CONSILIUL JUDEŢEAN CONSTANŢA

DIRECŢIA GENERALĂ ECONOMICO-FINANCIARĂ

SERVICIUL BUGET

PROPUNERE PENTRU BUGETUL DE VENITURI SI CHELTUIELI 2017

Fundamentarea bugetului de venituri si cheltuieli este facuta in conformitate

cu prevederile art.14, pct .7 din Legea nr.273/2006 ” ïn situaţia în care gradul de
realizare a veniturilor proprii programate în bugetul consiliului judetean în ultimii 2
ani este mai mic de 97% pe fiecare an, ordonatorii de credite fundamentează
veniturile proprii pentru anul curent cel mult la nivelul realizărilor din anul precedent.

VENITURI PROPRII Valoare realizata la Valoare realizata la Diferente intre valoare

data de 31.12.2015 data de 31.12.2016 realizata 2016-2015
175.003.270,20 lei 160.926.340,58 lei -14.076.929,62 lei

Gradul de realizare a veniturilor proprii pentru anul 2015 este de 97,3% iar
pentru anul 2016 este de 92,37%. Rezulta o diminuare de 4,93%. Aceasta diminuare
se datoreaza faptului ca incasarile la articolul bugetar 04.02 “cote si sume defalcate
din impozitul pe venit ‘’ au scazut in anul 2016 fata de anul 2015.

CAPITOLUL I

CATEGORIA VENITURI PROPRII CUPRINDE:

1 – VENITURI DIN IMPOZITUL PE PROFIT AL SC RAJA SA:

Consiliul Judetean Constanta este actionar majoritar la SC RAJA SA ,
ponderea actiunilor in capitalul social este 97% , conform situatiilor financiare de la
data de 31.12.2016.
Art.41 alin 19 din Legea 227/2015” ...impozitul pe profit,
dobânzile/majorările de întârziere și amenzile datorate de regiile autonome din
subordinea consiliilor locale și a consiliilor județene, precum și cele datorate de
societățile în care consiliile locale și/sau județene sunt acționari majoritari, care
realizează proiecte cu asistență financiară din partea Uniunii Europene sau a altor
organisme internaționale, în baza unor acorduri/contracte de împrumut ratificate,
respectiv aprobate prin acte normative, sunt venituri ale bugetelor locale respective
până la sfârșitul anului fiscal în care se încheie proiectul care face obiectul
acordului/contractului de împrumut.

1
 VENITURI (cod 01.02.01) Prevedere estimata Valoare realizata la
2017 data de 31.12.2016
Venituri din impozitulpe profit al SC RAJA SA 4.732.000 lei 4.683.194 lei

2 – VENITURI DIN COTE DEFALCATE DIN IMPOZITUL PE VENIT(11.25%)

POTRIVIT ART. 32 ALIN. 1 DIN LEGEA NR.273/2006 DUPA CUM URMEAZA :
„ Din impozitul pe venit încasat la bugetul de stat la nivelul fiecărei unităţi
administrativ-teritoriale în luna anterioară, cu excepţia impozitului pe veniturile
din pensii, se alocă lunar, până cel târziu la data de 8 a lunii în curs, o cotă
de:11,25% la bugetul local al judeţului”

VENITURI (cod 04.02.01) Prevedere estimata Valoare realizata la

2017 data de 31.12.2016
Cote defalcate din impozitul pe venit 100.998.364,26 lei 100.998.364,26 lei

3 – VENITURI DIN SUME ALOCATE DIN COTELE DEFALCATE DIN

IMPOZITUL PE VENIT PENTRU ECHILIBRAREA BUGETELOR LOCALE (27%):
repartizate potrivit art.33 alin.3 din Legea 273/2006 „Din sumele defalcate din unele
venituri ale bugetului de stat pentru echilibrarea bugetelor locale, aprobate anual prin
legea bugetului de stat, şi din cota de 18,5% prevăzută la art. 32 alin. (1), o cotă de
27% se alocă bugetului propriu al judeţului”

VENITURI (cod 04.02.04) Prevedereestimata Valoare realizata la

2017 data de 31.12.2016
Sume alocate din cotele defalcate din
impozitul pe venit pentru echilibrarea
bugetelor locale 44.768.430 lei 44.768.430 lei

4 - VENITURI DIN TAXE PE UTILIZAREA BUNURILOR, AUTORIZAREA

UTILIZARII BUNURILOR SAU PE DESFASURAREA DE ACTIVITATI

Aceste venituri sunt reprezentate de:

a)„ Veniturile provenite din impozitul pe mijlocul de transport stabilit în

concordanță cu prevederile art. 470 alin. (5) și (6), majorările de întârziere, precum și
amenzile aferente se pot utiliza exclusiv pentru lucrări de întreținere, modernizare,
reabilitare și construire a drumurilor locale și județene, din care 60% constituie
venituri la bugetul local și 40% constituie venituri la bugetul județean.
Codul fiscal, art.494 alin 5 (Legea 227/2015)
Sumele sunt virate de catre consiliile locale care au in evidenta aceste
mijloace de transport marfa cu masa totală autorizată egală sau mai mare de 12
tone.

VENITURI (cod 16.02.02.01+16.02.02.02) Prevedereestimata Valoare realizata la

2
 2017 data de 31.12.2016
Impozit pe mijloacele de transport
1.909.114 lei 1.909.1140 lei

b) Venituri din taxe si tarife pentru eliberarea de licente si autorizatii potrivit

anexei nr.1 din Legea 273/2006 si Legii 92/2007 privind servicii de transport public
local:

VENITURI (cod 16.02.03) Prevedereestimata Valoare realizata la

2017 data de 31.12.2016
Taxe si tarife pentru eliberarea de
licente si autorizatii de functionare 16.160 lei 16.160 lei

5 - VENITURI DIN CONCESIUNI SI INCHIRIERI

Componenta acestor venituri este urmatoarea:
 Redeventa SC RAJA SA in suma de 776.351 , suma transmisa de SC RAJA
SA cu adresa nr.2394/12.01.2016.
Redeventa este reglementata de O.U.G. nr.198/2005 privind constituirea,
alimentarea si utilizarea Fondului de intretinere, inlocuire si dezvoltare pentru
proiectele de dezvoltare a infrastructurii serviciilor publice care beneficiaza de
asistenta financiara nerambursabila din partea Uniunii Europene si a acordurilor de
imprumut cu BERD, impozitul pe profit, varsamintele de profit net, toate dividentele si
redeventa platite de Operator trebuie returnate acestuia pentru a alimenta fondul
IID.
 Venituri din inchirierea spatiilor pentru imobilele din localitatile Agigea,
Eforie, Constanta, locuinte de serviciu pentru CJC si institutiile subordonate
Teatrul de Stat, Teatrul de Copii, Directia de Paza, DGASPC, Muzeul de
Istorie si Complexul Muzeal.

 venituri din chirii, cota de 50% incasata de la institutiile din subordine potrivit
HCJ 254/2014HCJ 56/2015; HCJ 117/2015; HCJ 185/2015;HCJ nr.241/2016;
.

VENITURI (cod 30.02.05) Prevedere estimata Valoare realizata la

2017 data de 31.12.2016
Venituri din concesiuni si inchirieri
1.123.262 lei
1.123.262 lei

6 - VENITURI DIN CONTRIBUTIA LUNARA A PARINTILOR PENTRU

INTRETINEREA COPIILOR IN UNITATILE DE PROTECTIE SOCIALA

Aceste contributii au la baza costurile medii anuale aprobate prin hotarare de

consiliu judetean pentru copiii aflati in centre de asistenta sociala

VENITURI (cod 33.02.27) Prevedere estimata Valoare realizata la

2017 data de 31.12.2016

3
 Contributia lunara a parintilor pentru
intretinerea copiilor in unitatile de 1.305.735 lei
protectie sociala 1.305.735 lei

7- VENITURI DIN AMENZI PENALITATI SI CONFISCARI

 Incasarile din amenzi, majorari de intarziere sunt virate de catre consiliile

locale care au in evidenta mijloace de transport marfa cu masa totală
autorizată egală sau mai mare de 12 tone conform art,494 din Legea
227/2015.
 Incasari din amenzi aplicate conform HCJ 185/2010 privind mentinerea
igienei, protectia mediului, conservarea si intretinerea constructiilor si a
drumurilor publice in judetul Constanta.

VENITURI (cod 35.02.02) Prevedere estimata Valoare realizata la

2017 data de 31.12.2016
Venituri din amenzi
640.653 lei 640.653 lei

8- DIVERSE VENITURI

a)Varsaminte din veniturile/disponibilitatile institutiilor publice conform art. 67, alin

2,din Legea nr.273/2006  “ Instituţiile publice, finanţate integral din bugetul local,
varsă veniturile realizate la acest buget.”(Biblioteca Judeteana I.N.Roman)

b)Taxe speciale, art.30 din Legea 273/2006, (aut.de constructie si cerificate

urbanism, si alte taxe conform HCJ 17/2017);

c)Sume provenite din finantarea bugetara a anilor precedenti sectiunea functionare

si sectiunea dezvoltare

*) POTRIVIT OUG nr.9/2017 privind unele masuri bugetare in anul 2017, prorogarea
unor termene, precum si modificarea si completarea unor acte nornative, sume
provenite din finantarea bugetara a anilor precedenti sectiunea functionare si
sectiunea dezvoltare nu se vor mai inregistra la venituri ci numai la cheltuiala cu
semnul minus.

d)Alte venituri incasari de la obiectivul Pavilion expozitional

VENITURI (cod 35.02.02) Prevedere estimata Valoare realizata la

2017 data de 31.12.2016

4
 Diverse venituri
5.324.491 lei 5.324.491 lei

CENTRALIZATOR VENITURI PROPRII

VENITURI PROPRII LEI

TOTAL VENITURI PROPRII 0

CAPITOLUL II

O alta categorie de venituri sunt cele prevazute in Legea bugetului de stat

nr....... pe anul 2017, la anexa nr.4 si anexa nr.7;

ANEXA NR.4 DIN LEGEA BUGETULUI

VENITURI DIN SUME DEFALCATE DIN TVA PENTRU FINANTAREA

CHELTUIELILOR DESCENTRALIZATE LA NIVELUL JUDETULUI

 Venituri in suma de 21.125.000 lei pentru finantarea sistemuluii de protectia a

copilului (cheltuieli de personal si cheltuieli materiale)
 Venituri in suma de 16.932.000 lei pentru finantarea centrelor de asistenta
sociala a persoanelor cu handicap(cheltuieli de personal si cheltuieli materiale)
 Venituri in suma de 14.286.000 lei destinate finanțării drepturilor privind
acordarea de produse lactate și de panificație pentru elevii din învățământul
primar și gimnazial de stat și privat, precum și pentru copiii preșcolari din
grădinițele de stat și private cu program normal de 4 ore, potrivit prevederilor
Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 96/2002 privind acordarea de produse
lactate și de panificație pentru elevii din învățământul primar și gimnazial de stat
și privat, precum și pentru copiii preșcolari din grădinițele de stat și private cu
program normal de 4 ore, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.
16/2003, cu modificările și completările ulterioare;
 Venituri in suma de 1.917.000 lei destinate finanțării cheltuielilor privind
implementarea programului de încurajare a consumului de fructe proaspete în
școli, pentru elevii/preșcolarii prevăzuți la art. 1 din Ordonanța de urgență a
Guvernului nr. 24/2010 privind implementarea programului de încurajare a
consumului de fructe proaspete în școli, aprobată cu modificări prin Legea nr.
195/2010, cu modificările și completările ulterioare, care frecventează
învățământul de stat și privat 5 autorizat/acreditat, în limita sumelor aprobate
pentru anul 2017 prin Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 66/2016 pentru
modificarea și completarea Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 24/2010
privind implementarea programului de încurajare a consumului de fructe
proaspete în școli și a sumelor aprobate pentru anul 2017 potrivit prevederilor
Hotărârii Guvernului nr. 558/2016 privind stabilirea fructelor proaspete distribuite,
a perioadei și frecvenței distribuției, a limitei valorii zilnice/elev, a fondurilor

5
 necesare pentru distribuția fructelor proaspete, a măsurilor adiacente distribuției
de fructe proaspete, a bugetului aferent acestora, precum și a modalității de
implementare efectivă și de gestionare la nivelul administrației publice, în cadrul
programului de încurajare a consumului de fructe proaspete în școli în anul școlar
2016 – 2017;
 Venituri in suma de 18.135.000 lei in vederea finanțării învățământului special și
centrelor județene de resurse și asistență educațională, inclusiv a drepturilor
prevăzute de Legea nr.85/2016 privind plata diferențelor salariale cuvenite
personalului didactic din învățământul de stat pentru perioada octombrie 2008-13
mai 2011 din care: 16.670. 000 lei salarii, 1.250.000 lei materiale, 215.000 sume
destinate aplicare prevederi lege 85/2016;
 Venituriin suma de 552.000 lei finanțării cheltuielilor de funcționare pentru
camine persoane varstnice potrivit prevederilor art.18, alin.(5), lit. c) din Legea
nr.17/2000 privind asistența socială a persoanelor vârstnice, republicată, cu
modificările și completările ulterioare.
 Venituri in suma de 5.227.000 lei contribuții pentru personalul neclerical angajat
în unitățile de cult din judet in stricta concordanta cu numarul de personal publicat
anual in Legea bugetului de stat.(in total 291 posturi din care: 261 cultul ortodox,
16 musulman, 9 catolic, 4 rit vechi, 1 penticostal;
 Venituri in suma de 1.500.000 lei destinata finantarii serviciilor publice
comunitare de evidență a persoanelor de sub autoritatea consiliilor județene.

SUME DEFALCATE DIN TVA PREVEDERE Valoare

ANEXA 4 DIN LEGEA BUGETULUI DE 2017 realizata la data
STAT PE ANUL 2017 de 31.12.2016
Sustinerea sistemului de protectie a 21.125.000 25.729.000
copilului
Sustinerea centrelor de asistenta 16.932.000 20.096.000
sociala a persoanelor cu handicap
Produse lactate si panificatie 14.286.000 12.622.814,11
Program fructe in scoli 1.917.000 2.045.825,77
Invatamant special 18.135.000 17.282.563,74
Camine pentru personae varstnice 552.000 0
Culte 5.227.000 5.069.830,20
Evidenta persoanelor 1.500.000 1.180.000
TOTAL 0 84.026.033,82

CAPITOLUL III

ANEXA NR.7 DIN LEGEA BUGETULUI

VENITURI DIN SUME DEFALCATE DIN TVA PENTRU ECHILIBRAREA

BUGETELOR LOCALE

(ART.33 DIN LEGEA NR.273/2006)

6
 JUDET CONSTANTA din care: 64.536.000
27% PENTRU CJC 17.424.720

CAPITOLUL IV

VENITURI DIN SUBVENTII DE LA BUGETUL DE STAT

1. Venituri din subventii de la bugetul de stat pentru finantarea drepturilor

acordate persoanelor cu handicap

VENITURI (cod 43.02.01) Prevedere estimata Valoare realizata la

2017 data de 31.12.2016
Subventii primite de la bugetele consiliilor
judetene pentru protectia copilului 69.148.000 lei
69.148.000 lei

2. Venituri din subventii de la bugetul de stat pentru finantarea unitatilor de

asistenta medico- sociale

VENITURI (cod 42.02.35) Prevedere estimata Valoare realizata la

2017 data de 31.12.2016
Subvenţii din bugetul de stat pentru finanţarea
unităţilor de asistenţă medico-sociale 794.000lei 794.000lei

3. Finanţarea Programului Naţional de Dezvoltare Locală

VENITURI (cod 42.02.65) Prevedere estimata Valoare realizata la

2017 data de 31.12.2016
Finanţarea Programului Naţional de Dezvoltare
Locală 6.150.000 lei 6.150.000 lei

CAPITOLUL V

VENITURI DIN SUBVENTII DE LA ALTE ADMINISTRATII

-sunt sume primite de la unitatile administrativ teritoriale ale judetului Constanta in

valoare de 15.000.000 lei pentru protectia copilului . Aceste sume sunt calculate de

7
catre DGASPC Constanta pentru fiecare unitate administrativ teritoriala in functie de
numarul de beneficiari de servicii sociale care provin de pe teritoriul respectivei
unitati administrativ-teritoriale si a costul de intretinere/persoana.

CAPITOLUL VI

VENITURI DIN SUME PRIMITE DE LA UE/ALTI DONATORI IN CONTUL

PLATILOR EFECTUATE SI PREFINANTARI

Proiectele cu finanțare din fonduri externe nerambursabile postaderare aferente

perioadei 2007-2013, pe anul 2017 sunt conform listei prezentate de catre Directia
Generala de Proiecte. Sumele estimate pentru proiectele aflate in implementare sunt
in suma de 23,919,861 lei.

Conform adresei Directiei Generale de Proiecte nr.1317/20,01,2017se solicita suma

de 1.500.000 lei pentru efectuarea de studii fezabilitate pentru proiectele noi.

Proiectele admise la finantare din fonduri externe nerambursabile, aferente

perioadei de programare a Uniunii Europene 2014-2020 sunt urmatoarele:

a) Restaurarea, conservarea, amenajarea si valorificarea cultural turistica a

Cetatii Carsium; HCJ 306/22.11.2016

b)Salvarea si punerea in valoare a Mormantului pictat hypogeum HCJ

305/22.11.2016

Suma totala pentru aceste proiecte este de 13,877.677 lei din care:

FEDR 10.545.174 lei;

BS 1.612.791 lei;

CONTRIBUTIE CJC 1.719.712 lei.

VENITURI
CAPITOL I 160.818.209
CAPITOLUL II 79.674.000
CAPITOLUL III 17.424.720.
CAPITOLUL IV 76.092.000
CAPITOLUL V 15.000.000
CAPITOLUL VI 12.157.965
TOTAL 361.166.894 LEI

8
Intocmit,

Circiu Veronica