INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

AUDITORIA OPERATIVA

Esta actividad es grupal (mínimo 2 estudiantes, máximo 5), la cual

consiste en iniciar el proceso de una auditoria operacional a una
empresa real. A continuación, se indica el contenido del trabajo a
entregar correspondiente a la fase 1. Cabe señalar, que el documento se
entrega en formato Word con normas APA.

1. CAPÍTULO 1: GENERALIDADES DE LA ORGANIZACIÓN

(estudio previo – conocimiento del cliente)

El grupo de trabajo deberá elegir una empresa domiciliada en Colombia

que pertenezca al sector privado. Al respecto deberá comprender la
entidad a auditar:
1.1.1. Organización
Antecedentes de la empresa
Describa los antecedentes de la empresa (historia, datos sobre
inscripción en la cámara de comercio, socios y funcionarios clave).
Deberá tener una extensión de mínimo 100 y máximo 200
palabras.

Objeto social
Describa el objeto social de la empresa y las principales
actividades. Deberá tener una extensión de mínimo 100 y máximo
200 palabras.

Entorno
Realice un análisis general del sector donde se encuentra la
empresa desde el punto de vista económico, financiero y de
competitividad. Tanto interno como externo. Al respecto describa
como se encuentra la empresa que se está auditando frente a este
análisis. Deberá tener una extensión de mínimo 200 y máximo 300
palabras.

Sistema de información
Detalle los sistemas de información gerenciales con que cuenta la
empresa extensión de mínimo 200 y máximo 300 palabras.

Objetivos estratégicos
Mencione en forma general los objetivos estratégicos de la
organización. Deberá tener una extensión de mínimo 100 y
máximo 200 palabras.

Planes y programas de la empresa

 Elabore un cuadro con los principales planes de la empresa y sus
programas para el cumplimiento, con las siguientes
características:

Plan
Descripción del plan
Descripción del
Programa Área
programa
Liste los programas del Descripción Área donde se
plan general y breve del ejecuta el
programa programa

Importante: Un plan puede tener varios programas (Máximo una hoja)

Estructura orgánica

Incluya el organigrama de la empresa que se va a auditar y

mencione que tipo de estructura posee.

1.1.2. Procesos y mapa de procesos

Mapa de procesos
Elabore de forma gráfica el mapa de procesos de la empresa que
se está auditando.

Procesos
Elabore una tabla con el proceso que van a auditar, que contenga
las siguientes características (máximo una hoja)

Forma como
Macroproces Riesgos del
Proceso evalúan los
o proceso
procesos
Nombre del Nombre del Liste los Mencione el
macroproceso proceso riesgos del instrumento de
proceso evaluación del
proceso
Actividades del proceso
Mencione las actividades del proceso a auditar e identifique el análisis de las
actividades con base en criterio de productividad o finalidad.