EXAMEN

Pregunta 1
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00
Marcar pregunta
Enunciado de la pregunta
¿Qué es el Float de las Operaciones?

Seleccione una:
a. Corresponde a la Gestión de Cobros.
b. Es el tiempo de pago de las facturas.
c. Es el plazo de tiempo que se dilata la recepción efectiva de los fondos, si
se considera el flujo de entrada, o en dejar de disponer efectivamente con el
dinero, en el caso del flujo de salida.
Evidentemente, el Float de las Operaciones, corresponde al plazo d e tiempo que se
dilatar la recepción efectiva de los fondos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es el plazo de tiempo que se dilata la recepción

efectiva de los fondos, si se considera el flujo de entrada, o en dejar de disponer
efectivamente con el dinero, en el caso del flujo de salida.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
El Cash Management como filosofía de gestión del flujo de fondos incorpora

una serie de "principios básicos. Estos son:
Seleccione una:
a. Importancia del valor temporal del dinero: nociones básicas, No
optimización del “float” en las operaciones, Actuar en la fecha de valor. No
reducción de saldos ociosos. Responsabilidad sobre los gastos financieros.
Otros principios de Gestión.
b. Importancia del valor temporal del dinero: nociones básicas, Optimización
del “float” en las operaciones, Actuar en la fecha de valor. Reducción de
saldos ociosos. Responsabilidad sobre los gastos financieros. Otros
principios de Gestión.
Efectivamente, los principios básicos son Importancia del valor temporal del dinero:
nociones básicas, Optimización del “float” en las operaciones, Actuar en la fecha de
valor. Reducción de saldos ociosos. Responsabilidad sobre los gastos financieros.
c. No Optimización del “float” en las operaciones, Actuar en la fecha de valor.

No reducción de saldos ociosos. Responsabilidad sobre los gastos
financieros. Otros principios de Gestión.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Importancia del valor temporal del dinero: nociones
básicas, Optimización del “float” en las operaciones, Actuar en la fecha de valor.
Reducción de saldos ociosos. Responsabilidad sobre los gastos financieros.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿Por qué se indica que la Tesorería es una unidad de toma de decisiones y

no se limita a realizar labores administrativas?
Seleccione una:
a. Porque es un área de gestión propia y dinámica.
La tesorería es un área de gestión propia y dinámica y no se limita solo a realizar
cobros y pagos.
b. Porque solo se limita realizar cobros y pagos.

c. Porque no es una unidad independiente.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Porque es un área de gestión propia y dinámica.
Pregunta 4
Incorrecta
Marcar pregunta
¿Cuál es el flujo que está compuesto por las entradas y salidas de dinero
que se produce como consecuencia por la actividad de la empresa?
Seleccione una:
a. Flujo de Fondos Financiero.
b. Flujo de Fondos Operativo.
c. Ambas respuestas son correctas.
No es correcta. Solo corresponde al Flujo de Fondos Operativos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Flujo de Fondos Operativo.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
El Flujo de Fondos supone un cambio drástico en los métodos de gestión,

teniendo en cuenta tres características básicas. ¿Cuáles son estas
características?
Seleccione una:
a. Dinamismo, visión global y misión global.
b. Dinamismos, visión global y Estática.
c. Dinamismo, visión global y Anticipación.
Es verdadera. Las características básicas son: Dinamismo, Visión Global y
Anticipación.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Dinamismo, visión global y Anticipación.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Una de las tareas fundamentales del tesorero es:

Seleccione una:
a. Identificar qué errores pueden estar dándose en los procesos de cobro y
pago que afecten negativamente a la liquidez Los clientes, al valorar nuestro
servicio.
Efectivamente una de las tareas fundamentales del tesorero es identificar qué errores
pueden estar dándose en los procesos de cobro y pago que afecten negativamente a la
liquidez.
b. Identificar qué errores pueden estar dándose en los procesos de cobro que
afecten negativamente a la liquidez.
c. Identificar qué errores pueden estar dándose en los procesos de pago que
afecten negativamente a la liquidez.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Identificar qué errores pueden estar dándose en los
procesos de cobro y pago que afecten negativamente a la liquidez Los clientes, al
valorar nuestro servicio.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Algunas de las áreas donde deberá actuar la tesorería en la empresa son:

Seleccione una:
a. Área del talento humano y área comercial.
b. Área Comercial y de Compras.
Es correcta. El área de tesorería actúa en el área tanto comercial como el en el área
de compras.
c. Área de Compras y de Inventarios.

Retroalimentación
La respuesta correcta es: Área Comercial y de Compras.
Pregunta 3
Incorrecta
Marcar pregunta
La Gestión que se considera que debe ser el que mejor debe gestionarse por
considerarse motor de la liquidez de la Empresa ¿es la Gestión de?
Seleccione una:
a. Gestión de Pagos.
b. Gestión de Pagos y Cobros.
No es correcta. No corresponde a las dos gestión. Una compra y paga y la otra cobra.
c. Gestión de Cobros.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Gestión de Cobros.

Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué entendemos por Cash Management o Gestión de Tesorería?

Seleccione una:
a. Es el proceso cobrar, pagar y negociar con los bancos los productos y
servicios que nos ofrecen.
b. Conjunto de medidas estratégicas y organizativas que afectan a los flujos
monetarios de la empresa, con el fin de optimizar los resultados financieros.
Efectivamente, el Cash Management o Gestión de Tesorería es ambas definiciones.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Ambas respuestas son correctas.
Pregunta 5
Incorrecta
Marcar pregunta
¿Es el valor temporal del dinero?

Seleccione una:
a. No es un concepto económico por lo tanto no corresponde a la Gestión de
Tesorería.
b. Es un concepto económico basado en la premisa de que
un inversor prefiere recibir un pago de una suma fija de dinero hoy, en lugar
de recibir el mismo valor nominal en una fecha futura.
No, se puede contradecir. El valor temporal del dinero, si es un concepto económico y
si corresponde a la Gestión de Tesorería.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es un concepto económico basado en la premisa de

que un inversor prefiere recibir un pago de una suma fija de dinero hoy, en lugar
de recibir el mismo valor nominal en una fecha futura.
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Existen varias modalidades de transferencia. ¿Cuáles son?

Seleccione una:
a. Conformado, bancario y contra la cuenta
b. Conformad, magnética y contra la cuenta
c. Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF
CORRECTO. Las modalidades de transferencias son: Ordinara, magnética, cuenta a

cuenta y OMF.
d. Ninguna opción es correcta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF

Pregunta 2
Incorrecta
Marcar pregunta
La Entidad Financiera está obligada a aceptar todos las remesas

presentadas por su cliente a descontar, siempre que se encuentre dentro del
importe de la línea de descuento aprobada:
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Falso.
c. Sólo los de empresas con rating crediticio elevado.
d. Depende.
No, aunque podría ser una respuesta válida, sin embargo no es la perfecta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Falso.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿Cómo actúan las entidades financieras en una remesa?
Seleccione una:
a. Como intermediarios asumiendo las garantías de pago.
b. Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la misma.
Son intermediarios y no asumen la garantía de pago.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de
la misma.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuáles son los grupos de medios de pago de acuerdo a la utilización en el

comercio internacional?
Seleccione una:
a. Orden de pago simple.
b. Orden de pago simple y Orden de pago documentaria.
Orden de pago simple y Orden de pago documentaria. medios de pago a nivel

internacional han estado basados en la consecución de que la operativa comercial
llegue a su buen fin, basándose las diferencias entre unos y otros medios
fundamentalmente en el grado de confianza existente entre las diferentes partes,
vendedor y comprador.
c. Orden de pago documentaria.
d. Orden Cambiaria.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Orden de pago simple y Orden de pago documentaria.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Es un documento que consiste en la promesa de pagar una determinada

cantidad de dinero en un futuro a su legítimo tenedor.
Seleccione una:
a. Cheque bancario
b. Pagaré
CORRECTO. El pagaré es un documento que consiste en la promesa de pagar una

determinada cantidad de dinero en un futuro a su legítimo tenedor.
c. Letra de Cambio
d. Recibo
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Pagaré
Pregunta 6
Correcta

Marcar pregunta
¿Cuál es el cheque que es librado es el Banco de España?

Seleccione una:
a. Cheque Conformado.
b. Cheque contra la cuenta del Banco de España.
En este caso el Cheque contra la cuenta del Banco de España: es aquel en el que el
librado es el Banco de España.
c. Cheque bancario.
d. Todas son correctas.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Cheque contra la cuenta del Banco de España.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Según el artículo,
indica que el uso del dinero físico se ha denominado?
Seleccione una:
a. Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones
Porque genera costos asociados a la producción, manejo y almacenamiento que deben

ser asumidos por los bancos.
b. Un vehículo para pagar los impuestos y regulaciones.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Algunos de los instrumentos de financiación a Corto Plazo son:

Seleccione una:
a. Crédito bancario y Proveedores.
b. Proveedores, Acreedores, Hacienda Pública y Seguridad Social.
Los instrumentos de Financiación a Corto Plazo son: Acreedores, Proveedores,

Hacienda Pública y Seguridad Social.
c. Hacienda Pública Crédito bancario.
d. Descuento Comercial y Descuento Bancario.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Proveedores, Acreedores, Hacienda Pública y

Seguridad Social.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Es una ventaja del crédito documentario:

Seleccione una:
a. Desmejoras comerciales
b. Si paga recibe los documentos
CORRECTO. Es una ventaja del importador en el crédito documentario.
c. Apertura de línea de crédito que puede ser difícil
d. Es más caro y complicado que otros medios de pago y se exige mucha

documentación
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Si paga recibe los documentos
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Son inconvenientes del Confirming
Seleccione una:
a. Entidades financieras, Proveedores, y clientes
CORRECTO. Las entidades financieras, proveedores y clientes son inconvenientes del

Confirming.
b. Entidades financieras, acreedores y consumidores
c. Proveedores, clientes
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Entidades financieras, Proveedores, y clientes
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
El Riesgo Legal hace énfasis a
Seleccione una:
a. La imposibilidad de transformar activos en liquidez en las condiciones deseadas.
b. Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos formales.
Corresponde al Riesgo Legal.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos
formales.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué busca el comprador de un FRA?

Seleccione una:
a. Busca inmunizarse frente a subidas de tipos de interés. Esta podría ser la

postura de una entidad que tuviese tomado un préstamo a interés variable y
quisiera fijar de antemano el tipo de interés que le sería de aplicación en el
siguiente periodo.
El comprador de un FRA busca inmunizarse frente a subidas de tipos de interés. Esta

podría ser la postura de una entidad que tuviese tomado un préstamo a interés variable
y quisiera fijar de antemano el tipo de interés que le sería de aplicación en el siguiente
periodo.
b. Busca inmunizarse frente las bajas de tipos de interés. Esta podría ser la postura
de una entidad que tuviese tomado un préstamo a interés estable y quisiera
fluctuar de antemano el tipo de interés que le sería de aplicación en el siguiente
periodo.
c. Ninguna opción relacionada es correcta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Busca inmunizarse frente a subidas de tipos de interés.

Esta podría ser la postura de una entidad que tuviese tomado un préstamo a
interés variable y quisiera fijar de antemano el tipo de interés que le sería de
aplicación en el siguiente periodo.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
En una entidad financiera o empresa se debe gestionar sus riesgos de

mercado (tipo de cambio, interés, renta variable, etc) necesitará utilizar
diversas medidas del riesgo, en función de la naturale za del riesgo. ¿Qué
medidas utilizarían?
Seleccione una:
a. Posiciones/Operaciones
b. Sensibilidades
c. Análisis de Resultados- Calculo del Valor en Riesgo (Value at Risk)
d. Todas las opciones descritas son correctas.
En función de la naturaleza del riesgo las medidas a emplear son:

Posiciones/operaciones, sensibilidades, análisis de resultados y cálculo del valor en
riesgo.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Todas las opciones descritas son correctas.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué significa el sistema MANGULI?
Seleccione una:
a. Sistema para la identificación del riesgo de una empresa
b. Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de Intereses
Es el margen de la operación, utilizando siempre como coste de referencia el

EURIBOR, es decir, ligando el coste de todas las operaciones de financiación, y
reflejando esta forma de fijación del tipo de interés en el propio contrato de la
operación de financiación.
c. Margen bruto del negocio de la entidad con la empresa.
d. Sistema de control interno de las Entidades bancarias.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de

Intereses
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
En el Cap:
Seleccione una:
a. Fija un mínimo y máximo para las operaciones de financiación.
b. Permite fijar un mínimo para el coste de la financiación.
c. Establece un mínimo de rentabilidad para las operaciones de inversión.
d. Permite fijar un máximo para el coste de la financiación.

La compra de un Cap suele encontrar aplicación principalmente para resolver
problemas de financiación, es decir, suele ser un instrumento de gestión de pasivo. Un
Cap permite al comprador establecer un tope para el coste de su financiación, dejando
abierta la posibilidad de beneficiarse en caso de una bajada de los tipos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Permite fijar un máximo para el coste de la

financiación.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Es una compensación monetaria concertada entre dos partes mediante la

que un prestatario se asegura el coste máximo de un préstamo durante un
período, contra el pago de una prima. Lo anterior corresponde a:
Seleccione una:
a. CAF
b. FLOOR
c. CAP
Un CAP es una compensación monetaria concertada entre dos partes mediante la que
un prestatario se asegura el coste máximo de un préstamo durante un período, contra
el pago de una prima.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: CAP
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Las Entidades bancarias prefieren que la empresa trabajen sólo con su

Entidad:
Seleccione una:
a. Falso.
Las entidades prefieren compartir los riesgos con otros bancos y ver que no solo ellos
están en tu negocio. No existe un número concreto, depende del volumen de actividad,
y el tipo de sector.
b. Verdadero.
c. Si, pero compartiéndolo con una Entidad extranjera a lo sumo.
d. Sólo trabajan con las empresas que tienen ya como mínimo 5 Entidades en pool
bancario.
Retroalimentación
Pregunta 8
Incorrecta
Marcar pregunta
¿Cuantas son las Entidades Financieras optimas con las que negociar?
Seleccione una:
a. Preferible una.
b. Todas las del país para disponer de todo un abanico de alternativas.
No, un abanico demasiado amplio puede traer más problemas que beneficios.
c. Tres son las óptimas
d. Depende del tipo de actividad o negocio de la empresa. Pero en general se debe

negociar con más de un banco.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Depende del tipo de actividad o negocio de la empresa.

Pero en general se debe negociar con más de un banco.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Es una característica básica de la opciones sobre divisas

Seleccione una:
a. Deja cerrada la posibilidad de beneficio, al poder utilizar el tipo de cambio de la

operación más favorable del momento, el contado o el precio de ejercicio
contratado en la opción.
b. Se trata de un instrumento de cobertura, en la medida en que el vendedor de la

opción se garantiza un tipo de cambio fijo.
c. Deja abierta la posibilidad de beneficio, al poder utilizar el tipo de cambio de la

operación más favorable del momento, el contado o el precio de ejercicio
contratado en la opción.
Es una característica básica de las opciones sobre divisas dejar abierta l a posibilidad
de beneficio, al poder utilizar el tipo de cambio de la operación más favorable del
momento, el contado o el precio de ejercicio contratado en la opción.
d. No permite su combinación con otros instrumentos. Puede realizarse en

conjunción con otras opciones, o en combinación con otros instrumentos de
cobertura a fin de conseguir estrategias de coberturas de riesgo, en función de los
objetivos y estimaciones.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Deja abierta la posibilidad de beneficio, al poder utilizar

el tipo de cambio de la operación más favorable del momento, el contado o el
precio de ejercicio contratado en la opción.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Una práctica habitual de muchas entidades para otorgar la concesión de

productos de crédito o asumir determinados riesgos con determinados
perfiles de clientes pasa por la constitución de una garantía real mediante
pignoración de una determinada cantidad de dinero por el importe de la
deuda probable. Lo anterior es:
Seleccione una:
a. Verdadero.
Porque las entidades otorgan la concesión de créditos constituyendo una garantía real
mediante la pignoración.
b. Falso.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Verdadero.
 Examen U1
Comenzado el viernes, 18 de octubre de 2019, 19:47
Estado Finalizado
Finalizado en lunes, 28 de octubre de 2019, 21:17
Tiempo empleado 10 días 1 hora
Puntos 9,00/10,00
Calificación 4,50 de 5,00 (90%)
Pregunta 1
Incorrecta
Marcar pregunta
Los intereses generados en el pasado se acumulan:
Seleccione una:
a. En la capitalización simple.
b. En la capitalización compuesta.
c. En el descuento racional simple
d. En el descuento comercial simple.
En el descuento comercial simple no se acumulan los intereses.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: En la capitalización compuesta.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
El concepto de flujo de fondos supone un cambio drástico en los métodos de

gestión, que incorpora tres características básicas:
Seleccione una:
a. Dinamismo, visión global, anticipación
CORRECTO. Las tres características básicas son dinamismo, visión global y
anticipación
b. Visión particular, estático y estático

c. Presente, anterior y futuro
d. Ninguna opción es correcta
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Dinamismo, visión global, anticipación
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el flujo que está compuesto por la entradas y salidas de dinero que
se produce como consecuencia por la actividad de la empresa ?
Seleccione una:
La Gestión de Flujo de Fondos Operativo corresponde a las entradas y salidas de
dinero que se produce como consecuencia por la actividad de la empresa.
c. Todas son correctas.

Retroalimentación
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
El descuento consiste en:

Seleccione una:
a. Obtener un capital final en función de un capital inicial, interés y tiempo.
b. Obtener el mayor efectivo posible de un capital inicial en función del
interés.
c. Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo de interés y
tiempo establecido.
Al igual que conseguimos obtener una capital en el futuro de una cantidad actual que
fue invertida durante un periodo de tiempo, podemos obtener un valor actual, o capital
inicial, de una cantidad que esperamos recibir en algún momento futuro en el tiempo.
Al anticiparlo al momento inicial, la Entidad financiera o cliente que nos anticipase el
pago, nos descontaría el interés (descuento) establecido, siendo el resultado la inversa
de la capitalización.
d. Poder sustituir el capital presente por un capital futuro.

Retroalimentación
La respuesta correcta es: Obtener un capital inicial en función de un capital final,

tipo de interés y tiempo establecido.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. La Gestión de Cobros. Se considera que debe ser el que mejor debe
gestionarse al entenderse que se trata del motor de la liquidez de la
empresa.
b. La Gestión de Pagos, analiza la manera de optimizar el proceso de gestión
de los flujos de pago de la empresa, será suficiente con analizar los
problemas y circunstancias relativos a los fijos de cobro.
c. El Float de las Operaciones, corresponde al plazo de tiempo que se dilatar
la recepción efectiva de los fondos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El Float de las Operaciones, corresponde al plazo de

tiempo que se dilatar la recepción efectiva de los fondos.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
¿La gestión de tesorería en la empresa debe tratarse de forma aislada?

Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de
departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le
permitan mantener el equilibrio.
La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma aislada. El
departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la
empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, nuevos
clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de

departamentos de la empresa. El responsable de tesorería solo debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de financiación, etc., que le permitan mantener
el equilibrio.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar comunicado

con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe
tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Para el cumplimiento de sus funciones, el tesorero deberá tener acceso a los

sistemas y circuitos de información internos de la empresa y realizar
volcados de la información a los sistemas de información propios de la
tesorería, fundamentalmente con el objetivo de poder realizar
_____________
Seleccione una:
a. Cash- Flow
CORRECTO. Para el cumplimiento de sus funciones, el tesorero deberá tener acceso a
los sistemas y circuitos de información internos de la empresa y realizar volcados de la
información a los sistemas de información propios de la tesorería, fundamentalmente
con el objetivo de poder realizar cash-flow previsional que será la principal herramienta
de trabajo, cash-flow que se obtiene de las previsiones de cobro y pago.
b. Planificación radical
c. Valor Futuro
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Cash- Flow
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es el Cash Pooling?

Seleccione una:
a. Es la forma de descentralizar la gestión de tesorería en una empresa.
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más
centralizados posibles.
El Cash Pooling, busca centralizar los fondos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los
fondos más centralizados posibles.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
La siguiente formula = VP x (1 + r x n) corresponde a:

Seleccione una:
a. Valor Presente
b. Valor Futuro
CORRECTO. La fórmula VP x (1 + r x n) = VF (valor futuro.
c. Valor Estable
d. Ninguna es correcta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Valor Futuro
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Cuando se dice que el dinero dentro de la empresa está en continuo

movimiento, lo que supone que deben adoptarse medidas de control
dinámicas que sean capaces de adaptarse al propio flujo de fondos. La
movilidad y agilidad de los circuitos monetarios hacen inútiles o poco
adecuados controles de tipo estático que analizan la situación cada cierto
espacio de tiempo. Corresponde:
Seleccione una:
a. Visión global
b. Dinamismos
CORRECTO. El dinamismo es una característica donde la movilidad y agilid ad de los
circuitos monetarios hacen inútiles o poco adecuados controles de tipo estático que
analizan la situación cada cierto espacio de tiempo.
c. Anticipación
d. Ninguna opción corresponde
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Dinamismos
 Examen U2
Comenzado el lunes, 21 de octubre de 2019, 19:39
Estado Finalizado

Tiempo empleado 58 minutos 51 segundos
Puntos 9,00/10,00
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Existen varias modalidades de transferencia. ¿Cuáles son?

Seleccione una:
a. Conformado, bancario y contra la cuenta
b. Conformad, magnética y contra la cuenta
c. Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF
CORRECTO. Las modalidades de transferencias son: Ordinara, magnética, cuenta a
cuenta y OMF.

Retroalimentación
La respuesta correcta es: Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF
Pregunta 2
Incorrecta
Marcar pregunta
La Entidad Financiera está obligada a aceptar todos las remesas

presentadas por su cliente a descontar, siempre que se encuentre dentro del
importe de la línea de descuento aprobada:
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Falso.
c. Sólo los de empresas con rating crediticio elevado.
d. Depende.
No, aunque podría ser una respuesta válida, sin embargo no es la perfecta.
Retroalimentación
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:
Retroalimentación
la misma.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuáles son los grupos de medios de pago de acuerdo a la utilización en el

comercio internacional?
Seleccione una:
a. Orden de pago simple.
b. Orden de pago simple y Orden de pago documentaria.
Orden de pago simple y Orden de pago documentaria. medios de pago a nivel
internacional han estado basados en la consecución de que la operativa comercial
llegue a su buen fin, basándose las diferencias entre unos y otros medios
fundamentalmente en el grado de confianza existente entre las diferentes partes,
vendedor y comprador.
c. Orden de pago documentaria.

d. Orden Cambiaria.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Orden de pago simple y Orden de pago documentaria.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. Cheque bancario
b. Pagaré
c. Letra de Cambio
d. Recibo
Retroalimentación
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el cheque que es librado es el Banco de España?

Seleccione una:
a. Cheque Conformado.
b. Cheque contra la cuenta del Banco de España.
En este caso el Cheque contra la cuenta del Banco de España: es aquel en el que el
librado es el Banco de España.
c. Cheque bancario.
d. Todas son correctas.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Cheque contra la cuenta del Banco de España.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:

Retroalimentación
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Algunos de los instrumentos de financiación a Corto Plazo son:

Seleccione una:
a. Crédito bancario y Proveedores.
b. Proveedores, Acreedores, Hacienda Pública y Seguridad Social.
Los instrumentos de Financiación a Corto Plazo son: Acreedores, Proveedores,
Hacienda Pública y Seguridad Social.
c. Hacienda Pública Crédito bancario.

d. Descuento Comercial y Descuento Bancario.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Proveedores, Acreedores, Hacienda Pública y

Seguridad Social.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Es una ventaja del crédito documentario:

Seleccione una:
a. Desmejoras comerciales
b. Si paga recibe los documentos
CORRECTO. Es una ventaja del importador en el crédito documentario.
c. Apertura de línea de crédito que puede ser difícil

d. Es más caro y complicado que otros medios de pago y se exige mucha
documentación
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Si paga recibe los documentos
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Son inconvenientes del Confirming

Seleccione una:
a. Entidades financieras, Proveedores, y clientes
CORRECTO. Las entidades financieras, proveedores y clientes son inconvenientes del
Confirming.
b. Entidades financieras, acreedores y consumidores

c. Proveedores, clientes
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Entidades financieras, Proveedores, y clientes
 Examen Final
Comenzado el lunes, 28 de octubre de 2019, 21:27
Estado Finalizado
Tiempo empleado 1 hora 12 minutos
Puntos 10,00/10,00
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál de estas actividades no corresponden al Tesorero?

Seleccione una:
a. Mejora de las condiciones de cobros y pagos.
b. Control de la liquidez.
c. Gestión de los excedentes de corto plazo.
d. Toma de decisiones en inversiones productivas.
El tesorero en ningún momento juega un papel clave en la toma de decisiones sobre
las inversiones productivas, de crecimiento o renovación, de largo plazo, que toma la
empresa. Son decisiones relevantes y no suelen responder al perfil requerido por un
tesorero.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Toma de decisiones en inversiones productivas.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué ventajas, entre otras, tiene trabajar con una única Entidad?
Seleccione una:
a. Facilidad de implantar un Cash Pooling.
b. Reducción del número de interlocutores.
c. Eliminación de transferencias.
d. Todas las respuestas son correctas.
Son varias de las ventajas que se tienen al trabajar con una única Entidad además de
simplicidad en la gestión, obtención de mejores condiciones por conc entración de
volumen, etc …. Pero ello también tiene inconvenientes importantes.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Todas las respuestas son correctas.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
El netting intercompany:
Seleccione una:
a. La financiación se realiza entre filiales.
b. La financiación la aporta directamente la matriz.
c. Implica la creación de un centro coordinador para la gestión de todos los
cobros y pagos del grupo.
Implantar un netting intercompany implica la creación de un Centro Coordinador que
gestione todos los cobros y pagos del grupo. Normalmente no supone una traspaso de
fondos desde la filial al Centro Coordinador, sino que los movimientos de fondos se
incorporan como préstamos intragrupo.
d. Es un proceso de sindicación de bancos.

Retroalimentación
La respuesta correcta es: Implica la creación de un centro coordinador para la

gestión de todos los cobros y pagos del grupo.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Los INCOTERMs son:

Seleccione una:
a. Reglas internacionales para la interpretación de los acuerdos
comerciales.
Las diferentes interpretaciones utilizadas por compradores y vendedores
internacionalmente en cuanto a las condiciones elegidas para las entregas de las
mercancías llevó a que se estableciese la formación, desarrollo y difusión de normas y
reglamentaciones de comercio internacional, siendo estas elaboradas en el seno de la
Cámara de Comercio Internacional.
b. Tipo de interés aplicado en la financiación del comercio internacional.

c. Crédito documentario a la orden.
d. Términos de uso bancario para la realización de las transferencias.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Reglas internacionales para la interpretación de los

acuerdos comerciales.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
En la operatoria de Confirming, la principal desventaja para una entidad

financiera consiste en que:
Seleccione una:
a. Tiene que crear un departamento administrativo de pagos.
b. Concentra una gran cantidad de riesgo financiero en un sólo cliente.
Aunque mantiene la iniciativa en el pago, el cliente obliga al proveedor a trabajar con
una determinada entidad, lo que le resta capacidad de maniobra. El proveedor por su
parte pierde la iniciativa en el cobro, cediéndosela a sus clientes. La entidad de crédito
concentra una gran cantidad de riesgo financiero en un solo cliente, lo que en el caso
de dificultades puede ser un grave problema.
c. Si los proveedores no desean anticipar pagos, no obtiene ingresos.

d. Se vincula más con un único cliente.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Concentra una gran cantidad de riesgo financiero en un

sólo cliente.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Las Entidades financieras a elegir para el proceso de centralización de la

Tesorería son:
Seleccione una:
a. Las que mejores condiciones nos aporten en los instrumentos de
financiación.
b. Las que mejor remuneren la liquidez.
c. Las que estén más implantadas internacionalmente.
d. Las que nos proporcionen los servicios requeridos.
Debemos realizar una selección basada en varios criterios: (a) tipo de ent idad
financiera que mejor se adecua a la naturaleza de nuestro negocio, (b) conocimiento
mutuo y experiencia previa que tenemos con nuestras actuales entidades, (c) calidad
de servicio que prestan, (d) capacidad para asumir riesgos y (e) precio.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Las que nos proporcionen los servicios requeridos.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
En los préstamos a largo plazo a tipo de interés variable, el índice de

referencia más usado es:
Seleccione una:
a. Eonia.
b. Euribor.
El Euribor es la referencia más utilizada en la actualidad para los préstamos a largo
plazo. Esto permite adaptar las cuotas a la situación del mercado en todo momento,
cambiando la cuota en función del tipo del Euribor del plazo pactado, en cada periodo
de renovación de tipos de interés del préstamo.
c. IRPH Bancos.
d. IRPH Cajas.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Euribor.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Señala los tres riesgos fundamentales que debe gestionar la unidad de

tesorería de una empresa:
Seleccione una:
a. Divisas, Tipos de interés y Traslación.
b. Operativo, Materias Primas y Seguros.
c. Económico, País, y Bancario.
d. Liquidez, Tipo de Interés y Tipo de Cambio.
La gestión de los riesgos más relevantes existente en una compañía, liquidez, tipos de
interés y tipos de cambio, y cómo cubrirlos, suele recaer en los departamentos de
Tesorería de las empresas, siendo importante definir bien los objetivos a cumplir en
cada uno de ellos con los máximos responsables de la compañía.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Liquidez, Tipo de Interés y Tipo de Cambio.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
El grado de centralización de la Tesorería de las empresas es equivalente en

todos los países:
Seleccione una:
a. Falso.
Algunos estudios verifican que se tienen modelos de centralización de tesorería con
mayor grado de avance de centralización en función de aspectos geográficos, en
general.
b. Sólo en EEUU y Japón.

c. Verdadero.
d. Son iguales en los de la zona euro.
Retroalimentación
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Los cobros en divisas de las empresas a través de las Entidades, se trata de

una actividad que deja al Banco beneficios por
Seleccione una:
a. Valoración.
Son unas de las operaciones que destaca su interés a la Entidad por las fechas de
valoración aplicadas, normalmente valor dos días hábiles, toda vez que puede haber
un beneficio por la vía del precio aplicado (pero que el de mercado).
b. Comisiones.
c. Intereses.
d. Todas las anteriores.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Valoración.
 Examen U1
Comenzado el martes, 29 de octubre de 2019, 09:36
Estado Finalizado
Finalizado en martes, 29 de octubre de 2019, 18:35
Tiempo empleado 8 horas 59 minutos

Puntos 10,00/10,00
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
El descuento consiste en:

Seleccione una:
a. Obtener un capital final en función de un capital inicial, interés y tiempo.
b. Obtener el mayor efectivo posible de un capital inicial en función del interés.
c. Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo de interés y tiempo

establecido.
Al igual que conseguimos obtener una capital en el futuro de una cantidad actual que
fue invertida durante un periodo de tiempo, podemos obtener un valor actual, o capital
inicial, de una cantidad que esperamos recibir en algún momento futuro en el tiempo.
Al anticiparlo al momento inicial, la Entidad financiera o cliente que nos anticipase el
pago, nos descontaría el interés (descuento) establecido, siendo el resultado la inversa
de la capitalización.
d. Poder sustituir el capital presente por un capital futuro.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Obtener un capital inicial en función de un capital final,

tipo de interés y tiempo establecido.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Cuando se indica que es para comprender y gestionar el flujo de fondos en

la empresa es ineludible su visión global, en tanto en cuanto cualquier
alteración en una parte del circuito se trasmite rápidamente a las demás, no
puede renunciarse a ninguna parcela del mismo. Corresponde a qué
característica:
Seleccione una:
a. Dinamismo
b. Gestión Global
CORRECTO. Es la Gestión Global la encargada para comprender y gestionar el flujo

de fondos en la empresa es ineludible su visión global, en tanto en cuanto cualquier
alteración en una parte del circuito se trasmite rápidamente a las demás, no puede
renunciarse a ninguna parcela del mismo.
c. Anticipación
d. Todas las opciones son correctas.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Gestión Global
Pregunta 3
Correcta

Marcar pregunta
La _______, como consecuencia de fuertes procesos inversores que hasta

su conclusión no generaran un aumento del flujo de fondos operativo.
Seleccione una:
a. Situación coyuntural
CORRECTO. La Situación coyuntural, como consecuencia de fuertes procesos

inversores que hasta su conclusión no generaran un aumento del flujo de fondos
operativo.
b. Situación estructural
c. Situación Administrativa
d. Ninguna es correcta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Situación coyuntural
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. La Gestión de Cobros. Se considera que debe ser el que mejor debe gestionarse
al entenderse que se trata del motor de la liquidez de la empresa.
b. La Gestión de Pagos, analiza la manera de optimizar el proceso de gestión de los

flujos de pago de la empresa, será suficiente con analizar los problemas y
circunstancias relativos a los fijos de cobro.
c. El Float de las Operaciones, corresponde al plazo de tiempo que se dilatar la

recepción efectiva de los fondos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El Float de las Operaciones, corresponde al plazo de

tiempo que se dilatar la recepción efectiva de los fondos.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el flujo que está compuesto por la entradas y salidas de dinero que
se produce como consecuencia por la actividad de la empresa ?
Seleccione una:
La Gestión de Flujo de Fondos Operativo corresponde a las entradas y salidas de

dinero que se produce como consecuencia por la actividad de la empresa.
Retroalimentación

Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
¿La gestión de tesorería en la empresa debe tratarse de forma aislada?

Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de

departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las
necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma aislada. El

departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la
empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, nuevos
clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de

departamentos de la empresa. El responsable de tesorería solo debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las
necesidades de financiación, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar comunicado

con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe
tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es el Cash Pooling?
Seleccione una:
a. Es la forma de descentralizar la gestión de tesorería en una empresa.
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más centralizados
posibles.
El Cash Pooling, busca centralizar los fondos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los
fondos más centralizados posibles.
Pregunta 8
Correcta

Marcar pregunta
En Tesorería, como área de gestión, en general, debe basarse en cuatro

principios básicos que se verán a lo largo de las siguientes clases y que
también marcan las funciones del tesorero
Seleccione una:
a. Gestión en fecha valor
b. Control de las condiciones bancarias
c. Gestión de riesgos - Gestión de la tesorería previsional.
d. Todas las opciones son correctas.
CORRECTO. Los cuatro principios son: la gestión en fecha valor, el control de las
condiciones bancarias, la gestión de riesgos y gestión de la tesorería provisional
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Todas las opciones son correctas.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Es el flujo de fondos __________, constituido por las operaciones

financieras realizadas con las entidades financieras o el sistema financiero
en general, por contraste con el anterior, tiene tendencia a ser
rigurosamente exacto. Los vencimientos asociados a pago de intereses o
amortizaciones de capital, tienen unas fechas establecidas y en ellas se
debe realizar el intercambio de fondos con la entidad financiera,
incurriéndose en penalizaciones de un tipo u otro si existen retrasos.
Seleccione una:
a. El flujo de fondos operativo
b. El Flujo de fondos financieros
CORRECTO. El flujo de fondos financiero, constituido por las operaciones financieras

realizadas con las entidades financieras o el sistema financiero en general, por
contraste con el anterior, tiene tendencia a ser rigurosamente exacto. Los vencimientos
asociados a pago de intereses o amortizaciones de capital, tienen unas fechas
establecidas y en ellas se debe realizar el intercambio de fondos con la entidad
financiera, incurriéndose en penalizaciones de un tipo u otro si existen retrasos.
c. El Flujo de fondos de Inversión
d. Todos las opciones son correctas
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El Flujo de fondos financieros
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
¿La unidad de tesorería puede aportar valor, a través de?

Seleccione una:
a. Una mejora de los flujos operativos de diversas maneras, reduciendo los costes
por servicios bancarios.
b. una reducción el coste medio ponderado del capital bajando los márgenes de las
financiaciones.
Ambas son actividades del área de tesorería.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Todas son correctas
 Examen U2
Estado Finalizado
Puntos 10,00/10,00
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
¿En qué consiste el interés variable?

Seleccione una:
a. Son los intereses que se producen en el caso de que la cuenta tenga saldo a
favor de la empresa.
b. Son los intereses aplicables sobre los saldos superiores al límite pactado con la
Entidad.
c. En este caso se suele utilizar el Euribor a 3 meses más un diferencial. En estos

casos, la revisión de los intereses suele coincidir con la frecuencia de
liquidación.
El interés variable, se suele utilizar el Euribor a 3 meses más un diferencial. En estos

casos, la revisión de los intereses suele coincidir con la frecuencia de liquidació n.
d. Es el interés que se mantiene constante durante toda la vigencia de la póliza.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: En este caso se suele utilizar el Euribor a 3 meses más
un diferencial. En estos casos, la revisión de los intereses suele coincidir con la
frecuencia de liquidación.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuáles son las modalidades de Conforming?

Seleccione una:
a. Con recurso y sin recursos
CORRECTO. Las modalidades de conforming son con recurso y sin recursos.

b. Activas y pasivas
c. De pagos y no pagos
d. Ninguna opción es correcta
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Con recurso y sin recursos
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Es la operación por la que una empresa (el ordenante) da instrucciones a su

entidad bancaria para que envíe, con cargo a una cuenta suya, una
determinada cantidad de dinero a la cuenta de otra persona o empresa (el
beneficiario).
Seleccione una:
a. Cheque bancario
b. Transferencia
CORRECTO. undefined
c. Pagaré
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Transferencia
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:

Retroalimentación
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta

Seleccione una:
a. Cheque bancario
b. Pagaré

c. Letra de Cambio
d. Recibo
Retroalimentación
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Son los que correspondan según la forma de liquidación y tipo de interés

pactado.
Seleccione una:
a. Costes Periódicos
CORRECTO. Los costes periódicos son los que correspondan según la forma de
liquidación y tipo de interés pactado.
b. Gastos de Formalización
c. Costes de Amortización anticipada
d. Costes de cancelación
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Costes Periódicos
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
Cuando se habla de Medios de Pago Documentarios, se hace énfasis a:

Seleccione una:
a. Son aquellos que para su desarrollo y realización requieren el manejo y

tramitación de documentos comerciales y/o financieros.
Los Medios de Pago Documentarios, Son aquellos que para su desarrollo y realización
requieren el manejo y tramitación de documentos comerciales y/o financieros y se
utilizan de forma habitual cuando se inicia una relación comercial.
b. Son aquellos que implica evidentemente una relación de gran confianza entre las
partes, vendedor y comprador.
c. Siempre se realizará el pago de la Letra de Cambio, Recibo o Pagaré.
d. Es el medio de pago por el que el exportador encarga a su banco la gestió n de

cobros de documentos comerciales.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Son aquellos que para su desarrollo y realización

requieren el manejo y tramitación de documentos comerciales y/o financieros.
Pregunta 8
Correcta

Marcar pregunta
El método de amortización americano consiste en:

Seleccione una:
a. Consiste en el pago periódico de intereses y la devolución del principal al

final).
El método de amortización americano (consiste en el pago periódico de intereses y la

devolución del principal al final): Pagos Periódicos Iguales de Interés. Interés
Constante. Última Cuota incluye Amortización Total.
b. Son cuotas de amortización constantes (consiste en el pago periódico de

intereses por la parte pendiente hasta ese momento y la amortización del principal
mediante cuotas constantes.
c. Consiste en el pago periódico de un término amortizativo constante que incluye el

pago de intereses por la parte pendiente hasta ese momento y la amortización d el
principal).
d. Es necesario tener en cuenta diversos componentes del coste (tipo de Interés,

comisión de apertura, comisión por amortización anticipada.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Consiste en el pago periódico de intereses y la

devolución del principal al final).
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
El documento que consiste en la promesa de pagar una determinada
cantidad de dinero en un futuro a su legítimo tenedor es:
Seleccione una:
a. Pagaré.
El pagaré es un documento que consiste en la promesa de pagar una determinada

b. Cheque.
c. Recibo.
d. Letra de cambio.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Pagaré.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Seleccione una:

Retroalimentación
la misma.
 Examen U3
Estado Finalizado
Puntos 10,00/10,00
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuantas son las Entidades Financieras optimas con las que negociar?
Seleccione una:
a. Preferible una.
b. Todas las del país para disponer de todo un abanico de alternativas.
c. Tres son las óptimas
d. Depende del tipo de actividad o negocio de la empresa. Pero en general se debe

negociar con más de un banco.
Es la única forma de comparar y de ir mejorando vuestras condiciones de financiación

y de comisiones. Tener siempre las puertas abiertas a otras propuestas os servirá en
el peor de los casos, si no deseáis cambiar de entidad, a forzar a vuestro banco, a
aceptar determinadas condiciones. Un exceso de Entidades dejaría poco margen para
ejercicio de la gestión de la tesorería. Todo depende del tipo de empresa, y si se
encuentra internacionalizada o no, pero siempre debe de tenerse negociación con
varias.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Depende del tipo de actividad o negocio de la empresa.

Pero en general se debe negociar con más de un banco.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es un Swap?
Seleccione una:
a. Es una operación financiera a través de la cual, dos partes se benefician

mutuamente mediante el acuerdo del intercambio futuro de una serie de flujos
financieros de manera periódica durante un tiempo y sobre un importe total
predeterminado.
Un Swap es una operación financiera a través de la cual, dos partes se benefician
mutuamente mediante el acuerdo del intercambio futuro de una serie de flujos
financieros de manera periódica durante un tiempo y sobre un importe total
predeterminado.
b. Un contrato entre dos partes por medio del cual se acuerda hoy el tipo de interés
que regirá por un plazo establecido, y que dará comienzo en una fecha futura.
c. Variable sobre la financiación, como también en la inversión, dado las

fluctuaciones de los tipos de interés pueden generar cambios en los precios de los
activos que se tenga en cartera
d. Ninguna opción relacionada
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es una operación financiera a través de la cual, dos

partes se benefician mutuamente mediante el acuerdo del intercambio futuro de
una serie de flujos financieros de manera periódica durante un tiempo y sobre un
importe total predeterminado.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Es lo que necesitamos de los bancos, que productos y servicios vamos a

utilizar, cuando lo vamos a hacer, y en qué cuantía, esto es, cuanto vamos a
necesitar, y como vamos a satisfacer nuestras necesidades, esto es, que
productos vamos a utilizar. Cuánto, cuándo y cómo. Veremos donde
podemos obtener esta información.
Seleccione una:
a. Conocer el sistema financiero
b. Valorar nuestra capacidad de negociación

c. Fijar el objetivo de la gestión financiera.
d. Analizar nuestras necesidades
Porque Analizar nuestras necesidades, es lo que necesitamos de los bancos, que

productos y servicios vamos a utilizar, cuando lo vamos a hacer, y en qué cuantía, esto
es, cuanto vamos a necesitar, y como vamos a satisfacer nuestras necesidades, esto
es, que productos vamos a utilizar. Cuánto, cuándo y cómo. Veremos donde podemos
obtener esta información.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Analizar nuestras necesidades
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué significa el sistema MANGULI?

Seleccione una:
a. Sistema para la identificación del riesgo de una empresa
b. Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de Intereses
Es el margen de la operación, utilizando siempre como coste de referencia el

EURIBOR, es decir, ligando el coste de todas las operaciones de financiación, y
reflejando esta forma de fijación del tipo de interés en el propio contrato de la
operación de financiación.
c. Margen bruto del negocio de la entidad con la empresa.
d. Sistema de control interno de las Entidades bancarias.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de
Intereses
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
El comprador de un FRA, tiene perspectivas sobre los tipos de interés:

Seleccione una:
a. Bajista
b. Alcista.
Si lo que estimamos en un futuro es que vamos a necesitar financiación, y nos

preocupa una posible subida de los tipos de interés, lo que deberemos hacer será
comprar un FRA.
c. Neutral.
d. Está indeciso.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Alcista.
Pregunta 6
Correcta

Marcar pregunta
¿Cuáles son los dos tipos fundamentales de swaps?

Seleccione una:
a. Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de FRA.
b. Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de divisas. Centraremos nuestra
atención en los primeros.
Los dos tipos fundamentales de swaps son: de tipos de interés (IRS), y los swaps de
divisas. Centraremos nuestra atención en los primeros.
c. Ninguna opción relacionada es correcta
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de
divisas. Centraremos nuestra atención en los primeros.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
El Riesgo Legal hace énfasis a
Seleccione una:
a. La imposibilidad de transformar activos en liquidez en las condiciones deseadas.
b. Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos formales.
Corresponde al Riesgo Legal.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos

formales.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el principal objetivo del seguro de cambio en una política de

gestión?
Seleccione una:
a. Es la cobertura del riesgo ante movimientos futuros adversos en el tipo de

cambio.
El principal objetivo del seguro de cambio en una política de gestión es la cobertura del
riesgo ante movimientos futuros adversos en el tipo de cambio.
b. Es la cobertura del riesgo ante movimientos presentes adversos en el tipo de

cambio.
c. Es la cobertura del riesgo ante movimientos pasados adversos en el tipo de

cambio
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es la cobertura del riesgo ante movimientos futuros

adversos en el tipo de cambio.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Una práctica habitual de muchas entidades para otorgar la concesión de

productos de crédito o asumir determinados riesgos con determinados
perfiles de clientes pasa por la constitución de una garantía real mediante
pignoración de una determinada cantidad de dinero por el importe de la
deuda probable. Lo anterior es:
Seleccione una:
a. Verdadero.
Porque las entidades otorgan la concesión de créditos constituyendo una garantía real
mediante la pignoración.
b. Falso.
Retroalimentación
Pregunta 10
Correcta

Marcar pregunta
Las Entidades bancarias prefieren que la empresa trabajen sólo con su

Entidad:
Seleccione una:
a. Falso.
Las entidades prefieren compartir los riesgos con otros bancos y ver que no solo ellos
están en tu negocio. No existe un número concreto, depende del volumen de a ctividad,
y el tipo de sector.
b. Verdadero.
c. Si, pero compartiéndolo con una Entidad extranjera a lo sumo.
d. Sólo trabajan con las empresas que tienen ya como mínimo 5 Entidades en pool
bancario.
Retroalimentación
 Examen Final
Estado Finalizado
Tiempo empleado 37 minutos 32 segundos

Puntos 10,00/10,00
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
El Plazo medio de cobro:

Seleccione una:
a. Ciclo de conversión en efectivo.
b. Ciclo que va desde la venta al cobro.
c. Plazo promedio de tiempo que se requiere para convertir en efectivo las cuentas
por cobrar de la empresa.
Consiste en el plazo promedio de tiempo que se requiere para convertir en efectivo las
cuentas por cobrar de la empresa, es decir, para cobrar el efectivo que resulta de una
venta. El periodo de cobranza de las cuentas por cobrar también se conoce como días
de venta pendientes de cobro y se calcula dividiendo las cuentas por cobrar entre el
promedio de ventas a crédito por día.
d. Periodo de diferimiento de las cuentas por pagar.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Plazo promedio de tiempo que se requiere para

convertir en efectivo las cuentas por cobrar de la empresa.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Los cobros al contado mediante cheque suponen:

Seleccione una:
a. Cobro inmediato del importe.
b. No es un cobro al contado.
c. Se tarda lo que supone la recepción del cheque, su ingreso en la Entidad y la

fecha valor del mismo.
d. Ninguna de las respuestas es correcta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Se tarda lo que supone la recepción del cheque, su

ingreso en la Entidad y la fecha valor del mismo.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Las ventas de su empresa ascienden a 1.000 millones. El tiempo que tarda
en vender sus productos y cobrar dichas ventas es de 120 días (Ciclo de
maduración de stocks y clientes). ¿qué inversión representa para la
empresa, esa circunstancia?
Seleccione una:
a. 225,5 millones.
b. 1.200 millones.
c. 328,8 millones.
- Inversión (Capital Trabajo Bruto) = Ventas * Ciclo/365 días

INVERSIÓN = 1.000 *120/365 días = 328,8 millones
d. 120 millones.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: 328,8 millones.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
La Tesorería como centro de beneficio permitirá:

Seleccione una:
a. Valorar las diferencias entre la remuneración de los fondos y el coste de los

mismos por divisiones
La Tesorería como centro de beneficios permite obtener como resultado el imputar

costes financieros y de servicio a las unidades deficitarias, así como imputar beneficios
financieros a las unidades excedentarias, así como la gestión conjunta de ambas
posiciones entre unidades.
b. La Tesorería no se puede medir.
c. Controlar los gastos financieros.
d. Ninguna de las respuestas es correcta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Valorar las diferencias entre la remuneración de los

fondos y el coste de los mismos por divisiones
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Las empresas con Factoring (sin recurso) reduce el riego de impago.

Seleccione una:
a. Verdadero.
Disponer de un contrato de factoring le puede suponer evitar muchos impagados, ya

que ante morosos, la fuerza de la reclamación o recuperación de impagados estará
respaldada por una entidad financiera que sí que está acostumbrada y que sí dispone
de los medios técnicos, humanos y económicos para realizar una gestión de
impagados eficiente.
b. Sólo a empresas clientes del Estado.
c. Sólo a empresas con clientes extranjeros.
d. Falso.
Retroalimentación

Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Para una entidad bancaria, la rentabilidad financiera derivada de la actividad

de Confirming viene dada por:
Seleccione una:
a. La posibilidad de anticipar los cobros al proveedor.
En esta situación para dicha entidad el gestionar los pagos se convierte en una nueva
fuente de negocio ya que por un lado puede financiar a la empresa en el momento del
vencimiento del pago y a la vez puede ofrecer a los proveedores la posibilidad de
anticipar el cobro sin tener que firmar con ellos ninguna póliza de garantía.
b. Estrechar los lazos con la empresa cedente.
c. Hacer clientes de la entidad a los proveedores de la empresa.
d. Es un producto que no genera rentabilidad financiera. Sólo comercial.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: La posibilidad de anticipar los cobros al proveedor.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
La comisión de no disponibilidad es típica de:

Seleccione una:
a. Préstamos Bancarios.
b. Descuento de Efectos.
c. Líneas de Crédito.
En las pólizas de crédito además de los intereses a pagar por las cantidades
dispuestas también podrían cobrarse intereses sobre las cantidades no dispuestas, a
través de la denominada “Clausula de no disponibilidad”.
d. Leasing.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Líneas de Crédito.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
Las principales ventajas que tiene el contrato de confirming al cliente son:

Seleccione una:
a. Reducción de costes al eliminar los gastos de gestión interna de pago.
b. Mayor prestigio ante sus proveedores.
c. Ambas.
A través del Confirming el cliente consigue un Mayor prestigio ante sus proveedores, al
ofrecer la posibilidad de su cobro seguro. De esta podrían negociar mejoras
comerciales. Asimismo, se logra una reducción de costes al eliminar los gastos de  
gestión interna de pago. Es muy interesante para empresas con muchos y
diversificados proveedores.
d. Ninguna.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Ambas.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
El análisis de la operativa banco-empresa debe realizarse:

Seleccione una:
a. Trimestralmente.
Es recomendable realizar un seguimiento como poco con carácter trimestral de nuestra

actividad bancaria y del comportamiento de los banco.
b. Diario.
c. Semestralmente.
d. Anualmente.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Trimestralmente.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el elemento más importante en el precio de una opción (prima)?

Seleccione una:
a. Strike.
b. Volatilidad del activo.
La volatilidad es el factor más importante y al tiempo complejo y subjetivo que actúa

sobre el precio o prima de la opción. Trata de recoger la probabilidad de que la opción
contratada pueda ser ejecutada con beneficio durante su período de vida.
c. Vencimiento.
d. Tipos de interés.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Volatilidad del activo.

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Pregunta 1

¿Qué es el Float de las Operaciones?

La respuesta correcta es: Es el plazo de tiempo que se dilata la recepción

El Cash Management como filosofía de gestión del flujo de fondos incorpora

c. No Optimización del “float” en las operaciones, Actuar en la fecha de valor.

¿Por qué se indica que la Tesorería es una unidad de toma de decisiones y

b. Porque solo se limita realizar cobros y pagos.

La respuesta correcta es: Porque es un área de gestión propia y dinámica.

La respuesta correcta es: Flujo de Fondos Operativo.

El Flujo de Fondos supone un cambio drástico en los métodos de gestión,

La respuesta correcta es: Dinamismo, visión global y Anticipación.

Una de las tareas fundamentales del tesorero es:

Algunas de las áreas donde deberá actuar la tesorería en la empresa son:

c. Área de Compras y de Inventarios.

La respuesta correcta es: Área Comercial y de Compras.

La respuesta correcta es: Gestión de Cobros.

¿Qué entendemos por Cash Management o Gestión de Tesorería?

La respuesta correcta es: Ambas respuestas son correctas.

¿Es el valor temporal del dinero?

La respuesta correcta es: Es un concepto económico basado en la premisa de

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Existen varias modalidades de transferencia. ¿Cuáles son?

a. Conformado, bancario y contra la cuenta

b. Conformad, magnética y contra la cuenta

c. Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF

CORRECTO. Las modalidades de transferencias son: Ordinara, magnética, cuenta a

d. Ninguna opción es correcta.

La respuesta correcta es: Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF

Puntúa 0,00 sobre 1,00

La Entidad Financiera está obligada a aceptar todos las remesas

c. Sólo los de empresas con rating crediticio elevado.

La respuesta correcta es: Falso.

Puntúa 1,00 sobre 1,00

a. Como intermediarios asumiendo las garantías de pago.

b. Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la misma.

Son intermediarios y no asumen la garantía de pago.

Puntúa 1,00 sobre 1,00

¿Cuáles son los grupos de medios de pago de acuerdo a la utilización en el

a. Orden de pago simple.

b. Orden de pago simple y Orden de pago documentaria.

Orden de pago simple y Orden de pago documentaria. medios de pago a nivel

La respuesta correcta es: Orden de pago simple y Orden de pago documentaria.

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Es un documento que consiste en la promesa de pagar una determinada

CORRECTO. El pagaré es un documento que consiste en la promesa de pagar una

La respuesta correcta es: Pagaré

Puntúa 1,00 sobre 1,00

¿Cuál es el cheque que es librado es el Banco de España?

b. Cheque contra la cuenta del Banco de España.

d. Todas son correctas.

La respuesta correcta es: Cheque contra la cuenta del Banco de España.

Puntúa 1,00 sobre 1,00

a. Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones

Porque genera costos asociados a la producción, manejo y almacenamiento que deben

b. Un vehículo para pagar los impuestos y regulaciones.

La respuesta correcta es: Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Algunos de los instrumentos de financiación a Corto Plazo son:

a. Crédito bancario y Proveedores.

b. Proveedores, Acreedores, Hacienda Pública y Seguridad Social.

Los instrumentos de Financiación a Corto Plazo son: Acreedores, Proveedores,

c. Hacienda Pública Crédito bancario.

d. Descuento Comercial y Descuento Bancario.

La respuesta correcta es: Proveedores, Acreedores, Hacienda Pública y