AUDITORÍA

NOMBRE:……………………………………………………….
FECHA:…………………………………………………………..

Ejercicio N° 1

De la contabilidad de la empresa “LA DEL FONDO” al 31/08/12, se extraen los siguientes

datos:
CAJA………………………………..................$     2.000 Deudor.
CHEQUES DIFERIDOS A COBRAR……….$ 138.000  Deudor.
El cajero tiene en su poder:
                        Efectivo……………………………………………..................$ 100
                        Boleta de compra de CDs (IVA incluido 22 %)....................$ 610
                        Tickets del Bar por un total (IVA incluido 22%)...................$ 366
                        Recibo de pago de Imp. Municipales 8/12..….................…$ 450
                        Boleta de Compra de nafta……………………….................$ 300
                        Comprobantes de gastos de correo…………....…..............$ 100
                        Cheque Diferido N° 123456 vto. 10/09/12......................$ 38.000
                        Cheque Diferido N° 456789 vto. 22/10/12......................$ 50.000
                        Cheque Diferido N° 987654 vto. 19/01/13......................$ 50.000
Ejercicio N° 2

El  08/11/2011 a las 17:00pm se realiza el arqueo de caja  el Sr: Juan Pujar

custodio, obteniendo los siguientes resultado :
5 Billetes de $1
8 Billetes de $5
10Billetes de $10
10 Billetes de $50
40 Billetes de $100
14 Monedas de $0.50
60 Monedas  de $0,25
Además encontramos un ch. del Banco del Austro de $935  y  otro  ch. del Banco
Pichincha  de $515 un comprobante de energía eléctrica de $345 .
NOTA: 3 billete de $100 es falso la empresa  asume la perdida  cualquier otro tipo
de faltante se descontara al empleado. El saldo del libro de caja es de $6462
SE PIDE:
1. Acta de Arqueo.
2. Asientos de ajuste que surjan de la realización del arqueo al cierre del ejercicio.

Ejercicio N° 3

02/03 Fact.15 Diario Suscripción periódico 130 03/03/ Fact. 355 Aguas del Illimani
Consumo agua potable 100 8/03 Renta por impresiones 130 dólares10/03/ Fact. 689
Electropaz Consumo energía eléctrica 150 15/03/ Fact 14 Gringo León Refrigerio 180
16/03/ Fact. 1001 Entel Servicio telefónico 120
17/03/ Fact. 3389 J.C.M. Fotocopias 70 18/03/ Recibo 88 Taxi Sur Gasto de Movilidad 80
19/03 Fact.1046 Ingresos Seminarios 180 20/03/ Fact.5555 La Papelera Material de
escritorio 250
Efectivo

Billetes

Del corte de Bs. 100 , 1 Unidad

Del corte de Bs. 50 , 2 Unidades
Del corte de Bs. 20 , 3 Unidades

Monedas

Del corte de Bs. 5 , 20 Unidades

Del corte de Bs. 2 , 20 Unidades
Del corte de Bs. 1 , 10 Unidades
Del corte de Bs. 0.5 , 20 Unidades

Realice el arque de caja chica