FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓ

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

NUM
NU ERO
GLOSA O CODIGO
ME DE
DEL
FECHA DE LA DESCRIPCIO LIBRO O
RO DOC
Nº CO UME CTA
OPERACIÓN N DEL REGISTR
RR NTO PRINC CODIGO
ASIENTO O
ELA SUST
(TABLA
TIV ENTA
8)
O TORI
O

10 101
10 104
12 201
33 335
50 501
33 335
40 4011
46 465
46 465
10 104
63 637
40 4011
42 421
95 95
79 79
42 421
10 101
62 621
62 627
40 4031
40 4032
41 4111
94 94
79 79
12 121
40 4011
70 701
69 691
20 201
61 611
69 691
 DEBE
HABER
DIFERENCIA

DENOMINACIÓN DEBE HABER

CAJA 60,000.00
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINAN 120,000.00
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 80,000.00
MUEBLES Y ENSERES 40,000.00
CAPITAL SOCIAL 300,000.00
MUEBLES Y ENSERES 2,000.00
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 360.00
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO 2,360.00
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZAD 2,360.00
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 2,360.00
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBL 1,000.00
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 180.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 1,180.00
GASTOS DE VENTAS 1,000.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,000.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES 1,180.00
CAJA 1,180.00
REMUNERACIONES 8,000.00
SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONT 720.00
ESSALUD 720.00
ONP 1,040.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 6,960.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 8,720.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 8,720.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES 118,000.00
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 18,000.00
MERCADERÍAS 100,000.00
MERCADERÍAS 60,000.00
MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 60,000.00
VARIACION DE EXISTENCIAS S/. 60,000.00
COSTO DE VENTAS S/. 60,000.00

TOTAL
 SALDOS FINALES DEL
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DE LA CUENTA BALANCE GENERAL
CONTABLE
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
10
10 180,000.00 3,540.00 176,460.00 176,460.00
12 198,000.00 - 198,000.00 198,000.00
20 - 60,000.00 60,000.00
33 42,000.00 - 42,000.00 42,000.00
40 540.00 19,760.00 19,220.00 -
41 - 6,960.00 6,960.00 -
42 1,180.00 1,180.00 -
46 2,360.00 2,360.00 -
50 - 300,000.00 300,000.00 -
61 60,000.00 - 60,000.00 -
62 8,720.00 - 8,720.00 -
63 1,000.00 - 1,000.00 -
69 60,000.00 60,000.00 -
70 - 100,000.00 100,000.00 -
79 - 9,720.00 9,720.00 -
94 8,720.00 - 8,720.00 -
95 1,000.00 - 1,000.00 -
(empty) 563,520.00 563,520.00 495,900.00 495,900.00 416,460.00
Total Result
TOTAL 416,460.00
 SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y ESTADO DE PERDIDAS Y
BALANCE GENERAL GANANCIAS POR GANANCIAS POR FUNCION
NATURALEZA
PASIVO Y PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO
- - - -
- - - -
60,000.00 - - - -
- - - -
19,220.00 - - - -
6,960.00 - - - -
- - - -
- - - -
300,000.00 - - - -
- 60,000.00 - - -
- 8,720.00 - - -
- 1,000.00 - - -
- - - 60,000.00 -
- - 100,000.00 - 100,000.00
- - - - -
- - - 8,720.00 -
- - - 1,000.00 -
386,180.00 69,720.00 100,000.00 69,720.00 100,000.00
30,280.00 30,280.00 30,280.00
416,460.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
 DENOMINAC SALDOS FINALES DEL
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
IÓN DE LA BALANCE GENERAL
CUENTA PASIVO Y
CTA PRINC CONTABLE DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PATRIMONIO
 SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL
ESTADO DE PERDIDAS Y ESTADO DE PERDIDAS Y
GANANCIAS POR GANANCIAS POR FUNCION
NATURALEZA
PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS