22/10/2019 Cómo hacer el diagnóstico financiero de la empresa y su importancia

Paso a paso para realizar un diagnóstico financiero

Control Group enero 2, 2019 Finanzas 2,608 Views

El diagnóstico financiero es una herramienta muy útil para saber cómo está económicamente una
empresa. Pero además, también puede servir para decidir qué rumbo tomar en caso de que no haya

resultados positivos o qué haya que reforzar si estos son positivos pero pueden mejorar.

No obstante, muchos empresarios desconocen la importancia de este elemento y su utilidad. Por este

motivo, en este artículo se van a explicar todas estas cuestiones detalladamente.

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Importancia y beneficios de este análisis financiero

Lo primero que hay que saber es en qué consiste dicho diagnóstico. Pues bien, básicamente, este es un
análisis que se hace de toda la información relativa a la empresa teniendo en cuenta, sobre todo, la

información contable.

Gracias a todos estos datos, es posible elaborar un informe que plasme la situación financiera de la

compañía e incluso del propio sector en el que se mueve. Los datos financieros más importantes son
los niveles de endeudamiento, de rentabilidad, de liquidez y el punto de equilibrio financiero.

Ciertamente, este es un recurso muy valioso que merece la pena aprovechar para subsanar errores antes

de que las consecuencias se tornen demasiado graves. Así pues, uno de sus principales beneficios es

el conocimiento veraz de la situación de la entidad. Check Also

Pero además, facilita muchas acciones debido a que permite saber cuál es la capacidad para competir
que tiene una empresa. Esto, a su vez, consigue facilitar la toma de decisiones y la creación de planes de

acción. Por tanto, resulta muy importante realizar este diagnóstico de forma periódica, sobre todo en
momentos de expansión empresarial.
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Por último, otro de los beneficios más claros que ofrece es el hecho de poder identificar Personaslas
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oportunidades y amenazas que existen en el entorno. Además de, claro está, los en pequeñas
puntos fuertes y medianas
y débiles

internos para explotar los primeros y trabajar en los segundos. empresas

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En definitiva, la importancia de esta acción se ve respaldada por la gran cantidad LAS
de beneficios que puede
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ofrecer a la compañía. Ya que, sobre todo, sirve para hacer más eficiente la gestión de la misma
teniendo datos certeros sobre el rumbo económico tanto externo como interno.

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¿Cómo realizar un diagnóstico financiero de la empresa?

Para saber cómo hay que realizar este análisis, lo primero que hay que tener claro es que el proceso

consta de tres etapas principales dentro de las cuales se enmarcan una serie de tareas concretas. Dichas
etapas son las siguientes;

1. Etapa preliminar
Podría decirse que esta es una fase de toma de contacto en la que hay que establecer diversos factores

que son los siguientes:

– Objetivos que se quieren conseguir con el análisis.

– Dictaminar el tipo de usuario que se es frente a la información que se conseguirá. Es decir, si se es

administrador de la entidad o acreedor de la misma.

– Información que habrá que recabar para poder hacer el análisis adecuadamente así como el grado de

concreción que ha de tener dicha información.

– Índices que se utilizarán para elaborar el análisis.

2. Análisis formal
Una vez que lo anterior está hecho, se pasa al desarrollo técnico del estudio. Habrá que aplicar las técnicas
y herramientas necesarias para conseguir los objetivos estipulados. De esta manera, habrá que realizar
diferentes cálculos, gráficos y mapas conceptuales que permitan estructurar y representar los datos
relevantes para el análisis.

3. Análisis real
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Cuando ya se sabe qué se quiere lograr y se ha buscado y estructurado la información, hay que proceder a
la fase cualitativa en la cual habrá que llevar a cabo lo siguiente:

– Estudio de la información conseguida en la etapa anterior.

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– Implementación de las alternativas.

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Esta sería la última fase del desarrollo del análisis financiero, aunque el trabajo aún no ha terminado del
todo.

Cómo interpretar los indices financieros

Los indices financieros o kpi financieros son una parte imprescindible del análisis y deben ser muy

tenidos en cuenta en la tercera fase del diagnóstico. Dichos indicadores son los siguientes:

Indicador de liquidez
Este determina la capacidad de la empresa para responder a sus compromisos económicos a corto plazo y

la solidez de su base financiera y tesorería.

Indicador de endeudamiento
Este factor deja ver las capacidades de la entidad para contraer obligaciones y financiar las operaciones e
inversiones mediante su propio capital.

Indicador de rentabilidad
Este es muy importante ya que ofrece datos sobre la capacidad de la compañía de mantenerse en el
tiempo. Es decir, indica qué sostenibilidad tiene la empresa.

Indicadores de eficiencia
Este factor también hay que tenerlo muy en cuenta ya que permite saber si la forma de administrar los
recursos y de gestionar la compañía es la mejor que podría ser. Principalmente, este se basa en la relación
que existe entre costes de materias primas y el del producto final.

Así pues, no es difícil entender que un diagnóstico financiero ofrece una información muy valiosa e
imprescindible para asegurar el buen ritmo y continuidad de cualquier organización. Check Also

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