Liquidacion Forzosa Del Banco Continental Grupo 4 de Derecho Bancario Online Uth

LIQUIDACION FORZOSA DE BANCO CONTINENTAL
Liquidación Forzosa del

Banco Continental
Asignatura: Derecho Bancario

Catedrático: Abog. Héctor Danilo Cartagena
Tegucigalpa, M.D.C. 8 de marzo de 2020
Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

Grupo No. 4 UTH Online Derecho Bancario
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Índice
Portada 1
Índice 2
Presentación 3
Origen o antecedentes de la Liquidación Forzosa 4-9
Cronología de hechos 10 - 14
Proceso de liquidación forzosa 15 - 26
Situación de los depósitos de los cuentahabientes. 27 - 29
Análisis jurídico de la Liquidación Forzosa del Banco Continental 30 - 33
conclusión grupal en torno al caso. 34

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Presentación
La Liquidación FORSOZA es un procedimiento judicial que permite el cierre formal

de una empresa, mediante la entrega de los bienes de la persona deudora (natural
o jurídica) para el pago de las deudas de sus acreedores, DE LA LIQUIDACIÓN
FORZOSA, cuando un acreedor demanda a la empresa deudora.
La Liquidación Forzosa del BANCO CONTINENTAL.
El proceso inicia mediante resolución de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros

(LA CNBS), siendo este el ente encargado de velar por los intereses de los
depositantes y de la actividad de las instituciones del sistema financiero, la Comisión
mediante una resolución motivada podrá determinar la liquidación forzosa de una
Institución de Sistema Financiero, bajo una de las causales del artículo 118 de la Ley
del Sistema Financiero

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Antecedentes
Banco Continental era un Las empresas de la familia Rosenthal

banco hondureño (actualmente en entraron a la OFAC y desde su ingreso
estado de liquidación forzosa), en esa lista, tienen prohibición de
fundado por el banquero Jaime realizar cualquier operación
Rosenthal Oliva el 20 de marzo de designada. La comisión Nacional de
1974, estuvo orientado al Mercado banca y Seguros haciendo un análisis
comercial y agro-industrial, incluyendo de esta causal y de los delitos
mercado cafetalero. Se liquidó mencionados tomo la decisión
forzosamente luego de las presiones mediante la resolución SB no 1034/09-
que emitió la Comisión Nacional de 10-15 donde determina la declaratoria
Bancos y Seguros (CNBS) en octubre de liquidación forzosa ya que banco
de 2015 debido a fuertes vínculos con Continental tiene el siguiente índice:
el narcotráfico.
La causa es el ingreso de la institución
Banco Continental era un banco a la lista de la Oficina de Control de
hondureño fundado por el banquero Activos Extranjeros de EE.UU., y la
Jaime Rosenthal el 20 de marzo de congelación de sus activos en el
1974, estuvo orientado al mercado extranjero. Jaime Rosenthal Oliva,
comercial y agro-industrial, incluyendo presidente del Grupo Continental,
mercado cafetalero. Se liquidó había propuesto la liquidación
forzosamente luego de las presiones voluntaria de la institución, lo que no
que emitió la Comisión Nacional de fue aceptado por la Comisión Nacional
Bancos y Seguros (CNBS) en octubre de Bancos y Seguros de Honduras
de 2015 debido a fuertes vínculos con (CNBS).
el narcotráfico.

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El Departamento del Tesoro de de C.V. (conocida ahora como

Estados Unidos señaló a tres Alimentos Continental), así como a dos
empresarios hondureños de la familia de sus componentes financieros clave,
Rosenthal como parte de una red que Inversiones Continental, S.A.
provee servicios de lavado de dinero (conocido como Grupo Financiero
proveniente del narcotráfico, Continental) y el banco hondureño,
congelando todos sus activos Banco Continental S.A., cuya sede
personales y los de las entidades principal está ubicada en San Pedro
relacionadas bajo la jurisdicción de los Sula, Honduras. Del comunicado de la
Estados Unidos. El comunicado al Comisión Nacional de Bancos y
respecto del Departamento del Tesoro Seguros de Honduras (CNBS): El
de EE.UU. indica que "... La acción de Gobierno de la República de Honduras
la OFAC tiene como objetivo a siete y la CNBS al público en general y
empresas clave de los Rosenthal, particularmente a los usuarios de
incluyendo su sociedad principal con servicios financieros, depositantes o
sede en Panamá, Inversiones ahorrantes de Banco Continental S.A.
Continental (Panamá), S.A. de C.V., (sociedad declarada en liquidación
conocida como Grupo Continental. El forzosa por el ente supervisor),
Grupo Continental es la compañía informa: Desde que entra una persona
madre de un conglomerado de natural o jurídica a la lista de la Oficina
negocios en Honduras involucrados en de Control de Activos Extranjeros de
actividades bancarias, servicios los Estados Unidos de América (OFAC
financieros, bienes raíces, agricultura, por sus siglas en inglés), las personas
turismo, y medios de comunicación. de dicho país tienen prohibido realizar
Además de Grupo Continental, la cualquier operación directa o indirecta
designación de hoy incluye a su filial con la persona natural o jurídica
agrícola Empacadora Continental S.A. designada.

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En el caso de Honduras si una persona otros. Para el lunes 12 de octubre de

natural o jurídica es designada, las 2015 al Banco le fue comunicado que
repercusiones de una relación directa no se le aceptará participar en la
e indirecta con otras personas cámara de compensación lo cual
naturales o jurídicas, representa para implica una imposibilidad de seguir
estos últimos que también puedan ser operando en el sistema de pagos
designados en la lista OFAC, con el nacional e internacional.
consecuente aislamiento de las
En protección de los depositantes y
mismas por las empresas de los
usuarios de servicios financieros,
Estados Unidos de América e inclusive
considerando los hechos anteriores y
de su propio país.
después de analizar varias opciones, la
Comisión Nacional de Bancos y
El 7 de octubre de 2015, OFAC designó
Seguros mediante Resolución de fecha
al Banco Continental, S. A. y otras
9 de octubre de 2015, determinó
empresas y personas relacionadas con
declarar la liquidación forzosa de
éste, por narcotráfico internacional y
Banco Continental, S.A., por haber
facilitadores del lavado de dinero y
incurrido en las causales señaladas en
ganancias procedentes del
la Ley del Sistema Financiero y canceló
narcotráfico. Los activos extranjeros
la autorización para operar como
de esta institución bancaria fueron
institución bancaria. Por tanto, la
congelados, con lo cual el índice de
devolución programada de las
adecuación de capital de la Entidad
obligaciones de depósitos será
pasó del 11.6% que reportó el Banco
atendida de manera ordenada y
a 5.2% y puso a la Institución en una
completa, garantizando el pago de
de las causales de liquidación forzosa,
depósitos a más de 220,000 personas,
asimismo, le fueron cancelados los
hasta por DOSCIENTOS MIL
medios de pago electrónico, entre
LEMPIRAS (L200,000) por persona,

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según sus saldos, y luego se seguirán abogada Ethel Deras manifestó: que
honrando proporcionalmente los todo estaba bajo control y que el
demás depósitos, siguiendo la banco seguiría operando
prelación de pagos establecida por la normalmente, dado que mantiene la
Ley del Sistema Financiero situación patrimonial de forma normal
(empleados, depositantes y otros) para la realización habitual de sus
para lo cual se cuenta con suficientes operaciones.
recursos para atenderlos a todos.
Con la declaratoria se ordenó la
cancelación de operación a Banco
La institución tiene un índice de
Continental por incurrir en las causales
adecuación de capital es de cinco
determinadas anteriormente. Luego se
veinte por ciento (5.20%) el cual es
procedió a nombrar un liquidador
inferior al 6% equivalente al (60%) del
como ya lo establece el artículo 120 de
nivel mínimo requerido. El Plan de
la ley del sistema financiero, este
regularización no se puede aplicar por
liquidador tendrá las facultades de
la imposibilidad de operar en
representación legal de la institución y
condiciones normales ya que se
el registro de los estados financieros.
produjo un pánico bancario entre los
los castigos, reservas y otros ajustes
cuentahabientes quienes no dudaron
determinados por la comisión.
en retirar sus ahorros del banco. La no
De este nombramiento se hace saber
implementación del plan de
al registro mercantil. Luego de ello se
regularización por no poderse
notificó al señor Jaime Rosenthal Oliva
implementar también es una causal
como representante legal de Banco
establecida por la ley del sistema
Continental de la resolución que
financiero. Muchos expertos opinaron
declaro la liquidación forzosa mediante
que se les hizo raro la decisión del
SEGSE-NE-1004/2015 y como toda
gobierno ya que el 07 de octubre la
resolución se le indico que es

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susceptible de recurso el cual se La Comisión Nacional de Bancos y

interpone en 24 horas a la notificación. Seguros denegó el escrito de
reposición mediante la resolución
La Familia Rosenthal público un SB.NO1035/09-10-2015 ya que no
comunicado donde aseguran que para cumple con lo establecido en la ley del
salvaguardar los intereses de miles de sistema financiero. La liquidación
familias y empleadas es necesario forzosa solo procede con instituciones
mantener con vida empresas como que tengan solvencia, cosa que no
diario Tiempo y Canal 11 y para ello se sucedió con Banco Continental y que
necesita una liquidación voluntaria y no se presentó una propuesta de
no forzosa. La familia en aquel tiempo liquidación voluntaria por los
aseguro poder aumentar el patrimonio accionistas sino el representante legal
de 100 millones de lempiras con el fin Jaime Rosenthal. De igual forma, la
de alcanzar el índice de adecuación de solicitud hubiera sido aceptada si se
capital exigido por la CNBS a un 6%. hubiera acreditado que la asamblea de
accionistas de forma eventual hubiera
El 10 de octubre del 2015, 24 horas propuesto la liquidación voluntaria. A
después se interpuso en recurso de esta denegación el artículo 119 de la
reposición por la abogada Mélida Tula ley del sistema financiero establece
Benítez denominado "RECURSO DE que solo cabra el recurso de amparo
REPOSICION SE PROPONE PLAN DE ante La Corte Suprema de Justicia. El
REGULARIZACION PARA tribunal constitucional admitió el
REALIZACION DE LIQUIDACION recurso de amparo, el tribunal
VOLUNTARIA “en el mismo se constitucional le dio 48 horas a la
menciona lo que familia Rosenthal comisión para que diera explicaciones
pretende hacer de que se haga una sobre la medida aplicada al banco,
liquidación voluntaria y no forzosa. luego de que fue declarada por el

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departamento del tesoro de EEUU por El siguiente paso es la restitución del

lavar dinero para el narcotráfico. dinero a los clientes de banco
Continental, la devolución programada
La comisión nacional de banco y de las obligaciones de depósitos fue
seguros hizo los argumentos atendida de manera ordenada y
requeridos y la corte suprema de completa. Garantizando el pago de
justicia emitió fallo y se denegó. La depósitos de (220,000) por persona.
abogada Ethel Deras manifestó que lo Todo de acuerdo al orden de la ley del
que produjo la liquidación forzosa, es sistema financiero (empleados,
que banco Continental hace meses, depositantes, otros). Al final cuando se
venia teniendo problemas con el índice haya distribuido todo el activo de la
de adecuación y que incluso se le institución, se dictará resolución
habían dado multas que no acataron. declarando disuelta y liquidada la
instituciones esta resolución se hará
Los empleados de banco Continental publicación en diario oficial La Gaceta
interpusieron un recurso de y en uno de los diarios de mayor
inconstitucionalidad a su favor por el circulación del país. Se comunicará al
hecho de quedar sin empleo, con la registro mercantil para que haga las
liquidación más de once mil personas inscripciones correspondientes.
pertenecientes a grupo Continental
S.A. quedaron desempleados.

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Cronología de los hechos
La Secretaría General de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, notificó al señor

Jaime Rosenthal Oliva, el Oficio SEGSE-OF-1611/2015, mediante el cual se le señala,
que en razón que el 7 de octubre de 2015, la Oficina de Control de Activos
Extranjeros, OFAC “le ha designado… entre otras personas relacionadas al Grupo
Continental, así como también al propio Banco Continental SA, del cual es
Presidente…”, situación que constituye una circunstancia para inhabilitar a un
director o funcionario de una institución del sistema financiero, al no cumplir los
requisitos que establece el sistema financiero en cuanto a la idoneidad . Por lo
anterior, se le concedió un plazo para que ejerciera el derecho de defensa que
confiere el Artículo 82 de la Constitución de la República.
I. Examen periódico del Banco Continental

En septiembre del 2011 un informe del respaldo para responder por los
CNBS determino que las Sociedades depósitos (fondos fueron depositados
Continental Panamá S.A., e en cuentas de estas empresas). Estos
Inversiones Continental S.A. de C.V., recursos fueron traspasados a
utilizaban la plataforma y canales de empresas y personas relacionadas al
Banco Continental, para realizar Grupo. Las captaciones estaban
operaciones irregulares con el cual garantizadas mediante pagarés.
Captaban recursos sin autorización ni
Al procesar estar transacciones el Banco Continental evadió:

• Requerimientos de Encajes Sobre Captaciones
• Requerimientos de Capital por los Riesgos Generados
• Límites de Créditos a Partes Relacionadas
• Requerimientos de Liquidez

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• Aportes al Fondo de Seguros de Depósitos (FOSEDE)

• Aportes a la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS)
• Las captaciones no cuentan con la cobertura y garantía del FOSEDE
II. Presidente del Banco Continental envía Carta a Embajadora de EUA

Antes rumores sobre vinculando en Banco Continental con posibles carteles y
narcotraficantes, en marzo 2012 (18 meses antes de que los funcionarios del
Departamento del Tesoro se refirieran con nombre propio a Los Cachiros), los
Rosenthal estaban visiblemente preocupados y enviaron una carta al embajador de
EEUU en Honduras.
III. Comisión Nacional de Bancos y Seguros, CNBS emite resoluciones sobre

captación irregular del Banco Continental
1.- En virtud de lo anterior, el CNBS mediante resoluciones SB No.842/04-06-2012

y SB No. 843/04-06-2012 resolvió:
a) Ordenar a Inversiones Continental Panamá, S.A., e Inversiones Continental,

S.A. de C.V., que cesaran la captación de fondos del público en forma irregular
y devolvieran los recursos (más intereses) de los clientes.
b) Informar al Ministerio Público para que solicite las medidas cautelares para
preservar los intereses del público, sin perjuicio que los directores,
consejeros, asesores y funcionario respondan personalmente de manera
solidaria e ilimitada.

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c) Informar al público estas empresas no son instituciones del sistema financiero

y no tienen autorización para captar depósitos del público; y por tanto no
están cubiertas por el Fondo de Seguros de Depósitos (FOSEDE).
d) Asimismo, la CNBS impuso a Banco Continental S.A., una sanción de L.

2,000,400.00 por los hechos antes descritos.
2.- La CNBS, mediante oficio SEGSE-OF-186-2013, indicó que el banco tenía falta de
gestión de gobernabilidad corporativa para implementar una cultura de
cumplimiento adecuada y efectiva para la prevención del riesgo LA/FT ajustado y
adecuado al apetito de riego del banco. Se presentó incumplimiento a:
a) Ley contra el Delito de Lavado de Activos.

b) Reglamento Prevención del Uso Indebido de los Servicios y Productos
Financieros.
c) Requerimientos del examen con cifras a junio de 2012.
d) Norma de Gestión Integral del Riesgo.
e) Debida diligencia y actualización de datos con el cliente.
f) Prevención con países pocos o no cooperantes del GAFI.
g) Reporte Semestral del Código de Transacciones Atípicas Sujetas a Reporte a
la UIF.
h) Diligencias en el reporte de transacciones atípicas a la IUF.
i) Límites para el reporte de transacciones en efectivo, múltiples en efectivo y
financieras a la UIF.

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IV. Banco Continental Presenta Plan de Apoderada Legal de Banco

Regularización Continental, S.A., siendo analizados y
En fecha 17 de junio de 2015, la evaluados por la Superintendencia de
Secretaría General de la Comisión Bancos, Financieras y Asociaciones de
Nacional de Bancos y Seguros, notifico Ahorro y Préstamo y la Dirección de
al Ingeniero Jaime Rosenthal Oliva, en Asesoría Legal, emitiendo
condición de Representante Legal de posteriormente la Comisión la
Banco Continental, S.A., el informe Resolución SB No. 1033/07-10-2015,
sobre evaluación a la solvencia, en la que resolvió, entre otros: “6.
cumplimiento al marco legal, gestión Requerir a Banco Continental, S.A. que
integral de riesgos: crédito, liquidez, en un plazo máximo de cinco (5) días
tecnológico y lavado de activos y hábiles, contados a partir del día
financiamiento del terrorismo, con siguiente hábil a notificarse la actual
cifras al 31 de enero de 2015, resolución, presente un plan de
concediéndole un plazo de quince (15) regularización para enmarcarse a las
días hábiles contados a partir del día disposiciones legales y corregir las
siguiente de la notificación, para que deficiencias determinadas en las
formulase los descargos evaluaciones de esta Comisión. Dicho
correspondientes. Descargos que plan deberá establecer medidas
fueron presentados en fecha 20 de correctivas tal como las enunciadas en
julio de 2015 por la abogada Mélida el artículo 106 de la Ley del Sistema
Tula Benítez, en su condición de Financiero.
V. Comunicado de la Oficina de Control de Bienes Extranjero (Office of Foreign

Assets Control (OFAC) del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos.
En 1999, los senadores estadounidenses Diane Feinstein y Paul Coverdell,

patrocinaron la Foreign Narcotics Kingpin Designation Act, conocida como Ley

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Kingpin, se define como la legislación que dio poderes a la Oficina de Control de

Bienes Extranjeros (OFAC por sus siglas en inglés) para atacar a las redes financieras
de narcotraficantes en cualquier parte del mundo.
La Ley Kingpin se basa exclusivamente en la Lista Clinton, la cual según el

Departamento del Tesoro de los Estados unidos es una lista emitida por la OFAC por
primera vez en 1995, que fue creada por el gobierno estadounidense, en la cual se
colocan empresas y personas vinculadas en caso de tener relaciones con dinero
proveniente del narcotráfico en el mundo.
En Honduras se aplica por primera vez a un banco, cuando el 7 de octubre de 2015

fue publicado en la página web del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos
de América el comunicado oficial de dicha entidad que los señores Yankel Antonio
Rosenthal Coello, Yani Benjamín Rosenthal Hidalgo, Jaime Rolando Rosenthal Oliva,
Banco Continental SA, Empacadora Continental SA de C.V., Inversiones Continental
USA Corp. Inversiones Continental (Panamá) SA de CV, Inversiones Continental SA
de CV entre otros, fueron incluidos en la lista de la Oficina de Control de Activos
Extranjeros, OFAC por sus siglas en inglés. El comunicado señalo que "es la primera
vez que la OFAC ha designado a un banco conforme a la Ley Kingpin e indica
textualmente que “El Banco Continental SA ha servido como parte integral de las
operaciones de lavado de dinero de los Rosenthal y ha facilitado el lavado de
ganancias procedentes del narcotráfico de múltiples organizaciones
centroamericanas de narcotráfico".
Cabe destacar que, desde que una persona natural o jurídica es incluida en la lista
de la Oficina de Control de Activos Extranjeros de los Estados Unidos de América
(OFAC), las personas de nacionalidad de dicho país (USA) tienen prohibido realizar

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cualquier operación directa o indirectamente con la persona natural o jurídica

designada.
A raíz de la publicación de la OFAC, se congelaron inversiones en Estados Unidos del

Banco Continental, S.A., por L.337 millones las cuales se tuvieron que reservar en
su totalidad, sumado al requerimiento de constitución de reservas para créditos,
determinado en el último examen por L.124 millones y otros ajustes por L.105
millones, todos estos valores, debieron llevarse contra el capital, de conformidad con
lo que manda la Ley y mejores prácticas internacionales, por lo cual el índice de
adecuación de capital de la institución quedo reducido en cinco punto veinte por
ciento (5.20%) el cual era inferior al seis por ciento (6%), equivalente al sesenta
por ciento (60%) del nivel mínimo requerido de conformidad con lo establecido en
el artículo 37 de la Ley del Sistema Financiero.

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La liquidación forzosa
Tenemos que partir del concepto de que es una Liquidación Forzosa, literalmente
nos dice que una liquidación Forzosa no es más que un procedimiento judicial cuyo
objetivo es la liquidación rápida y eficiente de los bienes de una empresa deudora,
para que pueda pagar a quienes les debe (sus acreedores).
La Ley del Sistema Financiero regula dos procedimientos:
▪ De liquidación forzosa: Cuando una empresa es demandada por un acreedor.

▪ De liquidación voluntaria: cuando ésta es solicitada directamente por la
empresa deudora.
En el caso de Banco Continental no ha sido en base a ley la declaración de

Liquidación Forzosa, por motivos de que, en Estados Unidos, los dueños del Banco
Continental eran acusados de Lavado de Activos y de Narcotráficos, por ello, el
Estado de Honduras ordenó la liquidación forzosa no por ministerio de ley, sino por
un mecanismo de seguridad a que el valor liquido quedara asegurado para que este
pudiere volver a su cuentahabiente y parar tales actos delictivos.
Aparte de este, se miraba que le Banco Continental se estaba preparando para una
Liquidación Voluntaria, previo a dicha liquidación forzosa. En mi perspectiva, lo que
paso en términos del proceso es una liquidación forzosa pero el hecho de que no
fue demandado ni se dio voluntariamente, entonces estaríamos viendo a otro
modelo o forma de liquidación forzosa, que impone el Estado para proteger a los
acreedores de tal institución financiera.

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La Liquidación Forzosa
El proceso inicia mediante resolución de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros,
siendo este el ente encargado de velar por los intereses de los depositantes y de la
actividad de las instituciones del sistema financiero, la Comisión mediante una
resolución motivada podrá determinar la liquidación forzosa de una Institución de
Sistema Financiero, bajo una de las causales del artículo 118 de la Ley del Sistema
Financiero, siendo las siguientes causas:
a) Si iniciado el proceso de Resolución, a criterio de la Comisión, ésta no ha

podido subsanar las causales que lo provocaron conforme a las disposiciones
del artículo 115- B de esta Ley;
b) Cuando sea cancelada la autorización de operación de una institución
financiera extranjera cuya sucursal esté operando en el país:
c) Estar en situación de incumplimiento de obligaciones líquidas, vencidas y
exigibles o que se presentaren indicios de un inminente Estado de tales
incumplimientos;
d) La Institución presenta un índice de adecuación de capital inferior al setenta
por ciento (70%) del nivel mínimo requerido por la Comisión de conformidad
con lo establecido en el Artículo 37 de esta Ley
e) Cuando el capital de la Institución sea inferior al mínimo legalmente requerido
y transcurrido el plazo legal para su reposición, ésta no se hubiere efectuado;
f) Cuando la casa matriz de una sucursal de una institución extranjera
incumpliere con el requerimiento mencionado en el artículo 109 de esta Ley
g) Cuando con el objeto de ocultar su verdadera situación patrimonial y
financiera, la institución no acate los procedimientos contables y de registro
de operaciones exigidos por la Comisión;

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h) Cuando la Comisión compruebe, en cualquier tiempo, que se proporcionó

información falsa en aspectos que determinaron otorgamiento de la
autorización;
i) Si la Institución persistiere en infringir las disposiciones de esta Ley, Las de
su escritura de constitución social o de sus propios estatutos o reglamentos,
así como las instrucciones y resoluciones de la Comisión o del Banco Central
de Honduras (BCH) o, si continuara administrando sus negocios en forma no
autorizada por la Ley; y
j) Si la Institución o los miembros de su Junta Directiva o Consejo de
Administración o accionistas y principales funcionarios realizan, son o han
sido involucrados en actividades ilícitas, de tal manera que ponen en peligro
la viabilidad de la Institución o la estabilidad del sistema financiero, los
intereses de los depositantes o usuarios financieros
Seguidamente, cuando ya existe los motivos por el cual la Comisión ha emitido su

resolución para iniciar lo que es Liquidación Forzosa, la institución no tiene más
remedio en dejar de operar y este mismo acto, la Comisión hace saber al Banco
Central de Honduras, y al Fondo de Seguro de Depósitos, y también a la Secretaria
de Estado en el Despacho de Finanzas. Mientras dure el proceso, la institución no
podrá declararse en quiebra o en suspensión de pagos.
Seguidamente se él el nombramiento del Liquidador, cuya labor ´principal es

encargarse de que se seguirá el debido proceso de la Liquidación Forzosa, y estos
pueden asumir la representación legal de la Institución en liquidación. También el
Liquidador deberá proceder a registrar en los estados financieros de la institución en
liquidación los castigos, reservas, provisiones y otros ajustes determinados por la
comisión.

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La liquidación forzosa se da por terminada cuando ya se ha distribuido todo el activo

de la institución en liquidación mediante el procedimiento establecido en los artículos
anteriores, la Comisión, dictará resolución declarando disuelta y liquidada la
institución. Dicha resolución será publicada por una sola vez en el Diario Oficial La
Gaceta y en uno de los diarios de mayor circulación en el país. Comunicará,
asimismo, al Registro Mercantil la resolución a efecto de que se realicen las
inscripciones que correspondan.
Antes de viajar a Washington, a reunirse con representantes del Departamento del

Tesoro, la presidenta de la CNSB, Ethel Deras, arguyó que la acción de la OFAC
provocó que al Banco Continental le congelaran 20 millones de dólares, con lo que
perdió el índice de adecuación de capital.
Como efecto dominó, cayeron 38 de las 53 empresas que conforman el Grupo

Financiero Continental; diez del rubro financiero, cinco bienes raíces, siete de
agricultura, cuatro de tecnología, tres de turismo y 15 de inversiones minoritarias.
El expresidente del Consejo Hondureño de la Empresa Privada (COHEP), Santiago
Ruiz, indicó que la caída del Grupo Continental, “para el país es absolutamente
perjudicial, no hay cómo compensar todo ese daño que se está haciendo”. Por su
parte, el economista y excandidato presidencial pinuista, Olban Valladares, dijo estar
“aterrado” por la liquidación y aseguramiento de las empresas del Grupo Continental,
El argumento central de la (CNBS) para declarar la liquidación forzosa consistía
además de la traficación de narcóticos, en que el índice de adecuación de capital de
Banco Continental es de 5.20%, inferior al 6.0% requerido por la Ley del Sistema
Financiero Nacional. Índice que se vio reducido debido la incautación de las reservas
financieras de la institución en los Estados Unidos por la OFAC.

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El banco continental el día 10 de octubre emitió un comunicado informando sobre

dicha liquidación En el comunicado, el tercero que emite la familia Rosenthal,
aseguraba que para salvaguardar los intereses de miles de familias empleadas por
el grupo y para mantener con vida otras empresas como diario Tiempo y Canal 11
era preciso que se procediera a una liquidación voluntaria y no forzosa.
Para ello, la familia aseguraba poder aumentar el patrimonio en 100 millones de

lempiras, con el fin de alcanzar el índice de adecuación de capital exigido por la
CNBS a un 6% (actualmente está en 5.2%).
Por la importancia del comunicado, el mismo se reprodujo de forma siguiente:
COMUNICADO BANCO CONTINENTAL
En cumplimiento de nuestra responsabilidad con nuestros depositantes, clientes,

proveedores de servicios, empleados y la sociedad hondureña en general, Banco
Continental S. A. hace del conocimiento público que la Comisión Nacional de Bancos
y Seguros (CNBS), mediante Resolución SB-1034/09-10-2015, de fecha 9 de octubre
de 2015, declaró la “liquidación forzosa de Banco Continental S. A.”, a consecuencia
de la injusta inclusión de esta institución financiera en la lista de la Oficina de Control
de Activos Extranjeros (OFAC, siglas en inglés) “referente a personas vinculadas al
lavado de activos”, señalamiento que definitivamente no responde a la verdad.
Ante esta determinación de la CNBS que impacta negativamente la economía

nacional por sus efectos en el normal desenvolvimiento de las empresas
relacionadas, generadoras de 11 mil empleos directos y más de 25 mil empleos
indirectos, así como en el acceso expedito a los recursos de los ahorrantes, Banco

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Continental S. A. ha propuesto a la CNBS una solución legal, justa y razonable, de

beneficio para nuestro país, que consiste en lo siguiente:
1. En virtud de que una de las causales expuestas por la CNBS para declarar la
liquidación forzosa reside en que el índice de adecuación de capital de la institución
es de 5.20%, inferior al 6.0% requerido por la Ley del Sistema Financiero, Banco
Continental S. A. satisfaría de inmediato ese requisito con la aportación de 100
millones de lempiras de patrimonio adicional.
2. En vista de la prohibición a los demás bancos de hacer negocios con nosotros, lo

cual hace imposible operar a Banco Continental S. A., y, además, implica el cierre
de operaciones de Visa, MasterCard y Western Unión, estamos en la mejor
disposición de aceptar una liquidación voluntaria del banco, en conformidad con lo
establecido en el título 2, capítulo 3, sección 4 de la Ley del Sistema Financiero.
3. Con la aceptación de la liquidación voluntaria, el Consejo de Administración

renunciaría y la CNBS se haría cargo de la administración, incluso con facultades
para vender los activos y pasivos del banco, lo cual garantizaría a los adquirentes de
estos bienes la seguridad de dichas ventas realizadas directamente por la CBNS.
Los beneficios y ventajas de esta propuesta de solución, apegada a la ley y al interés
económico y social, son de indudable conveniencia para el adecuado funcionamiento
del sistema financiero que se impone salvaguardar, y que a continuación indicamos:
1) Con la liquidación forzosa del banco, se impide al Grupo Continental el pago

de los sueldos y salarios de la plantilla de sus 11 mil empleados, a partir del
próximo jueves, ya que todos los depósitos de nuestras empresas los tiene
Banco Continental S. A., situación que no se presentaría con la liquidación
voluntaria que permitiría la regularidad de estos pagos.

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2) Con la liquidación forzosa, a las empresas que nos dan servicios de seguridad,
transporte, limpieza, instalación de cable, distribución de productos, etcétera,
no podría pagárseles a causa del congelamiento de sus bienes. En
consecuencia, sus miles de empleados tampoco recibirían el pago de sus
sueldos y salarios. Esto redundaría en rotundo golpe a la economía de
Honduras y de San Pedro Sula, en particular. La liquidación voluntaria evitaría
tan grave repercusión.
3) Asimismo, con la liquidación voluntaria se evita el cierre de los medios de

comunicación social, diario Tiempo y Canal 11, que, de producirse por efecto
de una liquidación forzosa, se asumiría públicamente como un propósito de
cierre indirecto de estos medios, de atentado a la libertad de expresión, con
el pertinente daño nacional e internacional a la imagen del gobierno.
4) En vista de lo expuesto de la manera más objetiva, racional, y fundada en los

derechos humanos y el interés nacional, Banco Continental S. A. ha solicitado
a la CNBS la reposición de su Resolución SB 1034/09-10-2015, confiando en
que nuestra propuesta de liquidación voluntaria sea considerada y aprobada,
precisamente para evitar una crisis financiera con impacto impredecible para
la estabilidad del país.
San Pedro Sula, 10 de octubre de 2015.

JAIME ROSENTHAL OLIVA Y FAMILIA
Se conoce también que, en una entrevista al programa Frente a Frente de

Televicentro, Lavaire confirmó que hacía Banco Continental existieron alertas y
multas por casi 20 millones de lempiras debido a transacciones sospechosas, las
cuales dieron pie a una investigación conjunta con Estados Unidos desde el 2004.
"Estados Unidos decidió meter en la lista al Banco por los riesgos. La situación no

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obedece a organismos financieros sino a una designación de Estados Unidos bajo

una ley que se reconoce en todo el mundo. Lo que está sucediendo es por la
designación en la lista OFAC".
Lavaire explicó que, aunque inicialmente se consideró mantener un funcionamiento

normal de Banco Continental, la incautación de 20 millones de dólares en Estados
Unidos al día siguiente de la designación en la lista OFAC, implicaba una disminución
en el capital en más de 350 millones de lempiras, Lavaire destacó también que: "a
casi un 80% de los ahorrantes menores de 208 mil lempiras se les ha devuelto el
dinero" y que tras concluir dará paso "al proceso de la cartera grande de depósitos.
Esperamos que en 30 días tengamos listo todo eso".
El titular de la CNBS manifestó que ya había instituciones interesadas en adquirir la

cartera de Banco Continental, y, de hecho, Tres instituciones financieras privadas
Banrural, Banco de los Trabajadores y Ficohsa fueron parte del proceso de
devolución de los ahorros al haberse adjudicado la cartera de préstamos. Los tres
bancos citados pagaron alrededor de 6,010 millones lempiras por la cartera de
préstamos de Continental, que comprende fondos Banhprovi y recursos propios.
Banrural pagó 2,960 millones de lempiras, Banco de Los Trabajadores 2,400 millones
y Ficohsa 650 millones, de acuerdo con lo expresado por el comisionado Adonis
Lavaire de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros. Los 6,010 millones de lempiras
fueron destinados para la restitución de los recursos a las cuentas habientes de
Banco Continental. La restitución de los depósitos inició el 14 de octubre,
principalmente a los clientes con cuentas menores de 208,680 lempiras, que es la
cantidad máxima asegurada por el Fondo de Seguro de Depósitos (FOSEDE).

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El cierre de Banco Continental

El día 9 de octubre del 2015 todos fuimos testigos de la repentina declaración del
cierre forzoso de Banco Continental por parte de la Comisión Nacional de Bancos y
Seguros de Honduras. Una decisión difícil, pero a la vez necesaria dado el hecho que
traería graves consecuencias a la economía nacional porque más de diez mil
personas iban a quedar desempleadas. Sin embargo, también es cierto que la
finalidad del cierre forzoso se hacía con idea de castigar las conductas inapropiadas
del banco por hacer negociaciones con grupos delictivos dedicados al narcotráfico,
las cuales facilitaron el lavado de activos y el blanqueo de capitales proveniente de
sus actividades ilícitas. Nuestra legislación, específicamente la Ley Comisión Nacional
de Bancos y seguros afirma en el artículo 117 que “Cuando una institución del
sistema financiero incurra en causal de liquidación forzosa, la Comisión proceder· a
cancelar la respectiva autorización para operar. En el mismo acto la Comisión deberá
resolver la liquidación forzosa de la entidad, prevista en el Capítulo siguiente. La
Comisión dará a conocer de inmediato tal resolución al Banco Central y al Fondo de
Seguro de Depósitos (FOSEDE)”.
Ciertamente el detonante del cierre forzoso de Banco Continental se dio por parte
del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos cuando enlisto a siete empresas
del grupo Continental en la lista de las empresas que hacían actividades ilícitas y
blanqueo de capitales provenientes del Narcotráfico, por lo que fue sancionada por
la Ley Kingpin.
En cumplimiento de la ley, una vez que fue declarado el cierre forzoso de Banco
Continental, el ministerio público se vio en la obligación de aseguramiento de todos
los bienes de las empresas mencionadas en la lista, según el artículo 15 de la ley de
lavado de activos:

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“Cuando el Órgano Jurisdiccional competente o el Ministerio Público, en su caso,

tengan conocimiento de cualquiera de los hechos constitutivos de delito del lavado
de activo, dictarán en forma inmediata, sin notificación, ni audiencias previas,
órdenes de aseguramiento, depósito preventivo o cualquier otra medida precautoria
o cautelar establecida en la legislación nacional, encaminada a preservar la
disponibilidad de los bienes, productos o instrumentos de los delitos tipificados en
esta Ley, lo que serán puesto inmediatamente a la orden de la OABI. Si las medidas
de aseguramiento, depósito preventivo o cualquier otra medida precautoria regulada
en la legislación nacional, es dictada por el Ministerio Público, lo podrá en
conocimiento del Órgano Jurisdiccional competente dentro de las veinticuatro (24)
horas siguientes, explicado las razones que lo determinaron.
Otras de las razones que justificó La Comisión Nacional de Bancos y Seguros para la
liquidación forzosa de Banco continental era que no tenía la adecuación de capital
requerido por la ley, por lo que era necesario su cierre por no cumplir con el
requerimiento de capital establecido, artículo 15 de la ley del sistema financiero
“La Comisión, mediante resolución motivada deber· declarar la liquidación forzosa

de una institución del sistema financiero y cancelar la respectiva autorización de
funcionamiento cuando Ésta haya incurrido en una o más de las causales siguientes:
El Índice de adecuación de capital de la institución sea inferior al sesenta por ciento

(60%) del nivel mínimo requerido por la Comisión de conformidad con lo establecido
en el artículo 37 de esta Ley; cuando el capital de la institución del sistema financiero
sea inferior al mínimo legalmente requerido y transcurrido el plazo legal para su
reposición Ésta no se hubiere efectuado.”

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A todo lo anterior hay que sumar que la misma comisión nacional de bancos y
seguros afirmó, a la hora de decretar la liquidación forzosa, que el Banco había
incurrido en la evasión de una serie de regulaciones, entre las cuales podemos
mencionar las siguientes: Requerimiento de encaje sobre captaciones, límites de
créditos a partes relacionadas, requerimientos de liquidez, Aportes al fondo de
depósitos (FOSEDE) y a la Comisión Nacional de Bancos.
Finalmente, podemos decir que, la designación de Banco Continental en la lista OFAC

le priva de inmediato de sus fondos ubicados en Estados Unidos, así como la de
realizar negocios bancarios internacional por medio de entidades financieras de
dicho país. Por lo que Banco Continental pierde la capacidad de responder por las
obligaciones que tiene con sus depositantes en moneda extranjera. Además, hay
que tomar en cuenta que en el ámbito nacional ningún banco podría tener ninguna
relación financiera con Banco Continental porque de hacerlo podría ser considerada
como colaboradora y permisiva que llevo a que Banco Continental fuera catalogado
como un banco de conducta delictiva. En este panorama, pues, era imposible que
Banco Continental siguiera realizando actividades financieras aisladamente, lo cual
contribuyo para el cierre del mismo.

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SITUACIÓN DE LOS DEPÓSITOS DE LOS CUENTAHABIENTES

Los cuentahabientes del desaparecido Banco Continental, tramitaron la restitución
de los depósitos con saldos mayores a L. 208,680.00
Son tres las instituciones financieras privadas Banrural, Los Trabajadores y Ficohsa
las que son parte del proceso de devolución de los ahorros al haberse adjudicado la
cartera de préstamos.
Los tres bancos citados anteriormente pagaron alrededor de 6,010 millones lempiras
por la cartera de préstamos de Continental, que comprende fondos BANHPROVI y
recursos propios.
Banrural pagó 2,960 millones de lempiras, Banco de Los Trabajadores 2,400 millones
y Ficohsa 650 millones, de acuerdo con lo expresado por el comisionado de la CNBS,
Adonis Lavaire.
Los 6,010 millones de lempiras fueron destinados para la restitución de los recursos
a los cuentahabientes de Banco Continental.
La restitución de los depósitos inició el pasado 14 de octubre de 2015, principalmente

a los clientes con cuentas menores de 208,680 lempiras, que es la cantidad máxima
asegurada por el Fondo de Seguro de Depósitos (FOSEDE).
Según informe de la comisión liquidadora del Banco Continental, que es dirigida por
Evasio Asencio, superintendente de Bancos de la CNBS, hasta el 10 de noviembre
de 2015 se atendieron a 59,951 clientes y se les pagó 1,440.2 millones de lempiras.

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Los fondos para cubrir la devolución de esos recursos fueron provistos por el
FOSEDE, por un monto de 1,597.5 millones de lempiras.
Lavaire dijo que aproximadamente 5,000 cuentahabientes de Continental no

realizaron la petición de devolución de sus recursos porque tienen pequeños saldos.
Posteriormente, la CNBS deberá pagar al FOSEDE los 1,597.5 millones de lempiras

que le fueron prestados.
Los depósitos De acuerdo con la CNBS, al 30 de septiembre de 2015, Continental

reportó 7,484.9 millones de lempiras en depósitos. De esa cantidad 5,066.8 millones
corresponden a cuentas en lempiras y 2,418.2 millones de lempiras en moneda
extranjera. El número de cuentas de ahorro de Banco Continental son 195,361 con
un saldo de 2,414 millones de lempiras. El número de cuentas de personas naturales
suman 192,202 con un saldo de 1,989.9 millones de lempiras, mientras que las
jurídicas son 3,159 por un monto de 424.1 millones.
En cuanto a los depósitos a la vista el número de cuentas ascienden a 13,524 con

un saldo de 2,151.6 millones de lempiras. Las personas naturales reportan 7,265
cuentas con un saldo de 164.1 millones y las jurídicas 6,259 cuentas por un monto
de 1,987.5 millones de lempiras.
Respecto a los depósitos a término, Banco Continental registra 1,716 cuentas con
un saldo de 2,920 millones de lempiras. Las cuentas de personas naturales 1,423
por un monto de 1,065 millones de lempiras y las jurídicas son 293 por un monto
de 1,854.9 millones.

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De acuerdo con Adonis Lavaire, los tres bancos son los responsables de la restitución
de los más de 6,000 millones de lempiras y los clientes decidirán si quieren quedarse
con Banrural, Los Trabajadores y Ficohsa o mover sus recursos a otras instituciones
financieras.
Agregó que el trabajo del liquidador Evasio Asencio termina con la venta de la cartera
total de préstamos. No obstante, explicó que hay otros activos que vender, lo que
llevará tiempo y para eso se constituirá un fideicomiso y un comité técnico.

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Análisis jurídico que incluya el análisis de la legislación bancaria y

financiera que fue aplicada al caso concreto (La idea es asociar que
articulado de las leyes que hemos estudiado fueron aplicados en este caso
en particular)
La Ley General de Sociedades Mercantiles establece que: “Las sociedades que

tengan un objeto ilícito o ejecuten habitualmente actos ilícitos, serán nulas y se
procederá a su inmediata liquidación, a petición que en todo tiempo podrá hacer
cualquiera persona, incluso el Ministerio Público, sin perjuicio de la responsabilidad
penal a que hubiere lugar. La liquidación se limitará a la realización del activo social,
para pagar las deudas de la sociedad, y el remanente se aplicará al pago de la
responsabilidad civil, y en defecto de ésta, a la beneficencia pública de la localidad
en que la sociedad haya tenido su domicilio.
Una vez se proceda a la liquidación del Banco Continental, el CNBS quedo a cargo
como entidad LIQUIDADOR, además procedió a avisar inmediatamente a todas las
instituciones del sistema financiero y personas dentro del país y extranjero que sean
deudores o poseyeran fondos o bienes de la institución por motivo de la liquidación.
El Código de Comercio dice en el seguir para la liquidación Artículo

Artículo 331: “La liquidación estará a 334: “La liquidación se practicará con
cargo de uno o más liquidadores, arreglo a las normas fijadas en la
quienes serán administradores y escritura constitutiva y, en su defecto
representantes legales de la sociedad de conformidad con los acuerdos de
y responderán por los actos que los socios tomados por las mayorías
ejecuten, excediéndose de los límites necesarias para modificar los
de su cargo.” Y luego fija las normas a estatutos.”

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Mediante Resolución SB No. 1072/23-10-2015, la CNBS resolvió autorizar al

Liquidador, para que como medida preferencial y en defensa de los depositantes, a
fin de efectuar el pago de los mismos, pueda disponer la adjudicación directa de los
activos y pasivos excluidos de BANCO CONTINENTAL, S.A. en liquidación forzosa.
Lo anterior, en virtud que es urgente atender los depositantes no cubiertos por el
FOSEDE por más deL.4,648 millones, los que incluyen familias, asociaciones de
personas, institutos de previsión e instituciones del sistema financiero, que impactan
de manera exponencial en la economía y sociedad, al paralizar por varios días sus
flujos de efectivo. Asimismo, autorizarlo en caso de ser necesario, pueda suscribir
uno o más contratos de fideicomisos con instituciones del sistema financiero, cuando
lo estime conveniente.
El proceso continuo, según lo que establecido en el Artículo 339 del Código del
Comercio: “En la liquidación de las sociedades en nombre colectivo, en comandita
simple, o de responsabilidad limitada, una vez pagadas las deudas sociales, el
remanente se distribuirá entre los socios.” Se procede a nombrar a los liquidadores y
en esta sección detallamos el proceso que llevaron a cabo en la liquidación de Banco
Continental.
La comisión se formalizó mediante Resolución SB No. 1099/09-11-2015. Para ello la

CNBS resolvió modificar el numeral 6 de la Resolución SB No.1034/09-10-2015. En
ese acuerdo, se establecía los deberes de esa Comisión Liquidadora; “cumplirán su
cometido observando las disposiciones de la Ley del Sistema Financiero,
supletoriamente el Código de Comercio y por las instrucciones que reciban de la
Comisión Nacional de Bancos y Seguros”. La Comisión de Liquidadores quedó
integrada por los señores Roberto Antonio Jerez Martínez, José Rolando Arraiga M.,
Ramón Zúñiga Ugarte y Evasio Agustín Asencio Rodríguez)

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Como parte del proceso se debe de solicitar a las autoridades correspondientes que
se practiquen en el Registro Mercantil las anotaciones a que haya lugar y notificar
sus resoluciones a las personas afectadas; a continuación, se dará aviso a los
propietarios de cualquier bien entregado en custodia dentro de los 60 días siguientes
los liquidadores podrán abrir en presencia de un notario, las cajas de seguridad,
cuyo contenido no hubiere sido reclamado. Los objetos depositados en las cajas
deberán ser inventariados y los paquetes respectivos sellados y marcados a nombre
de sus propietarios. Los paquetes fueron entregados al Banco Central, junto con la
lista en que se hayan inventariado.
Luego, después de valorar los bienes, se dispone la venta de los bienes muebles de
la institución inmediatamente a otras instituciones del sistema financiero las cuales
pueden ser mediante subasta privada o pública. Después de pasar por estos pasos
se procede a ejecutar en forma expedita todos los demás actos que fueren
necesarios pero dichos actos requerirán de la autorización previa de la CNBS. La LPA
en el artículo 72 dice que debe de aplicarse dicho artículo para solicitar el Dictamen
de la Dirección de Asesoría Legal, el cual en su parte conducente establece que con
fundamento en las disposiciones legales citadas y el dictamen técnico emitido por la
Superintendencia de Bancos y Otras instituciones Financieras de la Dirección de
Asesoría Legal.
La venta de activos en el proceso de Liquidación se hace de la siguiente manera:
a) Mediante un proceso de SUBASTA PÚBLICA o PRIVADA el liquidador convoca

a los interesados que cumplan con los requisitos de ley a participar como
oferentes.

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b) La subasta pública y privada debe de hacerse un aviso en dos diarios de

mayor circulación del país, o cualquier medio que se estime conveniente. Se
debe de indicar el tipo de subasta a realizar, lugar fecha y hora. Los oferentes
deben de cumplir con los requisitos establecidos en la ley. La CNBS validará
a los oferentes. Después de desarrollar la venta se procede a la formalización
de la venta, la cual se puede hacer mediante venta directa.
c) El liquidador podrá requerir de los oferentes toda documentación legal que

acredite identificación del oferente.
d) Cuando la CNBS determinó liquidar a Banco Continental y después de cumplir

con el procedimiento que se detalla en la Ley del Sistema Financiero, se
procedió a la devolución programada de las obligaciones de depósitos de
manera ordenada y completa garantizando los depósitos de unas 220 mil
personas hasta por DOSCIENTOS MIL LEMPIRAS (L.200,000.00).

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Conclusiones
Una vez que hemos realizado nuestras conferencias de llamadas de WhatsApp

hemos concluido como grupo No. 4 que:
1) La mayoría de las entidades financieras son sociedades constituidas por

personas naturales y la mayoría funcionan con una combinación de deuda y
capital, liquidación en palabras sencillas significa la conversión de los activos
en efectivo con el único fin de pagar deudas existentes. La liquidación forzosa
analizando el concepto anterior es la conversión de los activos en efectivo con
el fin de resolver las deudas existentes por la entidad, cabe mencionar que la
liquidación forzosa se lleva a cabo por una orden judicial ya que la entidad
que se encuentra en proceso cometió una de las causales de liquidación
forzosa. La liquidación forzosa da lugar a las conversiones de los activos de
la entidad en efectivo para efectuar los pagos a sus acreedores adeudados
con el cierre de la entidad.
2) El motivo por el cual la Comisión Nacional de Bancos y Seguros ordeno la

liquidación de Banco Continental fue por el incumplimiento de la Ley del
Sistema Financiero y la Ley de Instituciones del Sistema Financiero, respecto
del artículo 80 de esta última, el cual establece que la Comisión Nacional de
Bancos y Seguros podrá declarar la liquidación forzosa a una institución
aportante al Seguro de Depósitos cuando el índice de adecuación del capital
sea inferior al 60% del nivel fijado por la Comisión. Para el caso “Banco
Continental” la CNBS procedió a declarar la liquidación forzosa porque su
índice de adecuación de capital de institución era de 5.20%, el cual es inferior
al 6% equivalente al 60% del nivel mínimo requerido. Por otra parte, se debió
a la vinculación por parte de la OFAC a varios de sus socios en actividades
ligadas al lavado de activos y narcotráfico.

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Liquidacion Forzosa Del Banco Continental Grupo 4 de Derecho Bancario Online Uth

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LIQUIDACION FORZOSA DE BANCO CONTINENTAL

Liquidación Forzosa del

Asignatura: Derecho Bancario

Tegucigalpa, M.D.C. 8 de marzo de 2020

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

La Liquidación FORSOZA es un procedimiento judicial que permite el cierre formal

La Liquidación Forzosa del BANCO CONTINENTAL.

El proceso inicia mediante resolución de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

Banco Continental era un Las empresas de la familia Rosenthal

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

El Departamento del Tesoro de de C.V. (conocida ahora como

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

En el caso de Honduras si una persona otros. Para el lunes 12 de octubre de

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

susceptible de recurso el cual se La Comisión Nacional de Bancos y

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

departamento del tesoro de EEUU por El siguiente paso es la restitución del

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

Cronología de los hechos

La Secretaría General de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, notificó al señor

I. Examen periódico del Banco Continental

Al procesar estar transacciones el Banco Continental evadió:

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

• Aportes al Fondo de Seguros de Depósitos (FOSEDE)

II. Presidente del Banco Continental envía Carta a Embajadora de EUA

III. Comisión Nacional de Bancos y Seguros, CNBS emite resoluciones sobre

1.- En virtud de lo anterior, el CNBS mediante resoluciones SB No.842/04-06-2012

a) Ordenar a Inversiones Continental Panamá, S.A., e Inversiones Continental,

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

c) Informar al público estas empresas no son instituciones del sistema financiero

d) Asimismo, la CNBS impuso a Banco Continental S.A., una sanción de L.

a) Ley contra el Delito de Lavado de Activos.

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

IV. Banco Continental Presenta Plan de Apoderada Legal de Banco

V. Comunicado de la Oficina de Control de Bienes Extranjero (Office of Foreign

En 1999, los senadores estadounidenses Diane Feinstein y Paul Coverdell,

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

Kingpin, se define como la legislación que dio poderes a la Oficina de Control de

La Ley Kingpin se basa exclusivamente en la Lista Clinton, la cual según el

En Honduras se aplica por primera vez a un banco, cuando el 7 de octubre de 2015

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

cualquier operación directa o indirectamente con la persona natural o jurídica

A raíz de la publicación de la OFAC, se congelaron inversiones en Estados Unidos del

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

La Ley del Sistema Financiero regula dos procedimientos:

▪ De liquidación forzosa: Cuando una empresa es demandada por un acreedor.

En el caso de Banco Continental no ha sido en base a ley la declaración de

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

a) Si iniciado el proceso de Resolución, a criterio de la Comisión, ésta no ha

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

h) Cuando la Comisión compruebe, en cualquier tiempo, que se proporcionó

Seguidamente, cuando ya existe los motivos por el cual la Comisión ha emitido su

Seguidamente se él el nombramiento del Liquidador, cuya labor ´principal es

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

La liquidación forzosa se da por terminada cuando ya se ha distribuido todo el activo

Antes de viajar a Washington, a reunirse con representantes del Departamento del

Como efecto dominó, cayeron 38 de las 53 empresas que conforman el Grupo

Liquidación Forzosa del Banco Atlántida,

El banco continental el día 10 de octubre emitió un comunicado informando sobre

Para ello, la familia aseguraba poder aumentar el patrimonio en 100 millones de