PROYECTO DE AUDITORIA DE

SISTEMAS
Sistema de otorgamientos de creditos para la empresa
Distribuidora DAS Ltda.

Integrantes:
 DISTRIBUIDORAS DAS LIMITADA
RUT 77.919.450-7
Casa Matriz: Uno Norte 505, Viña del mar

Distribuidora DAS Ltda. Es una distribuidora de productos de consumo masivo,

enfocada a abastecer a todos los clientes del canal tradicional, tales como:
almacenes, quioscos, botilleria, minimarklet y otros.
Actualmente cuenta con una gran variedad de lineas de productos que se han
desarrollados en el transcurso de los años.
Actualmente cuenta con proveedores reconocidos en el Mercado nacional y a nivel
mundial, entregando productos de calidad y de reconocimiento mundial.
Cuenta con 3 centros importantes de distribucion ubicados en las 3 ciudades mas
importantes del pais, esto es Santiago, Viña del mar y el gran Concepcion, cuenta
con una gran flota de transporte para la entrega de sus productos.
La fuerza de venta esta conformada por mas de 30 vendedores.
Inicia sus actividades en el año 2002
Establece su primera bodega de productos fisicos en viña del mar el año 2007
En el 2011 abre su segunda bodega en Santiago
En el 2012 se inicia la nueva distribucion en Concepcion, en el año 2013 se
establece la bodega en esta ciudad.
En el año 2014 se adquiere una moderna flota de camiones para la distribucion de
sus productos.
El año 2015 se genera un aumento explosivo de clientes, llegando a 6.000
clientes.
El año 2016 se genera inversiones importantes en bodega implementando nuevas
tecnologias de almacenaje y logistica.
En los años 2016 y 2017 se habren nuevos proyectos con Buenos resultados
hasta el presente.
DISTRIBUIDORA DAS LTDA

FLUJO DEL PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CREDITOS

ANALISIS FODA PROCESO OTORGAMIENTO DE CREDITOS
Fortalezas
- Se mantiene un mejor control de las
solicitudes de credito.
- Favorece al analisis de los
antecedentes entregados.
- Minimiza el resgo de otoegar creditos
a clientes que no califican.
- Facilita al registro de los datos de
cada cliente en el sistema ERP
- Se puede llevar un control de los
creditos otorgados y rechazados.
- se puede reevaluar a un cliente que
en primera instancia fue rechazado.
FODA
Oportunidades
- Mejor captacion de los clientes
- Una buena herramienta a la fuerza
de venta al momento de ofrecer los
productos a los clientes.
- posibilita la generacion de una venta
mayor.
- una ventaja competitiva contra
nuestros competidores que no
ofrecen estas opciones de pago a sus
clientes.
- una mayor flexibilidad para los
clientes, ya que pueden pagar a
plazo, con documento, o pagar
directamente al vendedor.
Debilidades
- Requiere un mayor tiempo de
espera en el proceso de evaluacion.
- Se pierden clientes al rechazo de
las solicitudes por no recepcionar la
totalidad de los documentos
solicitados.
- No se retroalimenta a la fuerza de
venta del rechazo o la aceptacion.
- Demora en los tiempos que
transcurre entre la aceptacion y la
carga en el ERP.
Amenazas
- Aumento de Deudores incobrables.
- Aumento de cheques protestados.
- Mayor tiempo de recuperacion del
pago.
- mayor incertidumbre en el
compromiso de los clientes con
respecto al pago.
- Fuerza de venta puede no ser
proactivo en las gestiones de
cobranzas.
Objetivo de la auditoria.
El Objetivo Principal de esta auditoria es emitir un informe sobre el Sistema de
información, relacionado al proceso de otorgamiento de créditos y la evaluación de
clientes cualificados para tales otorgamientos.
Este Examen tiene la finalidad de descubrir e informar aquellas falencias en el
proceso de otorgamiento de créditos que puedan ser objetos de fraude para la
compañía, de tal manera de detectar de forma oportuna e informar a la gerencia
tales condicionantes que puedan afectar la operación ejercida en este sistema y
que sea de un profundo perjuicio para la empresa.
También se trabajará en detectar todos aquellos errores que se generen en el
proceso auditado, con la finalidad de informar de manera oportuna y establecer
recomendaciones a la gerencia, este examen tiene como objetivo minimizar todos
aquellos errores tanto inherentes o de detección con la finalidad de poder otorgar
un respaldo confiable a las operaciones que ejecuta este sistema, recomendar
todas aquellas acciones que sean necesarias para el buen funcionamiento del
proceso.
Detectar y recomendar mejoras al sistema auditado.
Se efectuarán sugerencias para la mejora del control interno de la entidad.
Procurar mantener una proporción razonable costo/beneficio en lo que respecta al
tiempo insumido por la auditoria.
Evaluar si las pautas de control interno satisfacen los requerimientos de la
organización teniendo en cuenta el tamaño y sus características.

Alcance de la Auditoria
Esta Auditoria se centrará en sistema de otorgamiento de créditos y abarcará
desde el proceso de solicitud de crédito, hasta el otorgamiento del mismo y el
ingreso a la base de dato, así como los sub procesos que dan lugar a cada una de
las operaciones intermedias del sistema para el otorgamiento de cada uno de los
créditos.
Se revisarán las solicitudes de créditos con la finalidad de detectar falencias que
puedan afectar la entrada de información al sistema.
Se harán seguimientos a los procesos de V°B° y autorizaciones para determinar si
se ajustan a los protocolos impuestos por la empresa y si están bien definidos
acorde lo establecidos.
El alcance de la auditoria solo se enfocará en revisar el sistema antes
mencionados con la finalidad de emitir un informe a la gerencia, haciendo uso de
 la independencia que los principios de auditoria nos otorgan, solicitando los
antecedentes necesarios que a libre disposición nos entrega la empresa.

Organigrama Organizacional

Gerente general

Gerente
Gerente de Gerente
administracion y Gerencia TI
Operaciones comercial
finanzas

Jefatura de
Jefatura de Jefatura de
Resursos Adquisiciones Control de ventas Marketing Alta Gestion ERP
Tesoreria Contabilidad
Humanos

Credito Y Plataformas
Bodegas Ventas
cobranza transaccionales

Pago a
Logistica
Proveesores