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GRUPO OOO4
INVERSIONES DIVERSAS DE CONSTRUCCION
INDICON
FACHADA DE TIENDA
MISION
VISIÓN
Largo Plazo
1. Obtener un mayor crecimiento de la cartera de clientes y extendernos a lo
largo del área de occidente, para poder ofrecer una mejor calidad de
servicio a nuestros clientes.
Objetivos Financieros
Corto Plazo
a. Lograr cada año alcanzar los objetivos plasmados en el presupuesto.
b. Tomar en consideración los incrementos que se hacen anualmente de 10 a
20%
Largo Plazo
DEBILIDADES
Busca de nuevos clientes fuera de la zona de santa rosa de copan.
Espacio reducido
Falta estacionamiento para clientes
FORTALEZAS
Proveedores con adecuada línea de crédito
Amplia experiencia en el negocio
Conocimiento del mercado
Conocimiento de la competencia
Conocimiento de los clientes
Valor agregado al producto / asesoría técnica
AMENAZAS
Mercado con mucha competencia
Monopolio de grandes cadenas comerciales y tiendas de mayoreo
OPORTUNIDADES
Alto de número de compradores.
Posicionamiento geográfico de la empresa.
Líneas de productos que se venden en cualquier época del año.
Detalle del Proceso de comercialización o marketing y canales de
distribución
Plan de Inversión
Fondos
Inversión Monto Propios Financiados
Activos Fijos
Activos de Producción y maquinaria 773,807.00 625,000.00 148,807.00
Activos Administración 151,012.00 151,012.00 0.00
Activos de Ventas 333,307.00 220,988.00 112,319.00
Subtotal 1,258,126.00 997,000.00 261,126.00
Capital de Trabajo
compra de producto 146,905.50 0.00 146,905.50
Mano de Obra Directa 229,579.07 0.00 229,579.07
Costos Indirectos 60,524.50 0.00 60,524.50
Gastos de Administración 445,507.60 0.00 445,507.60
Gastos de Ventas 885,268.36 0.00 885,268.36
Cuotas de Préstamos 0.00 0.00
Subtotal 1,767,785.03 0.00 1,767,785.03
Materia Prima 146,905.50 0.00 146,905.50
Mano de Obra Directa 38,767.50 0.00 38,767.50
Costos Indirectos de distribución 60,524.50 0.00 60,524.50
Gastos de Administración 24,058.72 0.00 24,058.72
Gastos de Ventas 24,253.94 0.00 24,253.94
Cuotas de Préstamos 0.00 0.00
Subtotal 294,510.16 0.00 294,510.16
PLAZO EN
MONTO TASA AÑOS
Financiamiento 627,016.16 15% 4.00
Detalle Amortización
AÑOS Cuota Interés Abono P Saldo
0 627,016.16
0 - 627,016.16
1 144,405.05 357,041.49
2 166,065.81 190,975.68
3 190,975.68 -
4
ESTADO DE
RESULTADOS
PROYECTADO
PARTICIPANTES :
ERIKA PATRICIA FUENTES MUÑOZ CUENTA: 9551021
CIBELES REGINA LOPEZ CUENTA: 201220070015
JOSE JAVIER PONCE CUENTA: 201010620022
Proyeccion Ventas 1
Ingresos 2
Plan de inversion 3
Calculo de prestamo 4
Planilla de pago 5
Gastos indirectos 6
Gastos Administ y Ventas 7
Estados de resultados 8
Depreciaciones 9
Caplital de trabajo 10
Inversion 11
Presupuesto de efectivo 12
Balance general 13
Costo de capital 14
Inventario fisico 15
Biografia 16
Conclusion 17
ONES DIVERSAS DE CONSTRUCCION
A: 9551021
: 201220070015
: 201010620022
INDICON
PRESUPUESTO DE VENTAS
12 ENERO FEBRERO
Demanda mensual estimada 15 15
en cubeta de 19 litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
30 30 30 30 30 30
ER en cubeta de 19 litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
60 60 60 60 60 60
ubeta de 19 litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
60 60 60 60 60 60
LE en cubeta de 19 litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
20 20 20 20 20 20
L 1,700.40 L 1,700.40 L 1,700.40 L 1,700.40 L 1,700.40 L 1,700.40
MEX en litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
18 12 30 24 30 30
MATE en litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
18 12 30 24 30 30
MASTER en litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
18 12 30 24 30 30
NTABLE en litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
18 12 30 24 30 30
ARNIZ en litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
18 12 30 24 30 30
MATE en Galon
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
20 20 20 20 20 20
MEX en Galon
MASTER en Galon
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
60 60 60 60 60 60
NTABLE en Galon
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
10 10 10 10 10 10
ARNIZ en Galon
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
8 8 8 8 8 8
70 en Galon
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
30 30 30 30 30 30
s ( brochas )
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
60 60 60 60 60 60
( manerales )
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
27 27 27 27 27 27
ndeja economica )
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
48 48 48 48 48 48
L 87.60 L 87.60 L 87.60 L 87.60 L 87.60 L 87.60
harola premier )
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
48 48 48 48 48 48
felpa de 4 pul.)
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
144 144 144 144 144 144
extenciones )
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
30 30 30 30 30 30
1,256,280.00
1,151,280.00
881,496.00
459,108.00
77,760.00
73,872.00
62,208.00
69,984.00
97,200.00
119,520.00
162,240.00
224,640.00
25,920.00
156,000.00
30.72 184.32
55,296.00
30,240.00
29,160.00
50,457.60
55,296.00
82,944.00
6,768.00
47,520.00
6,888,820.32
INDICON
PRESUPUESTO DE VENTAS
12 ENERO FEBRERO
Demanda mensual estimada 15 15
E en cubeta de 19 litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
30 30 30 30 30 30
ubeta de 19 litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
60 60 60 60 60 60
MEX en litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
18 12 30 24 30 30
MATE en litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
18 12 30 24 30 30
MASTER en litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
18 12 30 24 30 30
INTABLE en litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
18 12 30 24 30 30
ARNIZ en litros
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
18 12 30 24 30 30
MATE en Galon
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
20 20 20 20 20 20
MEX en Galon
MASTER en Galon
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
60 60 60 60 60 60
NTABLE en Galon
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
10 10 10 10 10 10
ARNIZ en Galon
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
8 8 8 8 8 8
0 en Galon
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
30 30 30 30 30 30
( brochas )
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
60 60 60 60 60 60
( manerales )
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
27 27 27 27 27 27
ndeja economica )
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
48 48 48 48 48 48
L 73.00 L 73.00 L 73.00 L 73.00 L 73.00 L 73.00
harola premier )
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
48 48 48 48 48 48
elpa de 4 pul.)
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
144 144 144 144 144 144
extenciones )
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
30 30 30 30 30 30
380.00 2,280.00
209,380.00 1,256,280.00 -
191,880.00 1,151,280.00
148.40 890.40
146,916.00 881,496.00
283.40 1,700.40
76,518.00 459,108.00
12,960.00 77,760.00
12,312.00 73,872.00
10,368.00 62,208.00
11,664.00 69,984.00
16,200.00 97,200.00
19,920.00 119,520.00
27,040.00 162,240.00
37,440.00 224,640.00
4,320.00 25,920.00
200 200.00
26,000.00 156,000.00
25.60 153.60
9,216.00 55,296.00
5,040.00 30,240.00
4,860.00 29,160.00
8,409.60 50,457.60
9,216.00 55,296.00
13,824.00 82,944.00
1,128.00 6,768.00
7,920.00 47,520.00
2,577,169.00
INVENTARIO FISICO DE PRODUCTOS
FECHA DE PRECIO DE
CODIGO PRODUCTO CANTIDAD
TOMA COSTO
30/12/2016 407018 M-70 rojo aurora 30 L 128.00
407020 M-70rosa salmon 25 L 128.00
407036 M-70 baseB1 40 L 128.00
451232 acrimate B1 20 L 415.00
451233 acrimateB2 22 L 415.00
451234 acrimateB3 22 L 415.00
451235 acrimateB4 30 L 415.00
451200 acrimate blanco 60 L 415.00
451250 acrimate satin blanco 60 L 415.00
451251 acrimate satinB1 22 L 415.00
451254 acrimate satinB4 22 L 415.00
475004 Vinimex vivid B4 15 L 520.00
475005 Vinimex vivid B5 15 L 520.00
475011 Vinimex vivid mate B1 15 L 520.00
475013 vinimex vivid mate B3 15 L 520.00
475015 Vinimex vivid mate B5 15 L 520.00
401400 Duerx master blanco 65 L 260.00
401436 Durex master B1 65 L 260.00
401437 Durex master B2 65 L 260.00
401425 Durex master naranja vibrante 16 L 260.00
401420 Durex master rojo griego 16 L 260.00
401429 Durex master aquamarina 16 L 260.00
401468 Durex master rojo samba 16 L 260.00
408130 Sellador entintable blanco 10 L 280.00
406853 Via color amarillo 12 L 530.00
465301 River laca 48% 8 L 336.00
409140 Desengrasante color car 4 L 480.00
4800010 Effex textil satin plata 12 L 484.00
651232 Acrimate B1 24 L 190.00
651235 Acrimate B4 24 L 190.00
651251 acrimate satin B1 24 L 190.00
675005 Vinimex vivid B5 24 L 200.00
675011 Vinimex vivid mate B1 24 L 200.00
675012 Vinimex vivid mate B2 24 L 200.00
675013 Vinimex vivid mate B3 24 L 200.00
675014 Vinimex vivid mate B4 24 L 200.00
675015 Vinimex vivid mate B5 24 L 200.00
601436 Durex master B1 24 L 160.00
601437 Durex master B2 24 L 160.00
601400 Durex master blanco 24 L 160.00
608130 Sellador entintable blanco 24 L 180.00
6081131 Sellador entintable base 24 L 180.00
608103 Sellador 5x1 24 L 145.00
608244 Aqua 100 vivid brillante B4 24 L 210.00
660301 Polyform 300 brillante 24 L 250.00
WA00019 FELPA DE 3/4 LISA 48 L 35.00
WA00027 FELPA RUGOSA DE 3/8 48 L 40.00
WA00033 FELPA DE 3/8 GRUESA 48 L 40.00
H0140076 MANERAL ESTANDAR 56 L 75.00
H0140077 MANERAL EXTRA REFORZADO 56 L 75.00
H022712 EXITO BROCHA RUBI DE 1/2 18 L 22.00
H022713 EXITO BROCHA RUBI DE 1 18 L 22.00
H022714 EXITO BROCHA RUBI DE 1 1/2 18 L 30.00
H022715 EXITO BROCHA RUBI DE 2 18 L 35.00
H022716 EXITO BROCHA RUBI DE 2 1/2 18 L 35.00
H022717 EXITO BROCHA RUBI DE 3 18 L 35.00
H022718 EXITO BROCHA RUBI DE 4 18 L 40.00
H022921 EXITO BANDA DORADA DE 1/2 18 L 50.00
H022922 EXITO BANDA DORDA DE 1 1/2 18 L 50.00
H022923 EXITO BANDA DORADA DE 2 18 L 50.00
H022924 EXITO BANDA DORADA DE 2 1/2 18 L 50.00
H022925 EXITO BANDA DORADA DE 3 18 L 50.00
H022926 EXITO BANDA DORADA DE 4 18 L 50.00
275800 VINIMEX VIVID BLANCO 10 L 2,800.00
275700 VINIMEX MATE VIVD BLANCO 10 L 2,800.00
275001 VINIMEX VIVID B1 10 L 2,800.00
275002 VINIMEX VIVID B 2 10 L 2,800.00
275003 VINIMEX VIVID B 3 10 L 2,800.00
275004 VINIMEX VIVID B 4 10 L 2,800.00
275005 VINIMEX VIVID B 5 10 L 2,800.00
275011 Vinimex vivid mate B1 10 L 2,800.00
275012 Vinimex vivid mate B2 10 L 2,800.00
275013 Vinimex vivid mate B3 10 L 2,800.00
275014 Vinimex vivid mate B4 10 L 2,800.00
275015 Vinimex vivid mate B5 10 L 2,800.00
251232 ACRIMATE B1 10 L 1,900.00
251233 ACRIMATE B2 10 L 1,900.00
251234 ACRIMATE B3 10 L 1,900.00
251235 ACRIMATE B4 10 L 1,900.00
251200 ACRIMATE BLANCO 10 L 1,900.00
251251 ACRIMATE SATIN B1 10 L 1,900.00
251252 ACRIMATE SATIN B2 10 L 1,900.00
251253 ACRIMATE SATIN B3 10 L 1,900.00
251254 ACRIMATE SATIN B4 10 L 1,900.00
251250 ACRIMATE SATIN BLANCO 10 L 1,900.00
H022188 BANDEJA ECONOMICA NEGRA 48 L 73.00
H022190 CHAROLA PREMIER 48 L 80.00
PP03841 RODILLO DE 4 CON JAULA 30 L 65.00
EX2515 REPUESTO RODILLO DE 4 30 L 40.00
RE00001 REPUESTO DE NYLON 20 L 12.00
RE00002 REPUESTO DE ESPONJA 20 L 12.00
EX0120 EXITO EXTENCION DE 1.20 40 L 110.00
201436 Durex master B1 60 L 1,300.00
201437 Durex master B2 60 L 1,300.00
201400 Durex master blanco 60 L 1,300.00
TOTALES GENERAL
20 % UTIDAD X UNIDAD TOTAL DE % PRECIO DE VENTA C0MPRA TOTAL
20% L 25.60 L 153.60 L 4,608.00
20% L 25.60 L 153.60 L 3,840.00
20% L 25.60 L 153.60 L 6,144.00
20% L 83.00 L 498.00 L 9,960.00
20% L 83.00 L 498.00 L 10,956.00
20% L 83.00 L 498.00 L 10,956.00
20% L 83.00 L 498.00 L 14,940.00
20% L 83.00 L 498.00 L 29,880.00
20% L 83.00 L 498.00 L 29,880.00
20% L 83.00 L 498.00 L 10,956.00
20% L 83.00 L 498.00 L 10,956.00
20% L 104.00 L 624.00 L 9,360.00
20% L 104.00 L 624.00 L 9,360.00
20% L 104.00 L 624.00 L 9,360.00
20% L 104.00 L 624.00 L 9,360.00
20% L 104.00 L 624.00 L 9,360.00
20% L 52.00 L 312.00 L 20,280.00
20% L 52.00 L 312.00 L 20,280.00
20% L 52.00 L 312.00 L 20,280.00
20% L 52.00 L 312.00 L 4,992.00
20% L 52.00 L 312.00 L 4,992.00
20% L 52.00 L 312.00 L 4,992.00
20% L 52.00 L 312.00 L 4,992.00
20% L 56.00 L 336.00 L 3,360.00
20% L 106.00 L 636.00 L 7,632.00
20% L 67.20 L 403.20 L 3,225.60
20% L 96.00 L 384.00 L 1,536.00
20% L 96.80 L 580.80 L 6,969.60
20% L 38.00 L 228.00 L 5,472.00
20% L 38.00 L 228.00 L 5,472.00
20% L 38.00 L 228.00 L 5,472.00
20% L 40.00 L 240.00 L 5,760.00
20% L 40.00 L 240.00 L 5,760.00
20% L 40.00 L 240.00 L 5,760.00
20% L 40.00 L 240.00 L 5,760.00
20% L 40.00 L 240.00 L 5,760.00
20% L 40.00 L 240.00 L 5,760.00
20% L 32.00 L 192.00 L 4,608.00
20% L 32.00 L 192.00 L 4,608.00
20% L 32.00 L 192.00 L 4,608.00
20% L 36.00 L 216.00 L 5,184.00
20% L 36.00 L 216.00 L 5,184.00
20% L 29.00 L 174.00 L 4,176.00
20% L 42.00 L 252.00 L 6,048.00
20% L 50.00 L 300.00 L 7,200.00
20% L 7.00 L 42.00 L 2,016.00
20% L 8.00 L 48.00 L 2,304.00
20% L 8.00 L 48.00 L 2,304.00
20% L 15.00 L 90.00 L 5,040.00
20% L 15.00 L 90.00 L 5,040.00
20% L 4.40 L 26.40 L 475.20
20% L 4.40 L 26.40 L 475.20
20% L 6.00 L 36.00 L 648.00
20% L 7.00 L 42.00 L 756.00
20% L 7.00 L 42.00 L 756.00
20% L 7.00 L 42.00 L 756.00
20% L 8.00 L 48.00 L 864.00
20% L 10.00 L 60.00 L 1,080.00
20% L 10.00 L 60.00 L 1,080.00
20% L 10.00 L 60.00 L 1,080.00
20% L 10.00 L 60.00 L 1,080.00
20% L 10.00 L 60.00 L 1,080.00
20% L 10.00 L 60.00 L 1,080.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 560.00 L 3,360.00 L 33,600.00
20% L 380.00 L 2,280.00 L 22,800.00
20% L 380.00 L 2,280.00 L 22,800.00
20% L 380.00 L 2,280.00 L 22,800.00
20% L 380.00 L 2,280.00 L 22,800.00
20% L 380.00 L 2,280.00 L 22,800.00
20% L 380.00 L 2,280.00 L 22,800.00
20% L 380.00 L 2,280.00 L 22,800.00
20% L 380.00 L 2,280.00 L 22,800.00
20% L 380.00 L 2,280.00 L 22,800.00
20% L 380.00 L 2,280.00 L 22,800.00
20% L 14.60 L 87.60 L 4,204.80
20% L 16.00 L 96.00 L 4,608.00
20% L 13.00 L 78.00 L 2,340.00
20% L 8.00 L 48.00 L 1,440.00
20% L 2.40 L 14.40 L 288.00
20% L 2.40 L 14.40 L 288.00
20% L 22.00 L 132.00 L 5,280.00
20% L 260.00 L 1,560.00 L 93,600.00
20% L 260.00 L 1,560.00 L 93,600.00
20% L 260.00 L 1,560.00 L 93,600.00
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L - L -
L - L 85,158.00 L 1,344,362.40
Columna2 Columna3
1 Proyección de Ingresos VINIMEX cubeta
Año 1
Demanda Anual 510
*
Precio L 3,360.00
Ventas totales L. 1,713,600.00
Demanda Mensual Unid. 43
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 1,199,520.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 471,240.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 1,670,760.00
Año 1
Demanda Anual 551
*
Precio L 2,280.00
Ventas totales L. 1,256,280.00
Demanda Mensual Unid. 46
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 879,396.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 345,477.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 1,224,873.00
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 805,896.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 316,602.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 1,122,498.00
Año 1
Demanda Anual 990
*
Precio L 890.40
Ventas totales L. 881,496.00
Demanda Mensual Unid. 83
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 617,047.20
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 242,411.40
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 859,458.60
Año 1
Demanda Anual 270
*
Precio L 1,700.40
Ventas totales L. 459,108.00
Demanda Mensual Unid. 23
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 321,375.60
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 126,254.70
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 447,630.30
Año 1
Demanda Anual 324
*
Precio L 240.00
Ventas totales L. 77,760.00
Demanda Mensual Unid. 27
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 54,432.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 21,384.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 75,816.00
Año 1
Demanda Anual 324
*
Precio L 228.00
Ventas totales L. 73,872.00
Demanda Mensual Unid. 27
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 51,710.40
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 20,314.80
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 72,025.20
Año 1
Demanda Anual 324
*
Precio L 192.00
Ventas totales L. 62,208.00
Demanda Mensual Unid. 27
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 43,545.60
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 17,107.20
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 60,652.80
Año 1
Demanda Anual 324
*
Precio L 216.00
Ventas totales L. 69,984.00
Demanda Mensual Unid. 27
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 48,988.80
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 19,245.60
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 68,234.40
Año 1
Demanda Anual 324
*
Precio L 300.00
Ventas totales L. 97,200.00
Demanda Mensual Unid. 27
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 68,040.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 26,730.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 94,770.00
Año 1
Demanda Anual 240
*
Precio L 498.00
Ventas totales L. 119,520.00
Demanda Mensual Unid. 20
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 83,664.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 32,868.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 116,532.00
Año 1
Demanda Anual 260
*
Precio L 624.00
Ventas totales L. 162,240.00
Demanda Mensual Unid. 22
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 113,568.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 44,616.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 158,184.00
Año 1
Demanda Anual 720
*
Precio L 312.00
Ventas totales L. 224,640.00
Demanda Mensual Unid. 60
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 157,248.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 61,776.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 219,024.00
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 18,144.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 7,128.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 25,272.00
Año 1
Demanda Anual 130
*
Precio L 1,200.00
Ventas totales L. 156,000.00
Demanda Mensual Unid. 11
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 109,200.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 42,900.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 152,100.00
Año 1
Demanda Anual 360
*
Precio L 153.60
Ventas totales L. 55,296.00
Demanda Mensual Unid. 30
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 38,707.20
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 15,206.40
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 53,913.60
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 21,168.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 8,316.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 29,484.00
Ventas al contado 70% 21,168.00
Ventas al crédito 30% 9,072.00
Recuperación de ctas por cobrar (30 dias) 8,316.00
Saldo Ctas. por cobrar al final del año 756.00
Año 1
Demanda Anual 324
*
Precio L 90.00
Ventas totales L. 29,160.00
Demanda Mensual Unid. 27
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 20,412.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 8,019.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 28,431.00
Año 1
Demanda Anual 576
*
Precio L 87.60
Ventas totales L. 50,457.60
Demanda Mensual Unid. 48
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 35,320.32
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 13,875.84
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 49,196.16
Año 1
Demanda Anual 576
*
Precio L 96.00
Ventas totales L. 55,296.00
Demanda Mensual Unid. 48
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 38,707.20
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 15,206.40
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 53,913.60
Año 1
Demanda Anual 1,728
*
Precio L 48.00
Ventas totales L. 82,944.00
Demanda Mensual Unid. 144
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 58,060.80
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 22,809.60
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 80,870.40
Año 1
Demanda Anual 470
*
Precio L 14.40
Ventas totales L. 6,768.00
Demanda Mensual Unid. 39
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 4,737.60
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 1,861.20
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 6,598.80
Año 1
Demanda Anual 360
*
Precio L 132.00
Ventas totales L. 47,520.00
Demanda Mensual Unid. 30
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado L. 33,264.00
Recuperación Ctas.por cobrar del año L. 13,068.00
Recuperación Ctas.por cobrar año anterior L. 0.00
Total ingresos de efectivo L. 46,332.00
Activos Fijos
Activos de Producción y maquinaria 773,807.00 625,000.00
Activos Administración 151,012.00 151,012.00
Activos de Ventas 333,307.00 220,988.00
Subtotal 1,258,126.00 997,000.00
Capital de Trabajo
compra de producto 146,905.50 0.00
Mano de Obra Directa 229,579.07 0.00
Costos Indirectos 60,524.50 0.00
Gastos de Administración 445,507.60 0.00
Gastos de Ventas 885,268.36 0.00
Cuotas de Préstamos 0.00 0.00
Subtotal 1,767,785.03 0.00
148,807.00
0.00
112,319.00
261,126.00
146,905.50
229,579.07
60,524.50
445,507.60
885,268.36
1,767,785.03
22,380.00
49,000.00
71,380.00
627,016.16
39%
Calculo del Préstamo
CUOTA NIVELADA
MONTO TASA PLAZO EN AÑOS
Financiamiento 627,016.16 15% 4.00
Detalle Amortizacion
AÑOS Cuota Interes Abono P
0
1 219,622.04 94,052.42 125,569.61
2 219,622.04 75,216.98 144,405.05
3 219,622.04 53,556.22 166,065.81
4 219,622.04 28,646.35 190,975.68
Total Pago Vencimiento 878,488.14 251,471.98 627,016.16
Portada
Prestamo
Solicitado en Banco Lafise
Tasa Interes 15%
Financiamiento
Hasta el 40%
Del Proyecto
Prestamo Pymes
Saldo
627,016.16
501,446.55
357,041.49
190,975.68
0.00
n Banco Lafise
Planilla de Salarios y Carga Social Proyectada
AÑO 1
Cargo Cantidad Personal Sueldo Mensual Monto Mensual
Gerente General 1 13,500.00 13,500.00
Asistente Administ 1 8,500.00 8,500.00
Jefe de Ventas 1 9,500.00 9,500.00
Bodega 1 9,300.00 9,300.00
preparador de pintura 1 9,500.00 9,500.00
motorista 1 6,600.00 6,600.00
Total 56,900.00
Total Carga Social
Techo del seguro social = 7000 mensual
IHSS INFOP RAP 13avo Mes 14avo Mes
6,048.00 1,620.00 2,430.00 13,500.00 13,500.00
6,048.00 1,020.00 1,530.00 8,500.00 8,500.00
6,048.00 1,140.00 1,710.00 9,500.00 9,500.00
6,048.00 1,116.00 1,674.00 9,300.00 9,300.00
6,048.00 1,140.00 1,710.00 9,500.00 9,500.00
5,702.40 792.00 1,188.00 6,600.00 6,600.00
CONCEPTO AÑO 1
Publicidad L 85,000.00
Promociones L 32,000.00
Electricidad L 6,000.00
Combustible L 24,000.00
Mantenimiento VehiculoL 21,000.00
Otros gastos L 3,600.00
Sub-total L 171,600.00
Depreciaciones L 707,418.36
Amortizaciones L 6,250.00
TOTAL GASTOS VENTAS L 885,268.36
ESTADOS DE RESULTADOS DE PRECIO DE COSTO
INVERSIONES DIVERSAS DE CONSTRUCCION
Al 31 de Diciembre
VENTAS L 6,888,789.60
COSTOS DE VENTA L 353,574.40
Costo variables L 353,574.40
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS L 6,535,215.20
GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de administración L 445,507.60
Gastos de venta L 885,268.36
Utilidad de Operación L 6,535,214.20
Gastos financieros L -
Utilidad antes de Impuesto sobre la Renta L 6,535,214.20
Impuesto sobre la Renta (25%) L 1,633,803.55
Utilidad Neta L 4,901,410.65
VENTAS L. 6,888,789.60
COSTOS DE VENTA L. 353,574.40
Costo variables L. 353,574.40
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS L. 6,535,215.20
GASTOS DE OPERACIÓN L. 1.00
Gastos de administración L. 445,507.60
Gastos de venta L. 885,268.36
Utilidad de Operación L. 6,535,214.20
Gastos financieros L. 0.00
Utilidad antes de Impuesto sobre la Renta L. 6,535,214.20
Impuesto sobre la Renta (25%) 1,633,803.55
Utilidad Neta L. 4,901,410.65
Cuadro de Depreciacion
Cantidad Precio
Unitario
Activos Fijos
Maquinaria y Equipo
docificadora colorlife 1 L 115,000.00
Mezcladora de pinturas 1 L 65,000.00
Total Depreciacion Equipos
Computadora 2 L 11,400.00
Escritorio L 1 L 2,990.00
Silla 2 L 1,264.00
Ups Regulador 2 L 700.00
Impresora 1 L 1,099.00
Tota Depreciacion Mobiliario Prod
TOTAL DEPRECIACION
Mobiliario de Administración
Computadoras 1 L 11,400.00
Telefonos de Oficina 1 L 599.00
Aire Acondicionado 2 L 15,000.00
Impresora Multifucional 1 L 1,099.00
Ups Regulador 1 L 700.00
Escritorios 1 L 2,990.00
Sillas de Escritorio 2 L 1,264.00
Sillas ejecutiva 1 L 2,112.00
Sillas visitas 3 L 600.00
TOTAL DEPRECIACION ADMINISTRACION
Computadoras 2 L 11,400.00
Telefonos de Oficina 1 L 599.00
Escritorios 2 L 2,990.00
Sillas de Escritorio 2 L 1,264.00
Ups Regulador 2 L 700.00
Vehiculo para entregas y otros 1 L 300,000.00
TOTAL DEPRECIACION VENTAS
Total Depreciación
Depreciaciones
Vida Depreciación Depreciación Valor
Total Util Anual Acumulada Residual
8,056.62
3,095.73
14743.08
Detalle del Capital de Trabajo
Concepto Año 1
Compra de Materia Prima Portada
Presupuesto Mano de Obra Directa L 682,800.00
Presupuesto Gastos Indirectos L 353,574.40
Presupuesto Gastos de administracion L 445,507.60
Presupuesto Gastos de Venta L 885,268.36
Total Capital de Trabajo L 2,367,150.36
Plan de Inversión
Inversión Monto
Activos Fijos
Activos de maquinaria 773,807.00
Activos Administración 151,017.00
Activos de Ventas 333,307.00
Subtotal 1,258,131.00
Capital de Trabajo
compra de productos 300,000.00
Mano de Obra Directa 682,800.00
Costos Indirectos 35,354.40
Gastos de Administración 445,507.60
Gastos de Ventas 885,268.36
Cuotas de Préstamos 219,622.04
Subtotal 2,568,552.40
TOTAL 3,901,063.40
Porcentaje de Participación 100%
625,000.00 148,807.00
151,017.00 0.00
220,988.00 112,319.00
997,005.00 261,126.00
0.00 300,000.00
0.00 682,800.00
0.00 35,354.40
0.00 445,507.60
0.00 885,268.36
219,622.04
219,622.04 2,348,930.36
2,000.00 22,380.00
1,000.00 49,000.00
3,000.00 71,380.00
1,219,627.04 2,681,436.36
31% 69%
Portada
30
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
#¡REF!
-
#¡REF!
Presupuesto de Efectivo
Año 1
Ingresos de Efectivo
Fondos Propios L 625,000.00
Financiamiento L 148,807.00
Ventas al contado L 4,938,970.40
Recuperación cuentas por cobrar(Año) L 1,940,309.80
Cuentas por cobrar año anterior L -
Total Ingresos L 7,653,087.20
Egresos de Efectivo
Compra de Activos fijos L 773,807.00
Activos Nominales #¡REF!
Compra de productos al credito L 300,000.00
Pago a proveedores L 146,905.50
Planilla Mano de obra directa L 682,800.00
Costos Indirectos L 353,574.40
Gastos de Administración L 445,507.60
Gastos de Ventas L 885,268.36
Impuesto sobre la Renta pactado L 396,498.74
Impuesto sobre la Renta Año Anterior L -
Cuotas Financiamiento L 219,622.04
Pagos de Intereses Financiamiento L 94,052.42
Pago de dividendos L -
Total Egresos #¡REF!
Saldo Inicial L -
Año 0
Activos
Circulante
Bancos L 4,938,970.40
Cuentas por cobrar L 1,585,994.95
Inventario de productos L 1,344,362.40
Total Activo Circulante L 7,869,327.75
Fijos
maquinaria de entintado L 773,807.00
Mobiliario de Administración L 421,200.00
Mobiliario de Ventas y equipo L 171,600.00
Depreciación Acumulada L 725,475.96
Total Activo Fijo Neto L 641,131.04
Activos Nominales
Gastos de organización L 12,190.00
Gastos de instalación L 50,000.00
Gastos Constitucion L 12,190.00
Amortización acumulada L 12,500.00
Total Activo Nominal L 61,880.00
Pasivos
Circulante
Cuentas por pagar L 300,000.00
Préstamos a Corto Plazo L 350,919.74
Prestaciones por Pagar L 299,579.07
Impuesto sobre la Renta L -
Total Pasivo Circulante L 950,498.81
0.0819
#¡REF!
#¡REF!
Tasa de Corte #¡REF!
BIOGRAFIA
INDICON (Inversiones Diversas de Construcción) es una empresa legalmente constituida que se dedica
a la compra, venta de pinturas, recubrimientos y accesorios para el área de la construcción y demás
similitudes de los ramos de la vivienda, sector residencial como también del sector comercial.
Se fundó el 10 de Junio del 2013, siendo su gerente propietario el señor Jorge Edgardo Coto Quijada
ingeniero civil amante de la construcción
Cuenta con más de 4 años de experiencia, dedicados a ofrecer una variedad de colores en sus
deferentes líneas de acrílicas y esmaltes tanto para concreto y madera, dando así color y alegría a cada
rincón de los hogares y entornos interior y exterior de sus clientes.
Sus productos son tan variados que se adaptan a los gustos y necesidades de cada familia y a las
exigencias de los diversos sectores públicos y privados que requieren estrictos controles de calidad.
Actualmente cuenta con 6 empleados, al referirmos de lo que es esta empesa el senor Jorege Coto, nos
indica que le ha costado ya que el empezo a preparar los colores de pinturas teniendo solo 12 geringas
de las cuales utilzo una formula de conversion de medida de unidades a cc que es la medida de las
geringas y de ahi fue creando cada uno de los colores, hasta poder crear algunas lineas propias y asi fue
tomando experiencia dentrode un mercado desconocido por el y su esposa, pero que ahora hapodido
establecer su propia clientela y poder entrar a un mercado furete compitiendo co las diferentes
competencias de las demas marcas sin ningun problema alguno, por ello es un digno ejemplo de
CONCLUSION
En este trabajo realizado, hemos podido aprender los diferentes presupuestos, utilizando las herramientas necesarias
para la realizacion de una empresa y a lo cual nos pone en evidencia que no es facil, lleva mucho trabajo y esfuerzo d
todavia no estamos preparados del todo, pero que , para ello estamos trabajando duro para lograr los objetivos de cad
facetas con que cuenta esta carrera y que por ende nos llena de satisfaccion .
Por ello podemos decir que si logramos entender por separado cada una de estas facetas , seremos capacez de seguir
muchas mas cosas de las cuales nos ayudaran en nuestro diario vivir.