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Sistema de Seguridad
Social de Pensiones en
Bolivia
Alberto Bonadona Cossío
Relación
óptima
2. Se crea un Fondo
común de aportes de
los trabajadores
1
¿Necesidad de la Capitalización
FINANCIAMIENTO
Individual?.
Los Sistemas de Pensiones
SON ANTE TODO:
Una respuesta social frente a una
necesidad social: continuidad de medios
de subsistencia = pensión de jubilación.
Crean mecanismos de financiamiento
para darle sustentación.
Capitalización colectiva o
FONDOS: capitalización individual. Solidaridad
del seguro.
Capital
Acumulado
Areas de Rentabilidad
(CA)
70%
2
1
Area de pagos de
pensión mensual =
Area de
Cotizaciones 70+30
30%
Inicio de Deceso
aportes a la Edad de Deceso del de los
edad de jubilación titular Derecho
afiliación habientes
Tabla de esperanza de vida
EDAD
HOMBRES MUJERES PROMEDIO
ACTUAL
15 67 70 68,5
20 68 71 69,5
30 70 72 71,0
50 73 75 74,0
55 74 76 75,0
60 76 78 77,0
65 78 79 78,5
75 83 83 83,0
80 86 86 86,0
Cambio en la tabla
de esperanza de vida
•UN CAMBIO SIGNIFICATIVO EN FAVOR DE
LAS MUJERES
•TABLA SE APLICA A AMBOS SEXOS.
UNA SOLA TABLA •LAS MUJERS REQUIEREN MAYOR
FINANCIAMIENTO.
•LA LEY NO DEFINE COMO SE FINANCIARA LA
DIFERENCIA. DE HECHO LA FINANCIAN LOS
HOMBRES
La esperanza de vida
Capitalización Individual
Comisiones para las AFP
Administración de portafolios,
una comisión descontada de
Servicio de afiliación,
los Fondos administrados.
procesamiento de datos y
0,2285%
administración de prestaciones,
una comisión descontada del total
ganado.
0,5%
Previsión AFP
S.A. 3.166 107 9.958 22 0 783 0 0 1.138 4.96 20.134
Futuro de
Bolivia S.A.
AFP 2.449 109 8.734 33 1 595 0 0 999 5.99 18.91
La Vitalicia de
Seguros y
Reaseguros 0 0 0 0 0 0 9 1.593 0 184 1.786
Seguros
Provida S.A. 0 0 0 0 0 0 3 430 0 53 486
Total general 5.615 216 18.692 55 1 1.378 12 2.023 2.137 11.187 41.316
Mujeres 8.462
Hombres 32.854
JUBCC = Son contratos de jubilación exclusivamente con Compensación de Cotizaciones Mensual vigentes hasta junio/2003.
MVV = Son contratos de jubilación de Mensualidad Vitalicia Variable suscritos con una AFP.
SV = Son contratos de jubilación de Seguro Vitalicio suscritos con una Entidad Aseguradora (EA).
CCM = Son contratos de Pago de Compensación de Cotizaciones Mensual (AFP).
PM = Son contratos de Pensión Mínima suscritos con una AFP o Entidad Aseguradora (EA).
PV= Son contratos de jubilación de Pensión de Vejez (Ley Nº065 de Pensiones) suscritos con las AFP.
PSV= Son contratos de jubialción de Pensión Solidaria de Vejez (Ley Nº 065 de Pensiones) suscritos con las AFP.
Montos desembolsados por
pago de pensión, feb.2012
Futuro de
RANGOS BBVA Previsión Bolivia La Vitalicia Provida Total
Fuente: APS
Distribución desigual de las
pensiones
Hasta 1,200
45%
10,200 ó Más 40% 1,201 ‐ 2,200
35%
30%
25%
9,201 ‐ 10,200 20% 2,201 ‐ 3,200
15%
10%
5%
0%
8,201 ‐ 9,200 3,201 ‐ 4,200
7,201 ‐ 8,200 4,201 ‐ 5,200
6,201 ‐ 7,200 5,201 ‐ 6,200
Número de jubilados Proporción de las pensiones
Afiliados y cotizantes
1.400.000 Años Afiliados Cotizantes
1997 328,884 391,609
1.200.000
1998 461,191 408,242
1999 527,365 473,230
1.360.599 1.000.000
2000 633,152 400,317
800.000 2001 675,889 396,475
988.967
2002 760,959 412,460
600.000
2003 846,358 433,894
328.884 400.000 2004 878,343 450,213
2005 934,304 497,468
391.609200.000 2006 988,967 508,159
512.726
2007 1,077,814 509,842
608.800 0
2008 1,166,838 512,726
2009 1,262,259 545,864
2010 1,360,599 608,800
Mutuamente
excluyente
A) B)
Seguro Vitalicio M.V.V.
SI
confirma saldo en su
de Certificado de
Cuenta Individual saldo
LICITA
EMPRESA
ELECCION ASEGURADORA
Firma de DE PARA S.V.
contrato MODALIDAD
U OFRECE M.V.V
Niveles de Seguridad del Sistema
de Capitalización Individual
BOLSA DE VALORES.
SUPERINTENDENCIA Marca precios.
DE PENSIONES - Genera transparencia
AUTORIDAD
ACCIONISTAS (ESTADO)
SEPARADAS: FONDOS Y
AFP - GPSS
LIMITES DE INVERSION.
CONTABILIDADES
Administración de
activos. Garantías de los
administradores.
FCI FCC
CLASIFICACION DE
RIESGOS. Instituciones
internacionales
SEMICONTRIBUTIVO
NO CONTRIBUTIVO
CONTRIBUTIVO
• ES EL • INTRODUCE • PAGA
MISMO EL FONDO LA
QUE EL SOLIDARIO RENTA
DE LA DIGNI-
LEY DAD
1732
• (Casi)
La nueva ley de
pensiones
Crea tres fondos
VEJEZ
COLECTIVO DE RIESGO
PERSONALES ACUMULADO •RIESGO
PREVISIONALES PARA PAGAR: COMUN
•PRESTACION •RIEGO
DE VEJEZ PROFESIONAL
•PRESTACION •RIESGO
SOLIDARIA DE LABORAL
VEJEZ
•PENSION POR
MUERTE
La modalidad de
pensión única es la MVV
La Prestación de
Vejez
A) Reemplaza a la MVV B)
MVV Prestación de Vejez
SI
confirma saldo en su
de Certificado de
Cuenta Individual saldo
LICITA
EMPRESA
ELECCION ASEGURADORA
Firma de DE PARA S.V.
contrato MODALIDAD
U OFRECE M.V.V
Pensión de jubilación en
el SIP
El afiliado
Confirma Saldo Firma de solicitud
de Pensión de
Acumulado en GSS jubilación. Entrega
Cuenta Personal de Certificado de
requisitos
Cumple
Previsional y saldo
SI
adiciona CC.. TRANSFIERE
Formulario de SALDO
Solicitud de ACUMULADO
AL
Pensión de Vejéz
FONDO DE
NO HAY VEJEZ
Firma de ELECCION ADMINISTRADO
contrato DE POR LA GSS.
MODALIDAD
Ley 65
Patrimonio Autónomo y Administración
Cada uno de los Fondos del Sistema Integral de
Pensiones se constituye como un patrimonio autónomo
y diverso del patrimonio de la entidad que los
administre, son indivisos, imprescriptibles e
inafectables por gravámenes o medidas precautorias
de cualquier especie y sólo pueden disponerse de
conformidad a la presente Ley.
Los Fondos del Sistema Integral de pensiones serán
administrados y representados por la Gestora Pública
de la Seguridad social de Largo Plazo.
Ley 65
Transferencia de Saldo Acumulado
18 890 1.316
19 920 1.488
20 950 1.660
21 1.000 1.786
22 1.050 1.912
23 1.100 2.038
24 1.150 2.164
25 1.200 2.290
26 1.220 2.372
27 1.240 2.454
28 1.260 2.536
29 1.280 2.618
30 1.300 2.700
31 1.320 2.800
32 1.340 2.900
33 1.360 3.000
34 1.380 3.100
35 o más 1.400 3.200
Régimen semi-
contributivo
Límites de la pensión y cuenta solidarias
3500
3000 3.200
2.700
2500
2.290
2000
1.660
1500
1.300 1.400
1000 1.200
950
800
500
560
0
35 o
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
más
Límite
560 608 656 704 752 800 830 860 890 920 950 1.000 1.050 1.100 1.150 1.200 1.220 1.240 1.260 1.280 1.300 1.320 1.340 1.360 1.380 1.400
mínimo
Límite
800 972 1.144 1.316 1.488 1.660 1.786 1.912 2.038 2.164 2.290 2.372 2.454 2.536 2.618 2.700 2.800 2.900 3.000 3.100 3.200
máximo
Regimen semicontributivo
anterior
LIMITES DE LA PENSIÓN Y CUENTA SOLIDARIA
3.000
2600
2.500
2400
2200
2.000
1.500 1540
SMN: BS 679 1300
1.000 1200
1100
890
500 679
476
0
10 años 15 años 20 años 25 años 30 años 35 años
Régimen Semi-
contributivo
Un pago adicional del fondo solidario si:
La suma de la CC y la mensualidad de sus ahorros
personales en la AFP (GESTORA), no cubre el 60%
del total ganado para una persona que aportó
durante 20 años. Sube al 60% de su referente salarial
Si aportó 30 años: sube al 70% de su referente salarial
3% de la planilla total de
TODO trabajadores. Es un descuento
EMPLEADOR introducido por la nueva ley.
Institu-ciones
financieras
7%
Deuda estatal
69%
Composición de las
inversiones, junio 2012
Otros
Empresas
públicas y
privadas
12%
Deuda estatatal
48%
Instituciones
financieras
40%
Salario Base 1 1500
Salario Base 2 3000 75%
Aporte 10% Líquido pagable 2250
Aporte 1 Cálculo de una pensión
150 Tasa reemplazo 0.107658935
Aporte 2
Aporte Nº años (1)
300 con 14 años de aporte
7
Aporte Nº años (2) 7
Total aportes 14
Densidad (1) 84
Densidad (2) 84
Densidad Total 168
Tasas de interes 5.0% 1.3%
Capital acumulado (1) -15,112.00 Bs. 15,112.00 Bs. 16,550.89 Bs.
Capital acumulado (2) -30,098.60 Bs. 30,098.60 Bs. 46,649.49 Bs.
-46,649.49 Bs.
Esperanza de vida 30
Número de pagos 390 200
Pensión 242.23 Bs. 8% -233.2474466
Salario Base 1 1500 Cálculo de una
Salario Base 2 3000
pensión75%
Aporte 10% Líquido pagable 2250
Aporte 1
con 20 años
150 Tasa reemplazo
de
0.168977486
aporte
Aporte 2
Aporte Nº años (1) 300
10
Aporte Nº años (2) 10
Total aportes 20
Densidad (1) 120
Densidad (2) 120
Densidad Total 240
Tasas de interes 5.0% 1.3%
Capital acumulado (1) -23,389.39 Bs. 23,389.39 Bs. 26,634.63 Bs.
Capital acumulado (2) -46,584.68 Bs. 46,584.68 Bs. 73,219.31 Bs.
-73,219.31 Bs.
Esperanza de vida 30
Número de pagos 390 200
SUELDO
TIEMPO 5%
COTIZACION COTIZACION
PENSION
AFP REEMPLAZO
TIEMPO DE PENSION
SUELDO COTIZACION COTIZACION 6% AFP REEMPLAZO
SUELDO COTIZACION
TIEMPO DE
COTIZACION 10%
PENSION
AFP
TASA DE
REEMPLAZO
Prestaciones por riesgos - Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Enfermedad Común
a) Los requisitos anteriores
b) Primas pagadas al menos por
18 meses en los últimos 36
meses previos
La nueva Ley de Pensiones
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Muerte *Pensión por muerte, Accidente Común 1. Prima por riesgo común
vitalicias o temporales a) Menor de 65 años
por a favor de los DH de b) Contar con al menos 60 A cargo:
Riesgo 1er y 2do grado cotizaciones pagadas al Sistema
*-Gastos funerarios de Reparto, al Seguro Social -Asegurado dependiente,
Común Obligatorio de Largo Plazo y/o al deducida del total ganado
Sistema Integral de Pensiones
c) La invalidez se produzca mientras -Asegurado independiente
las primas so pagas o durante los Deducida del ingreso cotizable
primeros 12 meses contados
desde que se dejo de pagar las 2. Compensación de
primas Cotizaciones
d) El fallecimiento hubiese sido
calificado como Riesgo Común 3. El Saldo Acumulado en la
e) En el caso de fallecimiento por Cuenta Personal Previsional
enfermedad por RC, del Asegurado Fallecido
adicionalmente, el Asegurado
deberá contar con al menos 18 En estos últimos 2 casos
primas pagadas en los últimos 36 descontando las cotizaciones
meses, previos a la fecha de adicionales
fallecimiento
La nueva Ley de Pensiones
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
Muerte por *Pensión por muerte, a) Menor de 65 años 1. Prima por Riesgo
vitalicia o temporales b) No percibir Pensión de Profesional a cargo
Riesgo según corresponde a invalidez por Riesgo del empleador y
Profesional favor de los DH de 1er y Profesional calculada sobre el
2do grado c) En el caso de accidente de total ganado
*-Gastos funerarios trabajo, que se produzca
mientras se encuentra en 2. Compensación de
relación laboral que origine el Cotizaciones
fallecimiento
d) En caso de enfermedad de 3. El Saldo Acumulado
trabajo que el fallecimiento se en la Cuenta Personal
produzca mientras se Previsional del
encuentre en relación laboral Asegurado Fallecido
o dentro de los 12 meses en
general (18 meses para el En estos últimos 2
sector minero metalúrgico y casos descontando las
cooperativista minero) cotizaciones adicionales
siguientes a la conclusión de
la relación laboral
La nueva Ley de Pensiones
Prestaciones-Beneficios-Requisitos
Prestaciones Beneficios Requisitos Financiamiento
• Prestaciones de Invalidez por Riesgo:
Común, Profesional y Laboral deberán ser exigidas en
un plazo máximo de tres años contados de invalidez
calificada .
Las prestaciones prescriben:
A tiempo del Aseguramiento o solicitud de Beneficio, la
Gestora deberá:
a) Requerir al Asegurado la declaración de Derechohabiente de
primer y segundo grado, aunque no requieren haber sido
declarados expresamente por el asegurado para acceder a la
Pensión por muerte .
b) Informar al Asegurado que puede incluir en su declaración a
Derechohabientes de tercer grado y hacerlo expresamente.
La Exclusión de Derechohabientes de segundo grado deberá ser
realizada por el Asegurado de manera expresa.
La no declaración de Derechohabientes de primer o segundo
grado, no limita una declaración posterior.
Porcentaje de asignación
La Gestora asigna:
Cónyuge Cónyuge Cónyuge Entre todos Derechoha-
sin hijos con una hija con dos o los hijos se biente de
y/o hijo con más hijas distribuye Segundo
derecho a y/o hijos Grado
Pensión
90% 70% 50% 100% 60%
Hija o hijo En partes En partes
iguales iguales
para H
20% 50%
Habilitacion de estudiantes
I.
Para no perder el derecho a la pensión, retiros mínimos
o retiro final, al día siguiente de cumplir 18 años de
edad, los hijos que estudian deberán habilitarse
presentando en la Gestora o entidad Aseguradora, un
certificado de estudios.
II. Los certificados de estudio tendrán la siguiente validez:
3 Meses 3 meses
Mayor a 3 meses y menor a 6
6 meses
meses
Mayor o igual a 6 meses 12 meses
Verificacion de información
Para acreditar al Asegurado y los D.H.:
El suplemento de Gran Invalidez será equivalente a un
Salario Mínimo Nacional vigente a la fecha de pago y se
deberá considerar:
APORTE PATRONAL APORTE LABORAL
% TOTAL % TOTAL
CONCEPTO GANADO MONTO EN Bs. GANADO MONTO EN Bs.
% TOTAL
TOTAL GANADO BS. 3.000
APORTE PATRONAL APORTE LABORAL
% TOTAL
CONCEPTO GANADO MONTO EN Bs. GANADO MONTO EN Bs.
Aporte patronal Solidario 3% 90
Aporte Minero Solidario 2% 0
Prima por riesgo profesional 1.71% 51.3
Cotización mensual 10.00% 0
Aporte solidario 0.50% 15
Prima por RC 1.71% 51.3
Prima por RL 1.71% 0
Comisión ADM 0.50% 15
Aporte Nacional Solidario 1.00% 0
Aporte Nacional Solidario 5.00% 0
Aporte Nacional Solidario 10.00% 0
Total a pagar 141.3 81.3
TOTAL APORTES 222.6
Contribuciones
Independientes-consultores
TOTAL GANADO BS. 3.000
3.290
3000
2.820
2500
2000
1500
1.400
1000 1.200 1.300
950
500
800
560
0
35 o
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
más
Límite mínimo 560 608 656 704 752 800 830 860 890 920 950 1.0001.0501.1001.1501.2001.2201.2401.2601.2801.3001.3201.3401.3601.3801.400
Límite máximo 800 1204 1.6082.0122.4162.8202.9143.0083.1023.1963.2903.4323.5743.7163.8584.0004.0004.0004.0004.0004.000