Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Enunciado
CASO PRACTICO UNIDAD 3
GESTIÓN DE TESORERIA
BOGOTA
2019
Unidad 3: Caso Práctico 2. Enunciado
Introducción
El presente trabajo se realiza con el objeto de dar respuesta a los interrogantes planteados por el docente, así poner en
El ciclo de relación de la empresa con el banco se debe de basar en las siguientes fases:
- Para financiar sus inversiones a largo plazo reflejadas en su presupuesto de capital, la empresa
utiliza del banco: préstamos a largo, préstamos de inversiones subvencionados (ejemplo
préstamos ICO), leasing, renting, etc
- Coherencia financiera entre los recursos ajenos y los recursos propios en una empresa y dentro
de los recursos ajenos entre los recursos a corto y los recursos ajenos a largo.
3.-Negociación de condiciones:
- Interéses: Tipo de interés de referencia, fijo o variable, spread, …
- Comisiones: dependiendo del producto/servicio.
- comisión de apertura: porcentaje sobre el límite de crédito/préstamo concedido. Una
adicional semejante es la comisión de estudio.
- comisión de disponibilidad: para cuentas de crédito, es un porcentaje sobre el saldo medio
no dispuesto en cada periodo de liquidación.
- comisión de cancelación anticipada (parcial o total): calculada sobre el saldo deudor que
esté vigente en la fecha de solicitud de la cancelación.
- comisión de exceso sobre el mayor saldo deudor : en el supuesto de que se produzca un
descubierto (podría ser en la cuenta corriente o en la cuenta de crédito), un porcentaje sobre el
mayor saldo excedido por fecha contable.
Unidad 3: Caso Práctico 2. Enunciado
5.- Valoración:
Uno de los factores más importante de esa relación será cuantificar la rentabilidad o beneficio
obtenido por el banco en su relación con la empresa. Al fin y al cabo: lo que para el banco
representa rentabilidad equivaldrá al “coste” que, en términos globales, la empresa soporta por
operar con él.
Dicha valoración cuantitativa se establece tanto en: términos relativos (balance banco- empresa)
como absolutos (cuenta de resultados banco-empresa).
Desde el punto de vista de la compañía quizás sea más relevante el balance banco-empresa,
por lo que proponemos en este sentido la solución del siguiente caso práctico:
Empresa GUMMM, desea tener detalles sobre la rentabilidad global que gana el Banco GLOBAL
a través del conjunto de productos y servicios financieros prestados, con las condiciones
detalladas a continuación. Esta empresa para determinar la contribución a la rentabilidad de la
entidad bancaria considera los siguientes criterios de fechas/valor.
Unidad 3: Caso Práctico 2. Enunciado
Unidad 3: Caso Práctico 2. Enunciado
límite 420.000
Préstamo
Nominal 425.000
límite 600.000
Cuenta corriente
Cheques negociados
Pagos de importación
Cesiones anuales
Impuestos 315.000
PRESTAMOS
((1)) ((5))
((2)) ((6))
(*) Saldo medio= (Volumen anual/365) * días= 9.712
((3))
(**)10,40= 8 días medio float * 1,3 (en función del día habil, se darán fechas fectivos que
incluir)
((7))
Referencias Bibliográficas