GESTION DE OPERACIONES

Trabajo individual

Tema: PLAN AGREGADO

Pertenece: Marco Huamaní Escobar

2012
 Caso Individual - Plan Agregado

El gerente de planificación de la producción de una pequeña empresa manufacturera

necesita diseñar un plan agregado para el próximo año, el cual tendrá que dividir en 13
periodos de cuatro semanas. Cada empleado trabajará 40 horas por semana de tiempo
regular y el horario abreviado se pagará a razón de 50% del tiempo regular y se deberá
de usar cada vez que se tenga en exceso personal disponible.
Los requisitos y todas las alternativas deberán expresarse en términos de trabajadores
por mes. Se ha presentado el siguiente pronóstico acerca de los requisitos de demanda
para el año próximo, en unidades de producto terminado:
Periodo

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Total

Demanda 30 47 106 170 214 240 180 220 120 192 178 168 154 2019
Proyectada

Actualmente hay 150 trabajadores empleados. El gerente debe establecer sus políticas
dentro de las cuales están: modificar el número de trabajadores por medio de
contrataciones y despidos, horarios abreviados pagados, horas extra, vacaciones,
subcontratación, inventario y órdenes atrasadas. Al comienzo del periodo 1 hay
inventario de 50 productos terminados. Las horas extra no pueden exceder, en ningún
periodo, el 20% de la capacidad en tiempo regular.

En algún momento del año deberá concederse a un total de 100 trabajadores vacaciones
pagadas. Se pueden asignar los siguientes costos:

Producción en tiempo regular $2200 por trabajador (incluyen cargas

sociales y asignación de gastos generales)
Producción en horas extra 150 por ciento de la tasa para tiempo
regular
Subcontratación $4200 por cada producto terminado
Contrataciones $2600 por persona
Despidos $1400 por persona
Inventario $80 por cada unidad de producto terminado
Ordenes atrasadas $700 por cada unidad por periodo

Política de inventario de productos terminados: 10% del pronóstico del mes siguiente.
En promedio se requiere, haciendo las equivalencias necesarias, el trabajo de una
persona al mes en tiempo regular, para cada unidad de producto terminado. Para fines
de simulación las entregas se hacen a fin de cada mes.

Formule las políticas que a su criterio le brinden el plan agregado para el periodo
previsto que obtenga el mejor costo beneficio y le permita trabajar para cumplir con la
demanda estimada.
 SOLUCION:

Antes de definir cualquier escenario es imprescindible calcular cuánto se produce por

mes.

Requiere
160 h-h / producto terminado
8x5x4 =160 H-H (HORARIO REGULAR)

En promedio se requiere, haciendo las equivalencias

necesarias, el trabajo de una persona al mes en
tiempo regular, para cada unidad de producto
terminado.

Pronostico de ventas inicial (sin restricciones)

Periodo Demanda esperada Días de producción
1 30 20
2 47 20
3 106 20
4 170 20
5 214 20
6 240 20
7 180 20
8 220 20
9 120 20
10 192 20
11 178 20
12 168 20
13 154 20
Total 2019 260

1.- Sin embargo existe dos condiciones fundamentales que producen una VARIACIÓN
es este cuadro.
a) Al comienzo del periodo 1 hay inventario de 50 productos terminados.
b) Política de inventario de productos terminados: 10% del pronóstico del mes
siguiente.
c) Vacaciones de 100 trabajadores (1periodo)
 Solución propuesta:
Se propone que el inventario se utilice hasta agotarse desde el periodo 1 pero solo para
cumplir la política del inventario. Cuando se agote el inventario se producirá lo
pronosticado más el 10% del pronóstico del mes siguiente.

Pronostico de ventas inicial (con restricciones)

Requerimiento Promedio = Demanda total promedio = 1969 = 7.57 ó 8und/día

Número de días de producción 260

Información de costos:
Producción en tiempo regular $2200 por trabajador (incluyen cargas
sociales y asignación de gastos generales)
Producción en horas extra 150 por ciento de la tasa para tiempo
regular
Subcontratación $4200 por cada producto terminado
Contrataciones $2600 por persona
Despidos $1400 por persona
Inventario $80 por cada unidad de producto terminado
Ordenes atrasadas $700 por cada unidad por periodo

Primer plan: CONTRATAR Y DESPEDIR TRABAJADORES según producción.

Cuadro con restricción de inventario
Periodo Producción Trabajadores Trabajadores Contratos Despidos
a8 horario con
unidades regular vacaciones
por día
 1 30 30 100 20
2 42 42 12 88
3 95 95 53
4 153 153 58
5 221 221 68
6 234 234 13
7 184 184 50
8 210 210 26
9 127 127 83
10 191 191 64
11 177 177 14
12 166 166 11
13 139 139 27
Total 1969 1969 294 293

Se requiere 160 H-H para producir un producto terminado

COSTO CALCULO
Mano de obra regular 1969 x2200 = 4331800
Contratos 294 x 2600 = 764400
Despidos 293 x 1400 = 410200
Inventario 50 x 80 = 4000
Vacaciones 100 x 2200 = 220000
Total 5730400

SEGUNDO PLAN: Trabajar a nivel PROMEDIO y subcontratar Cuadro con

restricción de inventario PROMEDIO MENSUAL = 160 UNIDADES X 13=2080
P Producci Trabajadores Inventario T. H Vacaciones
ón horario regular Extra
Promedio 4h/pt
1 110 110 (50) 40
2 111* 111 39
3 139** 139 21
4 180 150 30
5 161 150 11
6 160 150 10
7 160 150 10
8 160 150 10
9 160 150 10
10 160 150 10
11 160 150 10
 12 160 150 10
13 160 150 10
Total 1969 1860 121 100
*Llegar al total de1969 el segundo periodo deberá fabricarse solo 111 unidades.
**Ajustado al cumplimiento de dar vacaciones a 100 empleados.
COSTOS CÁLCULO
Mano de obra regular 1860 x 2200 = 4092000
Inventario 50 x 80 = 4000
Trabajadores H-E 121 x 5500= 665500
Vacaciones: 100 x 2200= 220000
TOTAL: 4981500

Tercer plan:
Fuerza de trabajo constante para mantener la demanda más baja.
(Cuadro con restricción de inventario)
Periodo Producción Trabajadores Trabajadores Despidos Subcontratació Inventario
horario regular con vacaciones
1 30 20 10 120 10
2 42 20 10 10 12
3 95 20 10 37 38
4 153 20 10 133
5 221 20 10 201
6 234 20 10 224
7 184 20 10 164
8 210 20 10 170
9 127 20 10 107
10 191 20 10 171
11 177 30 147
12 166 30 136
13 139 30 109
Total 1969 290 100 120 1619 50

COSTOS CÁLCULO
Mano de obra regular 290 x 2200 = 638000
Inventario 50 x 80 = 4000
Despidos 120 x 1400= 665500
Vacaciones: 100 x 2200= 220000
Subcontratación: 1619 x 4200=6779800
TOTAL: 8327300

COMPARATIVO DE PLANES

PLAN COSTOS
PLA1 5730400
PLAN 2 4981500
PLAN 3 8327300

Desde el punto de vista económico el plan 2 es más económico.