LA LIVRAISON 

(Réception des commandes) :

Dès la réception de la commande, le fournisseur a pour obligation de l’exécuter dans les
délais précisés et en conformité avec tous les renseignements fournis. Il prépare la livraison
et établit à cet effet le bon de livraison. Un exemplaire de ce dernier est remis en même
temps que l’original au client.

Après vérification des produits reçus (qualité, quantité, prix,…) conformément au bon de
commande, le client peut soit signer, à titre de décharge (preuve qu’il a reçu les articles), la
copie du bon de livraison envoyée par le fournisseur soit établir lui même un bon de
réception qu’il remet signé au livreur (soit les deux). Une copie du bon de réception est
transmise au magasinier qui procède à la mise à jour des fiches de stocks en quantité et
l’entreposage des articles.

Généralement, le réceptionniste procède à trois types de vérification :

- Vérification comptable : il s’agit de faire le pointage entre le bon de commande et le
bon de livraison correspondant,
- Vérification externe : il s’agit de vérifier l’état des colis ainsi que la correspondance
entre le poids constaté avec celui indiqué sur le bon de livraison,
- Vérification interne : il s’agit de s’assurer de la conformité des articles reçus à la
commande d’un point de vu référence, désignation, quantité et état.

Si après vérification, le client constate des anomalies, il doit indiquer les défauts sur le bon
de livraison et puis, adresser une lettre recommandée au fournisseur (ou le contacter par
tout autre moyen).

Le bon de réception établi par le client est un document pré-numéroté en trois exemplaires
(carnet à souche) qui reprend les caractéristiques des produits livrés :
- Quantités reçues,
- Nombre, poids, volumes, ……
- Références,
- Date de réception,
- Visa,…….

Numéro des exemplaires Destinataires Classement

1 (original) Fournisseur

2 Comptable Dossier en attente de

facturation

3 Magasiner Carnet à souche

 Le bon de livraison établi par le fournisseur est un document pré-numéroté en quatre
exemplaires ou plus (carnet à souche)

Numéro des Destinataires Classement

exemplaires
1 (original) Client Dossier facturation
2 Client Services de magasin (mise à jour des fiches de stock)
3 Fournisseur Comptabilité
4 Fournisseur Services de magasin

Le bon de commande (exemplaire n°2) et le bon de réception (exemplaire n°2) sont classés
par ordre d’arrivée des réceptions en attente de réception de la facture par le comptable.

Remarque : si le transporteur est un tiers engagé par le fournisseur ou le client pour assurer
le transport des marchandises, il doit signaler les détails de la commande sur un document
appelé bordereau de transport (carnet à souche).

Modèle d’un bon de livraison :

………………………………………….……au capital de ……...………..…….………………..……….
Adresse :….……………………………………………………….……………………………..………….
RC N° :………………..….. Code TVA :…….……..…..……. Code en douane…….…….….…...…….
CCB BIAT N°…………………………………………... Tél :….….………..… Fax :.………….…….…
BON DE LIVRAISON N°….. du …../…../…..
Client :……..….…..……………………………………………..…
Code client : …………..…..……………………………………….
Adresse : …………..…..…………………………………………..
Vos références : Nombre de colis : …..
Commande N° …… du …../..…/…..

Réf Désignation Unité Quantité PU HTVA Montant

………………………………….
………………. .………………..
 Modèle d’un bon de réception :
………………………………………….……au capital de ……...………..…….………………..……….
Adresse :….……………………………………………………….……………………………..………….
RC N° :………………..….. Code TVA :…….……..…..……. Code en douane…….…….….…...…….
CCB BIAT N°…………………………………………... Tél :….….………..… Fax :.………….…….…
BON DE RECEPTION N°…
Commande N° …… du …/…/…
Fournisseur………….………Code…………..….
Date d’entrée en magasin : le ..…/…../..…
Quantité
Réf Désignation Demandée Reçue Observation

Réclamation :………………….……………………………………………………………………………

Circuit Magasin Demandeur Directeur

Date
Nom
Visa