Edición: 2

Dirección General de Impuestos Internos

División Asistencia Tributaria
Guía Rápida Módulo Declaración Mensual de Pago a Cuenta e
Impuesto Retenido Renta.

GUIA RAPIDA MODULO DECLARACION MENSUAL DE PAGO A CUENTA E

IMPUESTO RETENIDO RENTA

INDICE

Para consultar las opciones dar un clic sobre la opción.

I- Ingreso de Información al Módulo F-14 1
II- Incorporación de Datos 2
III- Generación de Archivo 4
IV- Impresión de Declaración 5

I- Ingreso de Información al Módulo F-14

Para elaborar una declaración original o modificatoria, deberá seleccionar el

icono “Nuevo” en la barra de Control; se presentarán las siguientes pantallas:

Periodo Tributario

Digitar el periodo tributario de la

declaración a elaborar

MODIFICACION de DECLARACION

Seleccionamos la declaración de la
cual se hará la modificación.

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Una vez definido el tipo de declaración seleccionada mediante un clic en el botón

“Aceptar” la aplicación cargará inmediatamente la declaración seleccionada o
seleccionar “Cancelar” para concluir la operación.

II-Incorporación de Datos

Entero de Pago a Cuenta

Entero Computado de Pago a Cuenta: Es el valor registrado en la casilla 220 el cual

es el resultado de multiplicar el valor registrado en la casilla 219 por 0.3% y el valor
registrado en la casilla 44 el cual es el resultado de multiplicar el valor registrado en la
casilla 42 por 1.5%.

Total Entero Computado de Pago a Cuenta: Registra la sumatoria de la casilla 220

más casilla 44.

Total a Pagar Entero Pago a Cuenta: Registra la sumatoria algebraica de los valores
de las casillas de la 45 a la 50 correspondientes Total Entero Computado de Pago a
Cuenta, Excedente de Pago a Cuenta del Periodo Anterior, Excedente Declaración del
Impuesto sobre la Renta del Ejercicio Anterior, Entero Cancelado de Pago a Cuenta en
la Declaración que modifica; si el resultado es negativo resulta el Excedente Aplicable
a Pago a Cuenta Próximo Periodo.

La obligación de presentar la declaración subsiste aún cuando ella no de lugar al

entero o anticipo a cuenta.

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Entero Retenciones del Impuesto Renta

Detallar las Retenciones del Impuesto sobre la Renta efectuadas conforme las
Rentas pagadas o acreditas a personas naturales o jurídicas sean estas
domiciliados o no.

Total Entero de Pago a Cuenta y Retenciones: Registra la sumatoria aritmética

de las casillas 56 más 108 si el valor de esta última es positivo.

Multa Atenuada: Registra la sumatoria de las casillas 52 y 107 en concepto de

multas por el entero extemporáneo del Pago a Cuenta y de las Retenciones del
Impuesto Sobre la Renta.

Total a Pagar: Registra la sumatoria aritmética de las casillas 109 más 110.

Al concluir el ingreso de
los datos podrá guardar,
mediante un clic en el
icono “Guardar”, inmediatamente se presentará por unos segundos el mensaje
“DATOS GUARDADOS”, conforme la pantalla anterior.

Si hay datos inconsistentes, aparecerá la

pantalla la cual indicará el error o la casilla
que esta pendiente de ingresar información.

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Eliminar Declaración

En la pantalla inicial del sistema DET se presenta la opción si desea eliminar la

declaración, mediante un clic en el icono Eliminar nos mostrará la siguiente
pantalla donde se tienen las opciones “Aceptar” ò “Cancelar”.

Damos clic en el
icono eliminar Damos un clic en
aceptar

El presente mensaje confirma

que la declaración fue eliminada
III- Generación de Archivo

Esta opción permite generar el archivo de la declaración y guardarlo en un

disquete, mediante un clic en “Generar”, deberá seguir el siguiente
procedimiento:

Generación de archivo en disquete

Seleccionar
“a”

Las ubicaciones
pueden se tanto
en la unidad A
Esta ubicación sirve en los como el disco
Deberá seleccionar casos que se opte enviar la duro
El archivo se generó
“Siguiente” para declaracion por Internet exitosamente, damos
continuar o “Salir”. un clic “Salir”.

Esta pantalla indica que la operación fue exitosa; deberá dar un clic en “Salir”. Para verificar la
existencia del archivo seleccionando desde el Explorador de Windows, el disco A: (si es la
unidad de disquete por defecto), el archivo generado tiene una extensión DAT.

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Generación Declaración por Internet

Esta ubicación Selección

sirve en los casos
que opte enviar la
Tipo B
declaración por
Internet.
El archivo se generó
exitosamente, damos
un clic para “Salir”.-

Este archivo se utilizará para transferir electrónicamente el archivo de la

declaración, mediante el sitio del Ministerio de Hacienda www.mh.gob.sv, en la
opción de Declaración y Pago de Impuestos por Internet.

IV-Impresión de Declaración
Esta función permite imprimir la declaración que presentará junto con el disquete
que contiene el archivo encriptado de la declaración elaborada; se recomienda
que la generación e impresión se hagan inmediatamente una después de la otra,
ya que garantizará que el número de control automático generado de la
declaración sea el mismo de la declaración
impresa. Si hace cualquier cambio en la
declaración después de haber generado e
impreso, deberá repetir el proceso de
generación e impresión.
Visualizará la declaración elaborada,
seleccione el porcentaje en el cual desea
ver la declaración, se recomienda revisar el
contenido, antes de enviar la impresión de
la declaración.
Si la declaración se liquida con impuesto a Damos un clic si
pagar debe presentada en la Dirección desea impresión a
colores.
General de Tesorería o en los Bancos del
Sistema Financiero autorizados para recibir
el pago de impuestos, imprimiendo original y
dos copias; pero si la declaración se liquida
con Excedente Aplicable de Pago a Cuenta Próximo Periodo o resulta pago
indebido o en exceso en las retenciones del Impuesto Sobre la Renta o sin pago
deberá imprimir únicamente original y copia.