IBM S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

A:DICIEMBRE 31 2017 2018

ACTIVO CORRIENTE
CAJA 582,650 425,680 156,970
BANCOS 326,420 636,290 -309,870
CUENTAS DE AHORRO 225,630 240,680 -15,050
FONDOS EN TRANSITO 16,780 20,780 -4,000
INVERSIONES 362,890 256,390 106,500
DEUDORES 425,980 560,290 -134,310
PROVISIÓN DEUDORES -46,280 -60,360 14,080
DETERIORO ACUMULADO DEUDORES -46,790 46,790
INVENTARIOS 613,290 626,390 -13,100
PROVISIÓN INVENTARIOS -52,360 -62,340 9,980
DETERIORO ACUMULADO INVENTARIOS -80,090 80,090
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,455,000 2,516,920 -61,920
ACTIVO NO CORRIENTE 0
INVERSIONES EN ASOCIADAS 700,230 613,980 86,250
TERRENOS 900,250 925,690 -25,440
MAQUINARIA Y EQUIPO 456,980 390,630 66,350
EQUIPO DE OFICINA 465,280 690,380 -225,100
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 658,920 536,460 122,460
DEPRECIACIÓN ACUMULADA P.P. Y -300,290 -350,630 50,340
PROPIEDADES DE INVERSIÓN 589,290 943,872 -354,582
DETERIORO ACUMULADO P.P. Y E. -49,360 49,360
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 3,470,660 3,701,022 -230,362
TOTAL ACTIVO 5,925,660 6,217,942 -292,282
PASIVOS 0
PASIVO CORRIENTE 0
OBLIGACIONES FINANCIERAS 532,690 565,290 -32,600
PROVEEDORES 456,290 560,360 -104,070
CUENTAS POR PAGAR 302,459 154,340 148,119
IMPUESTOS POR PAGAR 652,390 700,360 -47,970
OBLIGACIONES LABORALES 439,680 236,980 202,700
TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,383,509 2,217,330 166,179
PASIVO NO CORRIENTE 0
OBLIGACIONES FINANCIERAS 390,260 490,360 -100,100
BONOS POR PAGAR 255,061 420,380 -165,319
OBLIGACIONES LABORALES 304,980 354,690 -49,710
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 950,301 1,265,430 -315,129
TOTAL PASIVO 3,333,810 3,482,760 -148,950
PATRIMONIO 0
CAPITAL SOCIAL 1,000,000 1,000,000 0
RESERVAS 600,780 630,230 -29,450

DIVIDENDOS Y PATICIPACIONES
DECRETADAS EN ACCIONES O
APORTES 0 19,220 -19,220
RESULTADO DE EJERCICIOS ANT. 600,290 672,390 -72,100
RESULTADO DEL EJERCICIO 390,780 413,342 -22,562
TOTAL PATRIMONIO 2,591,850 2,735,182 -143,332
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,925,660 6,217,942 -292,282
 IBM S.A.

ESTADO DE RESULTADO

Del 01 de Enero al 31 de diciembre 2018

VENTAS 40,625,690
COSTO DE VENTAS 21,369,432
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 19,256,258
GASTOS OPERACIONALES
DE PERSONAL 3,920,360
HONORARIOS 1,632,690
ARRENDAMIENTOS 1,290,460
SEGUROS 1,025,690
IMPUESTOS 1,198,832
SERVICIOS 1,360,220
GASTOS LEGALES 1,290,460
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 1,000,360
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 986,460
GASTOS DE VIAJE 856,290
DEPRECIACIONES 50,340
ADECUACIÓN E INSTALACIÓN 1,780,290
PROVISIÓN DEUDORES 14,080
PROVISIÓN INVENTARIOS 9,980
PAPELERIA 1,633,000
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 18,049,512
UTILIDAD OPERACIONAL 1,206,746
Ingresos no operacionales
OTRAS VENTAS 90,780
FINANCIEROS 200,690
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 402,390
ARRENDAMIENTOS 402,360
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 1,096,220
EGRESOS NO OPERACIONALES
DETERIORO 176,240
FINANCIEROS 1,500,450
total egresos no operacionales 1,676,690
utilidad del ejercicio 626,276
MENOS IMPUESTOS 212,934
resultado del ejercicio 413,342

Con el Estado de Situación Financiera y el Estado de Resultados

de IBM S.A. Elaborar:
El Estado de Utilidades Repartidas
EL Estado de Cambios en el Patrimonio
El Estado de Flujo de Efectivo Método Directo e Indirecto.