DIPLOMADOFORMULACIÒNYEVALUACIÒNDE

PROYECTOS
Estudios de Prefactibilidad y Factibilidad de los Proyectos
JOHN JURADO CORONELL
Administrador deEmpresas

Especialista enGerenciadeProyectos

MagisterenDirección Estratégica
CONTENIDO DEL MODULO
1. Prefactibilidad y Factibilidad del proyecto
2. Viabilidad técnica del proyecto.
3. Viabilidad económica del proyecto.
4. Identificación de problemas y obstáculos.
5. Formulación básica del proyecto.
6. Estudio Financiero.
7. Informes financieros.
8. Evaluación del proyecto.
 1. Pre
inversión

2. Inversión o 5. Evaluación
Ejecución Ex Post

3. 4. Operación
Construcción
TIPOS DE PROYECTOS

Proyectos de Inversión

Proyectos Sociales
 PROYECTO DE INVERSIÓN

Es una propuesta técnica y económica para

resolver un problema de la sociedad utilizando los
recursos humanos, materiales y tecnológicos
disponibles, mediante un documento escrito que
comprende una serie de estudios que permiten al
inversionista saber si es viable su realización.
CICLO DE VIDA DE UN PROYECTO
IDENTIFICACIÓN DE UN PROYECTO
IDENTIFICACIÓN
Selección
Definición

FORMULACIÓN
Estudio de Mercado
Estudio Técnico
Estudio de la Organización
Estudio Legal

EVALUACIÓN
Marco Financiero
Evaluación Financiera
Económica, social y ambiental

EJECUCIÓN

EVALUACIÓN DE RESULTADOS
FORMULACIÓN DE UN PROYECTO
IDENTIFICACIÓN DE UN PROYECTO

IDENTIFICACIÓN
Selección
Definición
FORMULACIÓN DE UN PROYECTO
Etapa de Pre factibilidad

Aspectos a Considerar:

 Antecedentes del Proyecto.

 Aspectos del mercado y comercialización.
 Aspectos Técnicos, se estudia la disponibilidad de materias
primas,
la localización del proyecto y los aspectos de tecnología.
 Aspectos Financieros, se estudian los egresos e ingresos, se
realizan
los estados financieros proforma, etc.
 Evaluación del proyecto: Es imprescindible debido a que junto al
análisis financiero y social del proyecto, se busca reunir
indicadores que midan los beneficios financieros y sociales del
proyecto.
 Aspectos Organizativos: se deberá analizar el tipo de organización
que tendrá la futura empresa, el numero de socios, entidades, etc.
 ESTUDIO DE
VIABILIDAD
Opciones para la toma de decisiones

• El estudio del entorno cultural, obliga realizar un

análisis descriptivo para comprender los valores y el
comportamiento de potenciales clientes, a proveedores,
competidores y trabajadores. Para lo cual, es importante
estudiar las tradiciones, valores, principios éticos, creencias,
normas, preferencias, gustos y actitudes frente al consumo.

• El estudio del entorno tecnológico, busca identificar las

tendencias de la innovación tecnológica en los procesos de
producción y apoyo a la administración y el grado de
adopción que de ella hagan los competidores.
 ESTUDIO DE
VIABILIDAD
Viabilidades que condicionan el éxito o fracaso de un proyecto:

• La viabilidad Técnica, busca determinar si es posible, física o materialmente,

“ hacer” un proyecto, determinación que es realizada generalmente por los
expertos propios del área en la que se sitúa el proyecto. Este puede llegar a
evaluar la capacidad técnica y el nivel de motivación del personal de la
empresa que se involucraría en el nuevo proyecto.

• La viabilidad Legal, se refiere a la necesidad de determinar tanto la

inexistencia de trabas legales para la instalación y operación normal del
proyecto, como la falta de normas internas de la empresa que pudieran
contraponerse a alguno de los aspectos de la puesta en marcha o posterior
operación del proyecto .
 ESTUDIO DE
VIABILIDAD
Viabilidades que condicionan el éxito o fracaso de un proyecto:

• La viabilidad Financiera, busca definir, mediante la comparación de los

beneficios y costos estimados de un proyecto, si es rentable la inversión
que demanda s u implementación.

• La viabilidad de gestión, busca determinar si existen las

capacidades gerenciales internas en la empresa para lograr la
correcta implementación y eficiente administración del negocio.

• La viabilidad política, corresponde a la intencionalidad, de

quienes deben decidir, de querer o no implementar un proyecto,
independientemente de su rentabilidad.
 ESTUDIO DE
VIABILIDAD
Viabilidades que condicionan el éxito o fracaso de un
proyecto:

• La viabilidad Ambiental, determina el impacto sobre el

ambiente, por ejemplo la contaminación.

• La viabilidad social, establece los beneficios que la ejecución

del proyecto traerá a la comunidad en el mejoramiento de
su nivel de vida.
IDENTIFICACIÒN Y SELECCIÒN DE LA IDEA
ESTUDIO DE MERCADO
 EL MERCADO
Conjunto de transacciones o acuerdos de
negocios entre compradores y vendedores de un
producto o servicio para el consumo, donde el
cliente tiene la posibilidad, el deseo y la autoridad
de comprar.
TIPOS DE MERCADO

◦ Mercado internacional

◦ Mercado nacional o mercado interior

◦ Mercado regional

◦ Mercado de Intercambio Comercial al Mayoreo

◦ Mercado metropolitano

◦ Mercado local
ASPECTOS IMPORTANTES PARA EL
ESTUDIO DE MERCADO
 OFERTA

Cantidad de bienes y servicios que el

proveedor está dispuesto a abastecer al
mercado a un determinado precio durante
un tiempo dado y bajo determinadas
circunstancias.
 DEMANDA

La demanda se expresa generalmente como

una cantidad numérica que permite conocer la
cifra a vender de una determinada mercancía a
un grupo de consumidores en un tiempo dado.
 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO
Segmentar es fraccionar el mercado potencial total de un
producto en un cierto número de subconjuntos de
consumidores lo más homogéneos posibles con el fin de
permitir a las empresas conocer y adaptar mejor su
políticas de marketing a estos subconjuntos.
 CRITERIOS DE
SEGMENTACIÓN
Demográficos

Geográficos

Socioeconómicos

Psicográficos

Conductuales
 Demográficos

 Geográficos

 Socioeconómicos

 Psicográficos

 Conductuales
 PRECIO
 Monto de dinero asignado a un producto o servicio que
se intercambia por los beneficios de tener o usarlo.

 Clasificación
◦ Efectivo
◦ Lineal
◦ A Perdida
◦ Psicológico

 Objetivos para fijación de un precio

◦ Orientación hacia las Utilidades
◦ Orientación hacia las ventas
PRODUCTO
COMUNICACIÓN
ESTUDIO TECNICO DE
UN PROYECTO
Tamaño ESTUDIO Localización
TECNICO

Ingenieria
Cronograma
 TAMAÑO DEL PROYECTO
Es la capacidad de producción de un bien o de la
prestación de un servicio durante la vigencia del
proyecto.

CAPACIDAD DEL PROYECTO

Diseñada Instalada Utilizada

Factores condicionantes del tamaño del proyecto

MERCADO DEMANDA OFERTA

COSTOS COSTOS
COSTOS Y ASPECTOS TECNICOS
FIJOS UNITARIOS

INSUMOS Y SERVICIOS PUBLICOS

LOCALIZACIÓN

FINANCIAMIENTO
LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
INGENIERIA DEL PROYECTO
Descripción técnica del producto/servicio

Vidrio Color Tiempo de Atención

Plástico Tipo de sellos Tipo de Atención
Etiquetas Envasado Duración del servicio
Tamaño Empacado Condiciones del servicio
INGENIERIA DEL PROYECTO
Identificación y selección de procesos

Como lo
Hacemos?
 INGENIERIA DEL PROYECTO
Listado de equipos

Condiciones técnicas y cantidades

INGENIERIA DEL PROYECTO
Descripción de los insumos

Cuanto comprar?
Donde Comprarlos
Cada Cuanto los compro?
Duración de los insumos?
INGENIERIA DEL PROYECTO

Distribución espacial

Cuanto espacio
necesito?
INGENIERIA DEL PROYECTO
Cronograma

Cuanto dura el
montaje del
proyecto?

Cuantas
actividades
debo realizar?

Cuando inicia y
termina?
 INGENIERIA DEL PROYECTO
Cronograma
En este cronograma deberán aparecer entre otras las
siguientes actividades:
• Realización de los estudios técnicos y económicos.
• Constitución jurídica de la empresa.
• Solicitud de permisos a las autoridades.
• Negociación y compra de terrenos.
• Negociación y compra de equipos.
• Construcciones y obras civiles complementarias.
• Instalación y montaje.
• Puesta en marcha.
 ESTUDIO LEGAL
DE UN PROYECTO
FORMAS SOCIETARIAS

-Definirel tipo de sociedad de la empresa a constituir, sea para el

desarrollo del proyecto o la empresa del negocio.
LICENCIAS

Según la zona de ubicación del proyecto, deberán realizarse los

trámites correspondientes para obtener la licencia de funcionamiento.
Se deberá efectuar ante las entidades correspondientes, presentando
normalmente los siguientes documentos:
✔ Título de propiedad o contrato de alquiler.
✔ Copia de escritura de constitución de la empresa inscrita en
registros públicos.
✔ Copia de documentos que acrediten el pago de tributos como
predial, arbitrios.
AFECTACIÓN TRIBUTARIA

Tomando en cuenta la naturaleza del proyecto, qué

implicancias de carácter tributario originará su ejecución,
por ejemplo habrá que analizar si podemos acogernos a
algunos beneficios de carácter tributario, así mismo hay
que tomar en cuenta que una vez iniciadas las
operaciones se tendrán que cumplir con las obligaciones
tributarias propias de la actividad.
REGISTRO DE MARCAS

Las marcas son los nombres o dibujos que usan los

proveedores para diferenciar sus productos. Para que el
consumidor conozca e identifique el producto, éste, debe
ser diferenciado de alguna manera de otros iguales que
existen en el mercado. La diferenciación se logra mediante
el uso de nombres y/o dibujos que el cliente asocia con el
producto.
ESTUDIO AMBIENTAL
DE UN PROYECTO
IMPACTOS AMBIENTALES

SOBRE EL MEDIO FISICO

SOBRE EL MEDIO BIOLOGICO

SOBRE EL MEDIO SOCIOECONOMICO Y CULTURAL

 ESTUDIO
ORGANIZACIONAL
DE UN PROYECTO
 PROCESO DEL ESTUDIO ORGANIZACIONAL

 Defina los objetivos generales de la empresa; debe existir

concordancia entre la estructura organizacional y los objetivos.
 Elabore un listado de actividades administrativas necesarias
para el logro de los objetivos
 Identificar las funciones específicas que debe cumplir cada
subsistema
 Expresar los subsistemas en unidades administrativas o grupos
de trabajo
 Asignar funciones y definir cargos para cada unidad
administrativa o grupo de trabajo.
 Elaboración del Organigrama
 Descripción de las funciones de cada cargo.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
ESTUDIO FINANCIERO DE UN PROYECTO
 ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO

ALQUILAR?
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
TERRENO
COMPRAR

INVERSIONES FIJAS MAQUINARIA

MOBILIARIO

CAPITAL DE TRABAJO

OTRAS ADQUISICIONES
 ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO

PRESUPUESTO DE INVERSIONES
SERVICIOS

INVERSIONES DIFERIDAS ESTUDIOS

GASTOS DE
ORGANIZACIÓN
NECESARIOS PARA LA PUESTA EN
MARCHA DEL PROYECTO
CAPACITACIÓN

GASTOS DE MONTAJE
ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO
 ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO

COSTOS DE PRODUCCIÓN
COSTO DIRECTO

MATERIA PRIMA
COSTOS DE FABRICACIÓN
MATERIALES DIRECTOS

MANO DE OBRA

GASTOS DE FABRICACIÓN

MATERIALES INDIRECTOS

MANO DE OBRA INDIRECTA

 ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO

COSTOS DE PRODUCCIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

SUELDOS
COSTOS DE FABRICACIÓN
PRESTACIONES

IMPUESTOS

GASTOS DE VENTAS

COMERCIALIZACION

DISTRIBUCIÓN
EVALUACIÓN FINANCIERA

VALOR PRESENTE NETO - VPN

EVALUACIÓN FINANCIERA

VALOR PRESENTE NETO - VPN

EVALUACIÓN FINANCIERA

FLUJO DE CAJA