero.1?

�ndice
1 Historia de la actividad bancaria
2 Operaciones bancarias t�picas
2.1 Operaciones pasivas
2.2 Operaciones activas
2.2.1 Encaje bancario
2.2.2 Pr�stamos y cr�ditos
2.2.2.1 Clasificaciones de pr�stamos
2.2.3 Cuentas de cr�dito
2.2.4 El descuento de efectos
2.2.5 Cartera de valores
2.2.6 Cesiones temporales de activos
2.2.7 Margen de intermediaci�n
2.2.8 Prestaci�n de servicios
3 Clases de banco
4 Banca por pa�s
5 Instituci�n financiera
6 V�ase tambi�n
7 Referencias
7.1 Bibliograf�a
8 Enlaces externos
Historia de la actividad bancaria
Art�culo principal: Historia de la banca

1970
Hay registros existentes de pr�stamos en Babilonia durante el siglo XVIII a. C.,
realizados por sacerdotes del templo a los comerciantes. Los trapezitas eran los
banqueros en la Antigua Grecia. Trapeza era la mesa detr�s de la que estaban en las
tiendas, a veces destinadas a otro tipo de actividad comercial, pero muy a menudo a
las transacciones bancarias. Los bancos m�s importantes segu�an siendo sin embargo
los grandes templos, donde los sacerdotes hac�an fructificar el dinero que recib�an
en dep�sito de acuerdo a los pr�stamos concedidos a los particulares y a las
ciudades.2? Pythius de Lidia, en Asia Menor, a principios del siglo V a. C., fue el
primer banquero individual del cual hay registros. Muchos de los banqueros de las
ciudades-estado griegas eran "metecos" o residentes extranjeros. Alrededor de 371
a. C., Pasi�n, un esclavo, se convirti� en el banquero m�s rico y m�s famoso de
Grecia.3?

Hay prueba de que este tipo de operaciones posiblemente se efectuaban en tiempos de

Abraham, pues los antiguos sumerios de las llanuras de Sinar ten�an �un sistema
singularmente complejo de prestar y recibir pr�stamos, mantener dinero en dep�sito
y proporcionar cartas de cr�dito.�4? En Babilonia, como m�s tarde en Grecia, la
actividad bancaria se centr� alrededor de los templos religiosos, cuya naturaleza
sacrosanta supon�a una seguridad contra los ladrones.

Los bancos en la �poca romana no funcionaban como los modernos. La mayor�a de las
actividades bancarias se llevaron a cabo por particulares y no por instituciones.
Las grandes inversiones fueron financiadas por los faeneratores, mientras que
quienes trabajaban profesionalmente en el negocio del dinero y el cr�dito eran
conocidos por varios nombres, tales como argentarii (banquero), nummularii
(cambista), y coactores (cobradores).5?

Durante el siglo I los bancos en Persia y otros territorios en el Imperio sas�nida

emitieron letras de cr�dito conocidas como sakks. Se sabe que comerciantes
musulmanes Karimi han utilizado el sistema de cheque o sakk desde la �poca del
califato abas� bajo Harun al-Rashid. En el siglo IX un empresario musulm�n pon�a
efectivo de la forma primitiva de cheque elaborado en China sobre las fuentes en
Bagdad,6? una tradici�n que se ha reforzado de manera significativa en los siglos
XIII y XIV, durante el Imperio mongol. De hecho, los fragmentos encontrados en la
Geniza de El Cairo indican que en el siglo XII cheques muy similares a los nuestros
estaban en uso, s�lo que m�s peque�os para ahorrar costos en el papel. Contienen
una cantidad que deba pagarse, de la orden de. La fecha y el nombre del emisor son
igualmente evidentes.

Ferias medievales de comercio, tales como la de Hamburgo, contribuyeron al

crecimiento de la banca de una manera curiosa: cambistas exped�an documentos
disponibles con otras ferias, a cambio de divisas. Estos documentos pod�an ser
cobrados en otra feria en un pa�s diferente o en una feria del futuro en el mismo
lugar. Eran rescatables en una fecha futura, a menudo eran descontados por una
cantidad comparable a una tasa de inter�s.

Comenzando alrededor de 1100, la necesidad de transferir grandes sumas de dinero

para financiar las Cruzadas estimul� el resurgimiento de la banca en Europa
occidental. En 1156, en G�nova, se produjeron los primeras contratos de divisas
conocidos. Dos hermanos tomaron prestadas 115 libras genovesas y acordaron
reembolsar a los agentes del banco en Constantinopla la suma de 460 bezantes un mes
despu�s de su llegada a esa ciudad.

El cambista y su mujer, cuadro de Quentin Massys.

El primer banco moderno fue fundado en G�nova, Italia en el a�o 1406, su nombre era
Banco di San Giorgio.7? Los primeros bancos aparecieron en la �poca del
renacimiento en ciudades tales como Venecia, Pisa, Florencia y G�nova.

El nombre "banco" deriva de la palabra italiana banco, "escritorio", utilizada

durante el Renacimiento por los banqueros jud�os florentinos quienes hac�an sus
transacciones sobre una mesa cubierta por un mantel verde.8?

Los integrantes de la Familia Fugger o F�cares de Augsburgo, junto con los Welser
fueron los banqueros de los reyes de Carlos I y Felipe II de Espa�a. Tras el Asedio
de Amberes, el centro financiero se traslad� a �msterdam hasta la Revoluci�n
Industrial. En 1609 fue fundado all� el banco Wisselbank Amsterdamsche. Oficinas
bancarias estaban ubicadas por los centros de comercio, los mayores de los cuales
fueron durante el siglo XVII los puertos de �msterdam, Londres y Hamburgo. Algunas
personas pod�an participar en el lucrativo comercio de las Indias Orientales
mediante la compra de letras de cr�dito de los bancos.

Durante los siglos XVIII y XIX se produjo un crecimiento masivo en la actividad

bancaria. Los bancos jugaron un papel clave en el movimiento de monedas de oro y
plata basado en papel moneda, canjeable por sus tenencias. Para la estabilidad
econ�mica general y como garant�a para los clientes se hizo necesario durante el
siglo XX el establecimiento de la regulaci�n financiera en casi todos los pa�ses,
para establecer las normas m�nimas de la actividad bancaria y la competencia
financiera y evitar o enfrentar la posibles quiebras bancarias, especialmente
durante las crisis econ�micas.9?

Desde 1980 existen bancos �ticos o sociales (ver: Banca social) siendo su objetivo
la financiaci�n de proyectos sociales, ambientales y culturales rechazando
cualquier tipo de especulaci�n con dichos fondos.

Operaciones bancarias t�picas

Muchas de estas operaciones bancarias b�sicas se derivan de par�metros de los
Estados Financieros secundarios y primarios creando nuevos �ndices para medir.

Operaciones pasivas
Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o recolecta
dinero de las personas.

Las operaciones de captaci�n de recursos, denominadas operaciones de car�cter

pasivo se materializan a trav�s de los dep�sitos. Los dep�sitos bancarios pueden
clasificarse en tres grandes categor�as:

Cuentas corrientes.
Cuenta de ahorro o libreta de ahorros.
Dep�sito a plazo fijo.
Las cuentas, por tanto, son totalmente l�quidas. La diferencia entre ambas es que
las cuentas corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagar�, mientras
que en los dep�sitos a la vista es necesario efectuar el reintegro en ventanilla o
a trav�s de los cajeros electr�nicos, pero no es posible ni el uso de cheques ni
pagar�s. Otra diferencia es que en los dep�sitos a la vista, el banco puede exigir
el preaviso.

Los dep�sitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a
cambio del pago de una comisi�n, que nunca puede ser superior en importe al
montante de los intereses devengados.

Estos dep�sitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan unos intereses (intereses de
captaci�n).

Operaciones activas
La colocaci�n permite poner dinero en circulaci�n en la econom�a; es decir, los
bancos generan nuevo dinero del dinero o los recursos que obtienen a trav�s de la
captaci�n y, con estos, otorgan cr�ditos a las personas, empresas u organizaciones
que los soliciten. Por dar estos pr�stamos el banco cobra, dependiendo del tipo de
pr�stamo, unas cantidades de dinero que se llaman intereses (intereses de
colocaci�n) y comisiones.

Encaje bancario
V�ase tambi�n: Coeficiente de caja
De los fondos que los bancos captan es obligado mantener una parte l�quida como
reserva para hacer frente a las posibles demandas de restituci�n de los clientes,
lo que recibe el nombre de encaje bancario. Tienen un car�cter improductivo, puesto
que no pueden estar invertidos.

El encaje es un porcentaje del total de los dep�sitos que reciben las instituciones
financieras, el cual se debe conservar permanentemente, ya sea en efectivo en sus
cajas o en sus cuentas en el banco central. El encaje tiene como fin garantizar el
retorno del dinero a los ahorradores o clientes del banco en caso de que ellos lo
soliciten o de que se le presenten problemas de liquidez a la instituci�n
financiera. De esta forma, se disminuye el riesgo de la p�rdida del dinero de los
ahorradores.
Otra parte de los recursos se destina a activos rentables. Dentro de estos activos
rentables una primera parte se compone de los activos rentables en:

Pr�stamos y cr�ditos
Clasificaciones de pr�stamos
Se pueden desarrollar m�ltiples clasificaciones acerca de los pr�stamos:

Por la naturaleza de los bienes prestados: de dinero (en el que nos centraremos en
este tema), de cosas muebles fungibles y pr�stamo de t�tulos valores.
Por la moneda objeto del pr�stamo: en moneda nacional o extranjera.
Por el tipo de inter�s: a inter�s fijo y variable, prepagable o postpagable.
Por el sistema de amortizaci�n, al final del pr�stamo, siguiendo un sistema
franc�s, alem�n, americano, etc.
Por la existencia de garant�as del cumplimiento de las obligaciones, pueden ser
reales (prendas, hipotecas, dep�sitos, etc.) o personales (aval).
Pr�stamo sindicado, en los que los fondos entregados al prestatario proceden de una
pluralidad de prestamistas (sindicato), si bien esta pluralidad no significa que
haya varios prestamistas, desde el punto de vista jur�dico es un �nico contrato.
Pr�stamo participativo, en el que el prestamista, con independencia del pacto de
intereses, acuerda con el prestatario la participaci�n en el beneficio neto que
este obtenga.
Pr�stamo para operaciones burs�tiles de contado, vinculado con una operaci�n de
compra o venta de valores.

Sede del Banco Galicia en Buenos Aires.

Cuentas de cr�dito
Las cuentas de cr�dito son operaciones por las que el Banco concede cr�dito al
cliente (acreditado) por un cierto plazo, (puede establecer su pr�rroga autom�tica)
y hasta una suma determinada que pone a disposici�n del cliente. El cliente viene
obligado a satisfacer al Banco una comisi�n de apertura, a reintegrar al Banco el
saldo a su favor que arroje la cuenta de cr�dito al tiempo de la cancelaci�n y
liquidaci�n de la misma y a pagar intereses por las cantidades dispuestas, y otra
parte menor por las cantidades no dispuestas.

El descuento de efectos
El descuento de efectos, como v�a de financiaci�n a las empresas, consiste en una
operaci�n por la que un banco anticipa a una persona el importe de un cr�dito
pecuniario que �sta tiene contra un tercero, con deducci�n de un inter�s o
porcentaje y a cambio de la cesi�n de cr�dito mismo salvo buen fin.

Cartera de valores
La segunda parte de los activos rentables est� constituida por la cartera de
valores donde se distingue renta fija por una parte tanto p�blica como privada y
renta variable por otra.

Cesiones temporales de activos

Un tercer tipo de operaci�n efectuada por los bancos ser�a la cesi�n temporal de
activos, constituye una modalidad en la que las entidades de cr�dito ceden a un
cliente una parte de un activo (por ejemplo, un cr�dito) de su propiedad, lo que
les permite recuperar de un tercero una proporci�n de mismo a cambio de un
rendimiento.

En definitiva, el problema b�sico de un banco es conseguir la m�xima rentabilidad,

pero asegurando al mismo tiempo la liquidez suficiente y restringiendo al m�ximo el
riesgo asegurando su solvencia. La solvencia, adem�s, debe ser asegurada con unos
recursos propios (capital y reservas) suficientes, que le permitan hacer frente a
posibles situaciones de riesgo derivadas de la insolvencia de sus deudores.
Margen de intermediaci�n
Sabiendo que los bancos pagan una cantidad de dinero a las personas u
organizaciones que depositan sus recursos en el banco (intereses de captaci�n) y
que cobran dinero por dar pr�stamos a quienes los soliciten (intereses de
colocaci�n), cabe preguntarse de d�nde obtiene un banco sus ganancias. La respuesta
es que los tipos de inter�s de colocaci�n, en la mayor�a de los pa�ses, son m�s
altos que los intereses de captaci�n; de manera que los bancos cobran m�s por dar
recursos que lo que pagan por captarlos. A la diferencia entre la tasa de inter�s
de colocaci�n y la de captaci�n se le denomina margen de intermediaci�n. Los
bancos, por lo tanto, obtienen m�s ganancias cuanto m�s grande sea el margen de
intermediaci�n.

Tasa inter�s de colocaci�n � tasa de inter�s de captaci�n = margen de

intermediaci�n.
Los bancos act�an como intermediarios. Su negocio es comerciar con dinero como si
fuera cualquier otro tipo de bien o de mercanc�a.

Prestaci�n de servicios
En la actualidad, el cambio en las necesidades de las empresas, familias e
instituciones, ha reconducido la actividad bancaria orient�ndola a los servicios,
que se convierten en su principal fuente de ingresos por la reducci�n de margen de
intermediaci�n, reducci�n m�s acusada cuanto m�s maduro es el sistema financiero de
un pa�s y cuanto m�s bajos son los tipos de inter�s. Los medios de pago (tarjetas,
cheques, transferencias), garantizar el buen fin del comercio internacional entre
las partes, asegurando la solvencia en importaci�n-exportaci�n, intermediaci�n en
mercados financieros y operaciones con grandes empresas e instituciones p�blicas,
marcan el enfoque de la banca como empresas de servicios financieros universales.
Menci�n aparte merecen las importantes participaciones empresariales de la gran
banca, otra gran fuente de negocio y poder para estas instituciones, llegando a
formar poderosos grupos multinacionales con intereses en las m�s diversas �reas.
Dependiendo de las leyes de los pa�ses, los bancos pueden cumplir funciones
adicionales a las antes mencionadas; por ejemplo negociar acciones, bonos del
gobierno, monedas de otros pa�ses, etc. Cuando estas actividades las realiza un
solo banco se denomina banca universal o banca m�ltiple. Igualmente, estas
actividades pueden ser realizadas de manera separada por bancos especializados en
una o m�s actividades en particular. Esto se denomina banca especializada.
Independiente de los tipos de bancos, �stos permiten que el dinero circule en la
econom�a, que el dinero que algunas personas u organizaciones tengan disponible
pueda pasar a otras que no lo tienen y que lo solicitan. De esta forma facilita las
actividades de estas personas y organizaciones y mejora el desempe�o de la econom�a
en general. De lo anterior se colige la importancia de la banca en la historia
econ�mica de la humanidad.10?Dependiendo de las leyes de los pa�ses, los bancos
pueden cumplir funciones adicionales a las antes mencionadas; por ejemplo negociar
acciones, bonos del gobierno, monedas de otros pa�ses, etc. Cuando estas
actividades las realiza un solo banco se denomina banca universal o banca m�ltiple.
Igualmente, estas actividades pueden ser realizadas de manera separada por bancos
especializados en una o m�s actividades en particular. Esto se denomina banca
especializada. Actualmente, la prestaci�n de servicios experimenta una revoluci�n
gracias a la influencia de las nuevas tecnolog�as.11?

Clases de banco
Seg�n el origen del capital:

Banca p�blica: el capital es aportado por el estado.

Banca privada: el capital es aportado por accionistas particulares.
Banco mixto: su capital se forma con aportes privados y p�blicos.
Seg�n el tipo de operaci�n:

Bancos corrientes: son los mayoristas comunes con que opera el p�blico en general.
Sus operaciones habituales incluyen dep�sitos en cuenta, caja de ahorro, pr�stamos,
cobros, pagos y cobros por cuentas de terceros, custodia de art�culos y valores,
alquileres de cajas de seguridad, financieras, etc.
Banco especializado: tienen una finalidad crediticia espec�fica.
Banco de emisi�n: actualmente se preservan como bancos oficiales, estos bancos son
los que emiten dinero.
Bancos Centrales: son las casas bancarias de categor�a superior que autorizan el
funcionamiento de entidades crediticias, las supervisan y controlan adem�s en
algunos pa�ses se le atribuyen las funciones de un banco de emisi�n, por ejemplo en
Rep�blica Dominicana.
Bancos de segundo piso: son aquellos que canalizan recursos financieros al mercado
a trav�s de otras instituciones financieras que act�an como intermediarios. Se
utilizan, fundamentalmente, para canalizar recursos hacia sectores productivos.
Banco de desarrollo: Su objetivo fundamental es el de facilitar el acceso al
financiamiento a personas f�sicas y morales.
Otros:

Banco zombi
Banco malo
Banca �tica
Banco democr�tico
Banca por pa�s
Banca en Espa�a
Banca suiza
Instituci�n financiera
Un banco es una instituci�n financiera, junto con las entidades de cr�dito y las
entidades aseguradoras.12?

V�ase tambi�n
Activo t�xico
Alquiler social
Attac
Banca electr�nica
Cajero autom�tico
Daci�n en pago
Regulaci�n bancaria
Referencias
Perspicacia para comprender las Escrituras volumen I.
Raymond Bogaert, � La banque � Ath�nes au IVe si�cle av. J.-C.: �tat de la
question�, in Pierre Brul�, Jacques Oulhen, Francis Prost, �conomie et soci�t� en
Gr�ce antique (478-88 av. J.-C.), Presses universitaires de Rennes, 2007, p. 405-
436 (publicado inicialmente por Museum Helveticum, 43, 1986, p. 19-49) (ISBN 978-2-
7535-0471-4).
Meltzer, Milton. Slavery: A World History. Da Capo, 1993, pp. 77-78. ISBN 0-306-
80536-7
(The Encyclopedia Americana, 1956, vol. 3, p�g. 152.)
Zgur, Andrej: The economy of the Roman Empire in the first two centuries A.D., An
examination of market capitalism in the Roman economy, Aarhus School of Business,
December 2007, p.252-261 [1] (enlace roto disponible en Internet Archive; v�ase el
historial y la �ltima versi�n).
Paul, Vallely (11 de marzo de 2006). �How Islamic inventors changed the world�.
Independent (Londres). Consultado el 26 de mayo de 2009.
Macesich, George (30 de junio de 2000). �Central Banking: The Early Years: Other
Early Banks�. Issues in Money and Banking. Westport, Connecticut: Praeger
Publishers (Greenwood Publishing Group). p. 42. ISBN 978-0-275-96777-2.
doi:10.1336/0275967778. Consultado el 12 de marzo de 2009. �The first state deposit
bank was the Bank of St. George in Genoa, which was established in 1407.�
de Albuquerque, Martim (1855). Notes and Queries. Londres: George Bell. p. 431.
Listado de bancos en quiebra en EEUU por la crisis subprime
 Glosario Bancario
El Confidencial Digital. �Las consultas financieras v�a whatsapp han llegado�.
https://www.elconfidencialdigital.com. Consultado el 31 de julio de 2018.
http://blogs.publico.es/dominiopublico/5342/la-banca-alemana-beneficiaria-del-
rescate-espanol/
Bibliograf�a
Raymond Bogaert, � La banque � Ath�nes au IVe si�cle av. J.-C.: �tat de la
question�, in Pierre Brul�, Jacques Oulhen, Francis Prost, �conomie et soci�t� en
Gr�ce antique (478-88 av. J.-C.), Presses universitaires de Rennes, 2007, p. 405-
436 (publicado inicialmente por Museum Helveticum, 43, 1986, p. 19-49) (ISBN 978-2-
7535-0471-4).
Meltzer, Milton. Slavery: A World History. Da Capo, 1993, pp. 77-78. ISBN 0-306-
80536-7
(The Encyclopedia Americana, 1956, vol. 3, p�g. 152.)
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examination of market capitalism in the Roman economy, Aarhus School of Business,
December 2007, p.252-261 [1]
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Independent (Londres). Consultado el 26 de mayo de 2009.
Macesich, George (30 de junio de 2000). �Central Banking: The Early Years: Other
Early Banks�. Issues in Money and Banking. Westport, Connecticut: Praeger
Publishers (Greenwood Publishing Group). p. 42. ISBN 978-0-275-96777-2.
doi:10.1336/0275967778. Consultado el 12 de marzo de 2009. �The first state deposit
bank was the Bank of St. George in Genoa, which was established in 1407.�
Albuquerque, Martim (1855). Notes and Queries. Londres: George Bell. p. 431.