cod 10 - lei -

Sold an curent la:

Denumirea elementului Nr. rd.
01/01/18 12/31/2018 Δ %
A B 1 2
ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE
1. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203-2803-2903) 1
2. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active
similare şi alte imobilizări necorporale (ct. 205+208-2805-2808-2905- 2 14,753,969 16,516,812 1,762,843 11.95%
2906-2908)
3. Fond comercial (ct. 2071) 3 11,613,659 11,613,659 0 0.00%
4. Avansuri (ct. 4094) 4 144,409 197,061 52,652 36.46%
5. Active necorporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale (ct.
5
206-2806-2907)
TOTAL (rd. 01 la 05) 6 26,512,037 28,327,532 1,815,495 6.85%
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
1. Terenuri şi construcţii (ct. 211+212-2811-2812-2911-2912) 7 51,686,934 52,310,201 623,267 1.21%
2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213+223-2813-2913) 8 3,578,888 2,097,946 -1,480,942 -41.38%
3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214+224-2814-2914) 9 2,364,910 2,176,248 -188,662 -7.98%
4. Investiţii imobiliare (ct. 215-2815-2915) 10 22,426,386 31,721,114 9,294,728 41.45%
5. Imobilizări corporale în curs de execuţie (ct. 231-2931) 11 176,323 343,006 166,683 94.53%
6. Investiţii imobiliare în curs de execuţie (ct. 235-2935) 12 10,256,683 47,871,361 37,614,678 366.73%
A.
7. Active corporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale (ct.
13
216-2816-2916)
8. Plante productive (ct. 218-2818-2918) 14
9. Avansuri (ct. 4093) 15 46,092 1,073,457 1,027,365 2228.94%
TOTAL (rd. 07 la 15) 16 90,836,216 137,593,333 46,757,117 51.47%
III. ACTIVE BIOLOGICE PRODUCTIVE (ct. 241+227-284-294) 17
IV. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
1. Acţiuni deţinute la filiale (ct. 261-2961) 18

2. Împrumuturi acordate entităţilor din grup (ct. 2671+2672-2964) 19

3. Acţiunile deţinute la entităţile asociate şi la entităţile controlate în 20,405,057 20,550,765
20 145,708 0.71%
comun (ct. 262+263-2962)
4. Împrumuturi acordate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în
21
comun (ct. 2673+2674-2965)
5. Alte titluri imobilizate (ct. 265-2963) 22
 6. Alte împrumuturi (ct. 2675*+2676*+2677+2678*+2679*-2966*-
23
2968*)
TOTAL (rd. 18 la 23) 24 20,405,057 20,550,765 145,708 0.71%
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06+16+17+24) 25 137,453,310 186,471,630 49,018,320 35.66%
ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI
1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301+302+303+/-
308+321+322+323+328+351+358+381+/-388-391-392-3951-3958- 26 139,546 150,414 10,868 7.79%
398)
2. Active imobilizate deţinute în vederea vânzării (ct. 311) 27
3. Producţia în curs de execuţie (ct. 331+332+341+/-348*-393-3941-
28
3952)
4. Produse finite şi mărfuri (ct. 326+327+345+346+347+/-
38,474,452 33,198,765
348*+354+356+357+361+/-368+371+/-378 -3945-3946-3947-3953- 29 -5,275,687 -13.71%
3954-3955-3956-3957-396-397-4428)
5. Avansuri (ct. 4091) 30 90,180 1,485 -88,695 -98.35%
TOTAL (rd. 26 la 30) 31 38,704,178 33,350,664 -5,353,514 -13.83%
II. CREANŢE
1. Creanţe comerciale1 (ct. 2675*+2676*+2678*+2679*-2966*- 56,156,770 119,358,722
32 63,201,952 112.55%
2968*+411+413+418-491)
2. Avansuri plătite (ct. 4092) 33 125,292 83,932 -41,360 -33.01%
B.
3. Sume de încasat de la entităţile din grup (ct. 451**-495*) 34 283,852 258,344 -25,508 -8.99%
4. Sume de încasat de la entităţile asociate şi entităţile controlate în
35
comun (ct. 453**-495*)
5. Creanţe rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4652) 36
6. Alte creanţe (ct.
425+4282+431**+436**+437**+4382+441**+4424+4428**+444** 2,634,533 9,102,663
37 6,468,130 245.51%
+445+446**+ 447**+4482+4582+461+4662+473**+4762**-
496+5187)
7. Capital subscris şi nevărsat (ct. 456-495*) 38
8. Creanţe reprezentând dividende repartizate în cursul exerciţiului
39
financiar (ct. 463)
TOTAL (rd. 32 la 39) 40 59,200,447 128,803,661 69,603,214 117.57%
III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT (ct. 505+506+507+din ct. 508 - ct.
41
595-596-598+5113+5114)
IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (din ct. 508+ct. 6,745,825 6,629,769
42 -116,056 -1.72%
5112+512+531+532+541+542)
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 31+40+41+42) 43 104,650,350 168,784,094 64,133,744 61.28%
CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471+474) (rd. 45+46), din care: 44 551,281 442,114 -109,167 -19.80%
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 471*+din ct. 551,281 442,114
C. 45 -109,167 -19.80%
474*)
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 471*+din ct.
46
474*)
 DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ
LA UN AN
1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat
împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161+1681- 47
169)
2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 3,844,201 17,847,982
48 14,003,781 364.28%
1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198)
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 49 21,188 81 -21,107 -99.62%
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401+404+408) 50 5,994,467 51,854,884 45,860,417 765.05%
5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403+405) 51 1,936,508 33,664 -1,902,844 -98.26%
D.
6. Datorii din operaţiuni de leasing financiar (ct. 406) 52

7. Sume datorate entităţilor din grup (ct. 1661+1685+2691+451***) 53 69,925,146 98,759,759 28,834,613 41.24%
8. Sume datorate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun
54
(ct. 1663+1686+2692+453***)
10. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările
sociale (ct.
9. Datorii rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4651) 55
1623+1626+167+1687+2693+2695+421+422+423+424+426+427+42
81+431***+436***+437***+ 6,406,591 8,811,347
56 2,404,756 37.54%
4381+441***+4423+4428***+444***+446***+447***+4481+455+4
56***+
TOTAL (rd. 47 la 56) 57 88,128,101 177,307,717 89,179,616 101.19%
457+4581+462+4661+473***+4761***+509+5186+5193+5194+519
ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 43+45-57 -75
5+5196+5197) 17,073,530 -8,081,509
E. 58 -25,155,039 -147.33%
-78 -81)
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25+46+58) 59 154,526,840 178,390,121 23,863,281 15.44%
DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE
DE UN AN
1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat
împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161+1681- 60
169)
2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 2,520,312 16,914,156
61 14,393,844 571.11%
1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198)
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 62
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401+404+408) 63
5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403+405) 64
G.
6. Datorii din operaţiuni de leasing financiar (ct. 406) 65

7. Sume datorate entităţilor din grup (ct. 1661+1685+2691+451***) 66

8. Sume datorate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun
67
(ct. Alte
10. 1663+1686+2692+453***)
datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările
sociale (ct.
9. Datorii rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4651) 68
1623+1626+167+1687+2693+2695+421+422+423+424+426+427+42
81+431***+436**+437***+ 6,628,084 7,128,092
69 500,008 7.54%
4381+441***+4423+4428***+444***+446***+447***+4481+455+4
56***+4581+
TOTAL (rd. 60 la 69) 70 9,148,396 24,042,248 14,893,852 162.80%
462+4661+473***+4761***+509+5186+5193+5194+5195+5196+51
PROVIZIOANE
97)

H.
 1. Provizioane pentru beneficiile angajaţilor (ct. 1517) 71 55,096 55,096 0 0.00%
H.
2. Alte provizioane (ct. 1511+1512+1513+1514+1518) 72
TOTAL (rd. 71+72) 73 55,096 55,096 0 0.00%
VENITURI ÎN AVANS
1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) (rd. 75+76), din care: 74
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 475*) 75
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 475*) 76

2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd. 78+79), din care: 77

I. Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 472*) 78

Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 472*) 79
3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi
80
(ct. 478) (rd. 81+82), din care:
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 478*) 81
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 478*) 82
TOTAL (rd. 74+77+80) 83
CAPITAL ŞI REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 84 51,126,741 51,126,742 1 0.00%
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 85
3. Capital subscris reprezentând datorii financiare 2 (ct. 1027) 86
4.
alePatrimoniul regiei (ct. 1015) 87
capitalului SOLD C 88 17,571,876 17,571,876 0 0.00%
social/patri
moniul SOLD D 89
elemente
regiei (ct. SOLD C 90 0
de
capitaluri SOLD D 91 3,858,236 4,110,095 251,859 6.53%
proprii (ct.
TOTAL (rd. 84+85+86+87+88 - 89+90 - 91) 92 64,840,381 64,588,522 -251,859 -0.39%
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 93 2,021,064 2,021,064 0 0.00%
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 94 11,843,435 13,168,212 1,324,777 11.19%
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061) 95 4,599,900 4,958,693 358,793 7.80%
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 96
3. Alte rezerve (ct. 1068) 97 20,630,264 30,882,398 10,252,134 49.69%
J.
J. TOTAL (rd. 95 la 97) 98 25,230,164 35,841,091 10,610,927 42.06%
financiare
anuale SOLD C 99
individuale
într-o SOLD D 100
monedă de
Acţiuni proprii (ct. 109) 101 171,759 171,759
Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 102
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 103 113,274 113,274 0 0.00%
ULUI
52,980,024 49,413,562
REPORTAT SOLD C 104 -3,566,462 -6.73%
PROVENIT SOLD D 105 0
PROVENIT
DIN
DIN SOLD C 106
ADOPTARE
A PENTRU SOLD D 107 17,571,876 17,571,876 0 0.00%
PIERDERE
PRIMA SOLD C 108 6,093,430 7,117,235 1,023,805 16.80%
A LA
SFÂRŞITUL SOLD D 109
PERIOADEI
Repartizarea profitului (ct. 129) 110
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 92+93+94+98+99-100-101+102- 145,323,348 154,292,777
111 8,969,429 6.17%
103+104-105+106-107+108-109-110)
Patrimoniul privat (ct. 1023)3 112
Patrimoniul public (ct. 1026) 113
CAPITALURI - TOTAL (rd. 111+112+113) 114 145,323,348 154,292,777 8,969,429 6.17%
cod 20 - lei -

Perioada de raportare
Denumirea indicatorilor Nr. rd.
An precedent An curent

A B 1 2 Δ %
Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05) 1 340,905,161 403,738,563 62,833,402 18.43%
Producţia vândută (ct.
701+702+703+704+705+706+708 - din ct. 2 3,554,575 3,247,397 -307,178 -8.64%
6815)
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707 - din
1. 3 337,350,849 400,491,830 63,140,981 18.72%
ct. 6815)
Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 4 263 664 401 152.47%
Venituri din subvenţii de exploatare aferente
5
cifrei de afaceri (ct. 7411)
costului
producţiei Sold C 6
2. în curs de
execuţie Sold D 7
(ct.
Venituri din producţia de imobilizări şi
3. 8
investiţii imobiliare (rd. 09+10)
Venituri din producţia de imobilizări
4. 9
necorporale şi corporale (ct. 721+722)
Venituri din producţia de investiţii imobiliare
5. 10
(ct. 725)
Venituri din activele imobilizate (sau grupurile
6. destinate cedării) deţinute în vederea vânzării 11
(ct. 753)
Venituri din reevaluarea imobilizărilor
7. 12
necorporale şi corporale (ct. 755)
8. Venituri din investiţii imobiliare (ct. 756) 13 2,482,137 5,414,561 2,932,424 118.14%
Venituri din active biologice şi produse
9. 14
agricole (ct. 757)
Venituri din subvenţii de exploatare (ct.
10. 15
7412+7413+7414+7415+7416+7417+7419)
Alte venituri din exploatare (ct. 758+751),
16 4,331,847 4,337,907 6,060 0.14%
din care:
- venituri din subvenţii pentru investiţii (ct.
11. 17
7584)
- câştiguri din cumpărări în condiţii
18
avantajoase (ct. 7587)
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+06-
19 347,719,145 413,491,031 65,771,886 18.92%
07+08+11+12+13+14+15+16)
a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele
20 1,723,265 1,695,910 -27,355 -1.59%
consumabile (ct. 601+602)
Alte cheltuieli materiale (ct.
21 862,354 886,575 24,221 2.81%
603+604+606+608)
12. b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)
22 2,092,491 2,050,744 -41,747 -2.00%
(ct. 605)
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 23 277,673,281 337,788,810 60,115,529 21.65%
 12.

Reduceri comerciale primite (ct. 609) 24 6,050,448 7,382,547 1,332,099 22.02%

Cheltuieli cu personalul (rd. 26+27), din care: 25 40,979,558 44,264,877 3,285,319 8.02%
a) Salarii şi indemnizaţii (ct.
13. 26 33,671,828 42,596,540 8,924,712 26.50%
641+642+643+644)
b) Cheltuieli privind asigurările şi protecţia
27 7,307,730 1,668,337 -5,639,393 -77.17%
socială (ct. 645+646)
a) Ajustări de valoare privind imobilizările
necorporale, corporale, investiţiile imobiliare
28 4,395,712 2,183,613 -2,212,099 -50.32%
şi activele biologice evaluate la cost (rd. 29 -
30)
a.1) Cheltuieli (ct. 6811+6813+6816+6817) 29 4,395,712 4,283,613 -112,099 -2.55%

14. a.2) Venituri (ct. 7813+7816) 30

b) Ajustări de valoare privind activele
31 -238,558 -128,422 110,136 -46.17%
circulante (rd. 32-33)
b.1) Cheltuieli (ct. 654+6814) 32 403,033 492,119 89,086 22.10%
b.2) Venituri (ct. 754+7814) 33 641,591 620,541 -21,050 -3.28%

Alte cheltuieli de exploatare (rd. 35 la 43) 34 18,751,962 21,432,812 2,680,850 14.30%

15.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct.
611+612+613+614+615+621+622+623+62 35 16,495,946 16,442,357 -53,589 -0.32%
15.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi
4+625+626+627+628)
vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând
36 1,057,109 1,036,476 -20,633 -1.95%
transferuri şi contribuţii datorate în baza unor
15.3. Cheltuieli speciale
acte normative cu protecţia
(ct. mediului
635+6586)
37
înconjurător (ct. 652)
15.4. Cheltuieli legate de activele imobilizate
(sau grupurile destinate cedării) deţinute în 38
vederea vânzării (ct. 653)
15.5. Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor
39 45,408 45,408
necorporale şi corporale (ct. 655)
15. 15.6. Cheltuieli privind investiţiile imobiliare
40 66,105 1,921,121 1,855,016 2806.17%
(ct. 656)
15.7. Cheltuieli privind activele biologice şi
41
produsele agricole (ct. 657)
15.8. Cheltuieli privind calamităţile şi alte
42
evenimente similare (ct. 6587)
15.9. Alte cheltuieli (ct.
43 1,132,802 1,987,450 854,648 75.45%
651+6581+6582+6583+6584+6585+6588)
Ajustări privind provizioanele (rd. 45-46) 44
- Cheltuieli (ct. 6812) 45
- Venituri (ct. 7812) 46
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 20 la 23-
47 340,189,617 404,892,372 64,702,755 19.02%
24+25+28+31+34+44)
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 19-47) 48 7,529,528 8,598,659 1,069,131 14.20%
- Pierdere (rd. 47-19) 49 0 0
 Venituri din acţiuni deţinute la filiale (ct.
16. 50
7611)
Venituri din acţiuni deţinute la entităţi
17. 51
asociate (ct. 7612)
Venituri din acţiuni deţinute la entităţi
18. asociate şi entităţi controlate în comun (ct. 52
7613)
Venituri din operaţiuni cu titluri şi alte
19. 53
instrumente financiare (ct. 762)
Venituri din operaţiuni cu instrumente
20. 54
derivate (ct. 763)
Venituri din diferenţe de curs valutar (ct.
21. 55 148,913 154,190 5,277 3.54%
765)
Venituri din dobânzi (ct. 766*) 56 7,634 18,389 10,755 140.88%
22. - din care, veniturile obţinute de la entităţile
57 236 50 -186 -78.81%
din grup
Venituri din subvenţii de exploatare pentru
23 58
dobânda datorată (ct. 7418)
Venituri din investiţii financiare pe termen
24. 59
scurt (ct. 7617)
Alte venituri financiare (ct.
25. 60
7615+764+767+768)
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd.
61 156,547 172,579 16,032 10.24%
50+51+52+53+54+55+56+58+59+60)
Ajustări de valoare privind imobilizările
financiare şi investiţiile financiare deţinute ca 62
active circulante (rd. 63-64)
26. - Cheltuieli (ct. 686) 63
- Venituri (ct. 786) 64
Cheltuieli privind operaţiunile cu titluri şi alte
27. 65
instrumente financiare (ct. 661)
Cheltuieli privind operaţiunile cu instrumente
28. 66
derivate (ct. 662)
Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666*) 67 142,395 129,815 -12,580 -8.83%
29. - din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile
68
din grup
Alte cheltuieli financiare (ct.
30. 69 367,812 316,802 -51,010 -13.87%
663+664+665+667+668)
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.
70 510,207 446,617 -63,590 -12.46%
62+65+66+67+69)
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
- Profit (rd. 61-70) 71 0 0
- Pierdere (rd. 70-61) 72 353,660 274,038 -79,622 -22.51%
VENITURI TOTALE (rd. 19+61) 73 348,785,692 413,663,610 64,877,918 18.60%
CHELTUIELI TOTALE (rd. 47+70) 74 340,699,824 405,338,989 64,639,165 18.97%
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):
31.
31. - Profit (rd. 73-74) 75 7,175,686 8,324,621 1,148,935 16.01%
- Pierdere (rd. 74-73) 76 0 0
32. Impozitul pe profit curent (ct. 691) 77 888,205 1,092,892 204,687 23.05%
33. Impozitul pe profit amânat (ct. 692) 78 386,565 410,420 23,855 6.17%
Venituri din impozitul pe profit amânat (ct.
34. 79 192,332 259,926 67,594 35.14%
792)
35. Impozitul specific unor activităţi (ct. 695) 80
Alte impozite neprezentate la elementele de
36. 81
mai sus (ct. 698)
PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A
PERIOADEI DE RAPORTARE:
- Profit (rd. 75-77-78+79-80-81) 82 6,093,430 7,117,235 1,023,805 16.80%
37. 0 0
- Pierdere
(rd. 76+77+78-79+80+81) 83
(rd. 77+78+80+81-75-79)
 Perioada de raportare
Denumirea indicatorilor Nr. rd.
An precedent An curent

A B 1 2 Δ %
Cifra de afaceri netă
1 340,905,161 403,738,563 62,833,402 18.43%
(rd. 02+03-04+05)
VENITURI DIN EXPLOATARE -
TOTAL (rd. 01+06- 19 347,719,145 413,491,031 65,771,886 18.92%
VENITURI FINANCIARE - TOTAL
07+08+11+12+13+14+15+16)
(rd.
61 156,547 172,579 16,032 10.24%
50+51+52+53+54+55+56+58+5
9+60)
VENITURI TOTALE (rd. 19+61) 73 348,785,692 413,663,610 64,877,918 18.60%
CHELTUIELI DE EXPLOATARE -
TOTAL (rd. 20 la 23- 47 340,189,617 404,892,372 64,702,755 19.02%
24+25+28+31+34+44)
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL
70 510,207 446,617 -63,590 -12.46%
(rd. 62+65+66+67+69)
CHELTUIELI TOTALE (rd. 47+70) 74 340,699,824 405,338,989 64,639,165 18.97%
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN
EXPLOATARE:
- Profit (rd. 19-47) 48 7,529,528 8,598,659 1,069,131 14.20%
PROFITUL SAU PIERDEREA
FINANCIAR(Ă):

- Pierdere (rd. 70-61) 72 353,660 274,038 -79,622 -22.51%

PROFITUL SAU
PIERDEREA NET(A) A
PERIOADEI DE
RAPORTARE:
- Profit (rd. 75-77-
82 6,093,430 7,117,235 1,023,805 16.80%
78+79-80-81)

*indicele de crestere a veniturilor totale=18.60 % ↑ usor mai redus decat indicele de crestere
a cheltuielilor totale care au inregistrat 18.97 ↑.

Acest lucru este nefavorabil pentru societate, fapt ce impune un semnal de alarma pentru Managementul companiei,
consumul de resurse incepe sa nu mai fie eficient.
 Perioada de raportare
Denumirea indicatorilor Nr. rd.
An precedent An curent
A B 1 2 g0 g1
Cifra de afaceri netă
1 340,905,161 403,738,563 97.7406% 97.6007%
(rd. 02+03-04+05)
Producţia vândută (ct.
701+702+703+704+7
2 3,554,575 3,247,397 1.0191% 0.7850%
05+706+708 - din ct.
Venituri
6815) din vânzarea
1. mărfurilor (ct. 707 - 3 337,350,849 400,491,830 96.7215% 96.8158%
din ct. 6815)
Reduceri comerciale
4 263 664 0.0001% 0.0002%
acordatedin
Venituri (ct.subvenţii
709)
de exploatare aferente
5
cifrei de afaceri (ct.
costului
7411)
producţiei Sold C 6
2. în curs de
Sold D
execuţie din producţia
Venituri 7
(ct.imobilizări şi
de
3. Venituri din producţia 8
investiţii imobiliare (rd.
de imobilizări
09+10)
4. necorporale şi 9
Venituri
Venituri din
corporale producţia
(ct.
din activele
5. de investiţii(sau
721+722)
imobilizate imobiliare 10
(ct. 725) destinate
grupurile
6. 11
cedării) deţinute
Venituri din în
vederea vânzării (ct.
reevaluarea
7. 753)
imobilizărilor 12
necorporale şi
corporale (ct.
Venituri din 755)
investiţii
8. 13 2,482,137 5,414,561 0.7117% 1.3089%
imobiliare (ct. 756)
Venituri din active
9. biologicedin
Venituri şi produse
subvenţii 14
agricole
de (ct. 757)
exploatare (ct.
10. 7412+7413+7414+74 15
15+7416+7417+7419
Alte venituri din
)
exploatare (ct. 16 4,331,847 4,337,907 1.2420% 1.0487%
-758+751), dinsubvenţii
venituri din care:
11. pentru investiţii (ct. 17
7584)
- câştiguri din
cumpărări în condiţii 18
VENITURI DINavantajoase
EXPLOATARE (ct. -7587)
TOTAL (rd. 01+06- 19 347,719,145 413,491,031 99.6942% 99.9583%
07+08+11+12+13+14+15+16)
Venituri din acţiuni
16. deţinute la filiale (ct. 50
7611)
 Venituri din acţiuni
17. deţinute la entităţi 51
asociate (ct.acţiuni
Venituri din 7612)
deţinute la entităţi
18. asociate şi entităţi 52
controlate în comun
Venituri din operaţiuni
(ct. 7613)
cu titluri şi alte
19. 53
instrumente financiare
(ct. 762)
Venituri din operaţiuni
20. cu instrumente 54
derivate (ct. 763)
Venituri din diferenţe
21. de curs valutar (ct. 55 148,913 154,190 0.0427% 0.0373%
765)
Venituri din dobânzi
56 7,634 18,389 0.0022% 0.0044%
(ct. 766*)
22. - din care, veniturile
obţinute de la 57 236 50 0.0001% 0.0000%
entităţile din grup
Venituri din subvenţii
de exploatare pentru
23 58
dobânda datorată (ct.
7418)
Venituri din investiţii
24. financiare pe termen 59
scurt (ct. 7617)
Alte venituri financiare
25. (ct. 60
VENITURI FINANCIARE - TOTAL
7615+764+767+768)
(rd.
61 156,547 172,579 0.0449% 0.0417%
50+51+52+53+54+55+56+58+5
9+60)
VENITURI TOTALE (rd. 19+61) 73 348,785,692 413,663,610 100.0000% 100.0000%
 Perioada de raportare
Denumirea indicatorilor Nr. rd.
An precedent An curent

A B 1 2 g0 g1
a) Cheltuieli cu materiile prime şi
20 1,723,265 1,695,910 0.5058% 0.4184%
materialele consumabile (ct. 601+602)

Alte cheltuieli materiale (ct.

21 862,354 886,575 0.2531% 0.2187%
603+604+606+608)
12.
b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi
22 2,092,491 2,050,744 0.6142% 0.5059%
apă) (ct. 605)

c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 23 277,673,281 337,788,810 81.5009% 83.3349%

Reduceri comerciale primite (ct. 609) 24 6,050,448 7,382,547 1.7759% 1.8213%

Cheltuieli cu personalul (rd. 26+27), din
25 40,979,558 44,264,877 12.0281% 10.9205%
care:
a) Salarii şi indemnizaţii (ct.
26 33,671,828 42,596,540 9.8831% 10.5089%
13. 641+642+643+644)
b) Cheltuieli privind asigurările şi
27 7,307,730 1,668,337 2.1449% 0.4116%
protecţia socială (ct. 645+646)

a) Ajustări de valoare privind imobilizările

necorporale, corporale, investiţiile
28 4,395,712 2,183,613 1.2902% 0.5387%
imobiliare şi activele biologice evaluate la
cost (rd. 29 - 30)
a.1) Cheltuieli (ct.
29 4,395,712 4,283,613 1.2902% 1.0568%
6811+6813+6816+6817)

14. a.2) Venituri (ct. 7813+7816) 30

b) Ajustări de valoare privind activele

31 -238,558 -128,422 -0.0700% -0.0317%
circulante (rd. 32-33)

b.1) Cheltuieli (ct. 654+6814) 32 403,033 492,119 0.1183% 0.1214%

b.2) Venituri (ct. 754+7814) 33 641,591 620,541 0.1883% 0.1531%

Alte cheltuieli de exploatare (rd. 35 la 43) 34 18,751,962 21,432,812 5.5040% 5.2876%

15.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe
(ct.
15.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi 35 16,495,946 16,442,357 4.8418% 4.0564%
611+612+613+614+615+621+622+623
vărsăminte asimilate; cheltuieli
+624+625+626+627+628)
reprezentând transferuri şi contribuţii 36 1,057,109 1,036,476 0.3103% 0.2557%
datorate în baza unor acte normative
speciale (ct. 635+6586)
 15.3. Cheltuieli cu protecţia mediului
37
înconjurător
15.4. (ct.legate
Cheltuieli 652) de activele
imobilizate (sau grupurile destinate
38
cedării) deţinute în vederea vânzării (ct.
653)
15.5. Cheltuieli din reevaluarea
imobilizărilor necorporale şi corporale (ct. 39 45,408 0.0000% 0.0112%
655)
15.6. Cheltuieli privind investiţiile
40 66,105 1,921,121 0.0194% 0.4740%
15. imobiliare (ct. 656)

15.7. Cheltuieli privind activele biologice

41
şi produsele agricole (ct. 657)

15.8. Cheltuieli privind calamităţile şi alte

42
evenimente similare (ct. 6587)

15.9. Alte cheltuieli (ct.

651+6581+6582+6583+6584+6585+65 43 1,132,802 1,987,450 0.3325% 0.4903%
88)

Ajustări privind provizioanele (rd. 45-46) 44

- Cheltuieli (ct. 6812) 45

- Venituri (ct. 7812) 46
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 20 la 23-
47 340,189,617 404,892,372 99.8502% 99.8898%
24+25+28+31+34+44)
Ajustări de valoare privind imobilizările
financiare şi investiţiile financiare deţinute 62
ca active circulante (rd. 63-64)
26. - Cheltuieli (ct. 686) 63
- Venituri (ct. 786) 64

Cheltuieli privind operaţiunile cu titluri şi

27. 65
alte instrumente financiare (ct. 661)

Cheltuieli privind operaţiunile cu

28. 66
instrumente derivate (ct. 662)
Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666*) 67 142,395 129,815 0.0418% 0.0320%
29. - din care, cheltuielile în relaţia cu
68
entităţile din grup
Alte cheltuieli financiare (ct.
30. 69 367,812 316,802 0.1080% 0.0782%
663+664+665+667+668)
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.
70 510,207 446,617 0.1498% 0.1102%
62+65+66+67+69)
CHELTUIELI TOTALE (rd. 47+70) 74 340,699,824 405,338,989 100.0000% 100.0000%
# Indicatori Anul 2017 Anul 2018 Δ I%
1 Productia vanduta 3,554,575 3,247,397 -307,178 -8.64%
2 Venit. Din vz. Marfurilor 337,350,849 400,491,830 63,140,981 18.72%
3 Venituri din subventii 0 0 0 0.00%
4 CA totala (1+2+3) 340,905,424 403,739,227 62,833,803 18.43%
5 Reduceri comerciale 263 664 401 152.47%
6 V. nete din vz marfuri (2-5) 337,350,586 400,491,166 63,140,580 18.72%
7 Ca neta (4-5) 340,905,161 403,738,563 62,833,402 18.43%
 Structura Vanzarilor

Indicatori 2017 2018 2017

gi
Farmacii proprii 331,478,815 356,264,578 98.2594%
Programul national cost-volum-rezultat 4,067,696 43,237,996 1.2058%
Programul national lapte praf 1,804,338 989,256 0.5349%
Discount ulterior acordat -263 -664 -0.0001%
Total vanzari nete 337,350,586 400,491,166 100.0000%

G2017=((n*∑gi² -1)/(n-i))^1/2=((4*(0,96566-1)/(4-1)^1/2=-0,21397819

G2018=-0,5125166664
 2017 2018
gi² gi gi²
0.965492 88.9569% 0.791333
0.000145 10.7962% 0.011656
0.000029 0.2470% 0.000006
0.000000 -0.0002% 0.000000
0.965666 100.0000% 0.802995

4*(0,96566-1)/(4-1)^1/2=-0,213978192
Coloană1 Indicatori 2017 2018 Δ %
1 CA neta 340,905,161 403,738,563 62,833,402 18.43%
2 Ns(nr. Mediu) 1,249 1,316 67 5.09%
3 t (ore) 1,920.00 1,900.00 -20.00 -1.04%
4 T (timp total de lucru) (2x3) 2,398,080.00 2,500,400.00 102,320.00 4.27%
5 Wh(prod. Muncii) (1/4) 142.16 161.47 19.31 13.58%
Coloană1 Coloană2 Coloană3 Coloană4
Elemente 2017 2018 Δ
Productia Vanduta (Qv) 3,554,575 3,247,397 -307,178

Prod. Obt. Destinata livrarii (Qf) 42,029,027 36,446,162 -5,582,865

Productia Exercitiului (Qe) 42,029,027 36,446,162 -5,582,865
Valoarea Adaugata (VA) 64,604,481.00 68,699,735.00 4,095,254.00
Valoarea Adaugata Neta (VAn) 60,208,769.00 66,516,122.00 6,307,353.00
Cifra de afaceri (CA) 340,905,424.00 403,739,227.00 62,833,803

Cifra de afaceri Coloană1 Coloană2 Coloană3

Producţia vândută (ct.
701+702+703+704+705+706+708 - 3,554,575 3,247,397
din ct. 6815)

Venituri din vânzarea mărfurilor (ct.

337,350,849 400,491,830
707 - din ct. 6815)

Total 340,905,424 403,739,227

Valoarea adaugata Coloană1 Coloană2 Coloană3

Cifra de afaceri (CA) 340,905,424.00 403,739,227.00 62,833,803

c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 277,673,281 337,788,810 60,115,529

Reduceri comerciale primite (ct. 609) 6,050,448 7,382,547 1,332,099

a) Cheltuieli cu materiile prime şi

1,723,265 1,695,910 -27,355
materialele consumabile (ct. 601+602)

Alte cheltuieli materiale (ct.

862,354 886,575 24,221
603+604+606+608)
b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi
2,092,491 2,050,744 -41,747
apă) (ct. 605)
Total 64,604,481.00 68,699,735.00 4,095,254.00
Coloană5 Coloană6
% I Coloană1 Qf Coloană2
-8.64% 91.36% Qv 3,554,575 3,247,397

-13.28% 86.72% Sold PF 38,474,452 33,198,765

-13.28% 86.72% Total 42,029,027 36,446,162

6.34% 106.34%
10.48% 110.48%
18.43% 118.43% Coloană1 Qe Coloană2
Qf 42,029,027 36,446,162
ΔQn 0 0
Qi 0 0

Total 42,029,027 36,446,162

Coloană4
0.1843144713 a) Ajustări de
valoare privind
Valoare
imobilizările
21.65%
adaugata
necorporale,
corporale, 64,604,481.00 68,699,735.00
investiţiile
22.02% 4,395,712 2,183,613
imobiliare şi
activele
-1.59% biologice
evaluate
Valoare la
adaugata neta 60,208,769.00 66,516,122.00
cost (rd. 29 -
2.81% 30)

-2.00%

6.34%
 6.34%
4,095,254.00
-2,212,099 -50.32%

6,307,353.00 0.104758046
Marja comerciala

Mcb=CA-Cost Marfuri vandute

Indicator 2017 2018 Δ %

CA 340,905,161 403,738,563
62,833,402 118.43%
Cost marf vandute 277,673,281 337,788,810 60,115,529 121.65%
Marja Comerciala Bruta 63,231,880 65,949,753 2,717,873 104.30%
Reduceri acordate 263 664 401 252.47%
Reduceri primite 6,050,448 7,382,547 1,332,099 122.02%
Marja Comerciala Neta 69,282,065 73,331,636 4,049,571 105.85%

RMCb=MCb/CA*100 2017 2018 Δ I

RMCb= 18.55% 16.33% -2.21% 88.07%
Analiza sturcturala a marjei comerciale

Indicatori 2017 2018 Δ %

Impozit pe profit 1,082,256 1,207,386 125,130 111.56%
Rezultatul net 6,093,430 7,117,235 1,023,805 116.80%
Rezultatul brut 7,175,686 8,324,621 1,148,935 116.01%
Chelt de distributie 0 0 0 0.00%
Marja comerciala neta 7,175,686 8,324,621 1,148,935 116.01%
Cheltuieli nete privind marfurile vandute 14,351,372 16,649,242 2,297,870 116.01%
Cifra de afaceri neta 21,527,058 24,973,863 3,446,805 116.01%

RMCn=MCn/Can*100 2017 2018 Δ I

RMCn= 33.33% 33.33% 0.00% 100.00%
Indicatori 2017 2018
Chelt privind marfurile 277,673,281 337,788,810
Reduceri acordate 263 664
Reduceri primite 6,050,448 7,382,547
Chelt nete privind marfurile vandute 283,723,466 345,170,693
 Metoda aditiva Coloană1 Coloană2 An Coloană3 gi(%)
2017 2018 2017
1.Chelt cu personalul 40,979,558 44,264,877 74.57%
2.Chelt cu amortizarea 4,395,712 2,183,613 8.00%
3.Chelt cu Imp si taxe 1,057,109 1,036,476 1.92%
4.Chelt cu dobanzile 142,395 129,815 0.26%
I.Elemente de natura chelt 46,574,774 47,614,781 84.75%
II.Rezultatul exploatarii corectat 8,378,193 12,329,608 15.25%
III.Valoarea adaugata 54,952,967 59,944,389 100.00%

Calculul rezultatului exploatarii corectat

NrCrt Indicatori Coloană1 Coloană2 An Coloană3
2017 2018
1. Rezultatul exploatarii 7,529,528 8,598,659
2. Chelt financiare cu dobanzile -142,395 -129,815
3. Alte Cheltuieli 1,132,802 1,987,450
4. Alte venituri din expl -4,331,847 -4,337,907
5. Chelt privind reevaluarea imob 45,408
II Rezultatul exploatarii corectat 4,190,105 6,165,813
II Rezultatul exploatarii corectat 8,378,193 12,329,608
 Rata de
Coloană4 remunere Coloană5
2018 2017 2018
73.84% 74.57% 73.84%
3.64% 8.00% 3.64%
1.73% 1.92% 1.73%
0.22% 0.26% 0.22%
79.43% 84.75% 79.43%
20.57% 15.25% 20.57%
100.00%

Modificarea absoluta
ΔVA=VA1-VA0
ΔVA=59944389-54952967=4991422
Indice Valoare adaugata
IVA=VA1/VA0*100
IVA=59944389/54952967*100=109,083%
Analiza factoriala a valorii adaugate

VA=Qex*(1-M/Qex)

Consumurile intermediare(M)

Indicatori 2017 2018 % gi2017 gi2018

Chelt. Cu materiile prime 1,723,265 1,695,910 98.41% 16.06% 14.11%
Chelt. Cu alte matieriale 862,354 886,575 102.81% 8.04% 7.38%
Alte chelt externe 2,092,491 2,050,744 98.00% 19.50% 17.07%
Reduceri comerciale 6,050,448 7,382,547 122.02% 56.40% 61.44%
Total Consumuri intermediare 10,728,558 12,015,776 112.00% 100.00% 100.00%
2,017 2,018

Productia Exercitiului (Qe) 42,029,027 36,446,162 -5,582,865 -13.28% 86.72%

(preluat de la studiul de caz 3 pct a)

VA2017= 31,300,469
VA2018= 24,430,386
e caz 3 pct a)
 Venituri Cheltuieli gi(%)venit
Activitate 2017 2018 2017 2018 2017 2018
Exploatare 347,719,145 413,491,031 340,189,617 404,892,372 99.95% 99.96%
Financiare 156,547 172,579 510,207 446,617 0.05% 0.04%
Total 347,875,692 413,663,610 340,699,824 405,338,989 100.00% 100.00%

Valoare CPP Valoare corectata

Denumire 2017 2018 2017 2018
Venit din exploatare 347,719,145 413,491,031 347,719,145 413,491,031
CA 340,905,161 403,738,563 340,905,161 403,738,563
Variatia prod stocate 0 0 0 0
Venituri financiare 156,547 172,579 156,547 172,579
Total venituri 156,547 172,579 156,547 172,579
Chelt din exploatare 340,189,617 404,892,372 340,189,617 404,892,372
Chelt financiare 510,207 446,617 510,207 446,617
Total chelt 340,699,824 405,338,989 340,699,824 405,338,989
Rata Chelt 979.37 979.88 979.37 979.88
Rata chelt din expl 978.35 979.20 978.35 979.20
 gi(%) chelt Rata chelt
2017 2018 2017 2018
99.85% 99.89% 978.35 979.20
0.15% 0.11% 3,259.13 2,587.90
100.00% 100.00% 979.37 979.88