CREDITO DE

HABILITACION Y
AVÍO
CREDITO
REFACCIONARIO
¿QUÉ ES?
▪ Es convenio por el cual el acreditante se obliga a poner una
suma de dinero a disposición del acreditado y este a su vez,
queda obligado a INVERTIR el importe del crédito
precisamente en la ADQUISICIÓN DE MATERIAS PRIMAS
Y MATERIALES, PAGO DE JORNADAS, SALARIOS Y
GASTOS DIRECTOS EXPLOTACIÓN indispensables para
los fines de su empresa, así como a restituir la suma de
dinero al acreditante, mas comisiones, intereses y todo lo
acordado.

▪ VÁSQUEZ DEL MERCADO, OSCAR

▪ LGTOC ART. 321
▪ Financiamiento de corto a mediano plazo de apoyo al capital
de trabajo; está condicionado a ser invertido únicamente en
la compra de materias primas y materiales, pagos de
salarios y gastos directos de explotación, indispensables
para la operación de empresas con actividades de
transformación y manufactura, principalmente en sectores
como: industrial, agropecuario, forestal y pesquero nacional
CÁRACTERISTICAS
▪ EL OBJETO, ES EL FOMENTO DE UNA EMPRESA
▪ EL AVIADO. ES EL ACREDITADO, ES EL QUE RECIBE EL
CRÉDITO
▪ EL AVIADOR. ES EL ACREDITANTE Y ES EL QUE
OTORGA EL CRÉDITO.

▪ PLAZO PROLONGADO

▪ INDUSTRIA DE PRODUCCIÓN, EJEMPLO; GANADERA,

AGRICULTURA Y AVICULTURA.

▪ UTILIZACÍON DEL MONTO CONDICIONADO

▪ GARANTÍA NATURAL O ADICIONAL.

Crédito refaccionario
▪ El crédito refaccionario está enfocado a la adquisición de
maquinaria, inmuebles o a la reparación de instalaciones
relacionadas con la empresa. Es decir, este tipo de crédito se
otorga para adquirir bienes de activo fijo o bienes de capital.
▪ La garantía en este caso está en los bienes adquiridos que son
permanentes a diferencia del caso de crédito avío.
▪ El crédito refaccionario también podrá solicitarse en caso de
tener adeudos y/o responsabilidades fiscales relacionadas
directamente con la empresa del acreditado. Es decir, en
algunos casos, se podrá obtener este crédito destinando parte
del importe para cubrir responsabilidades fiscales
correspondientes al año de solicitud del crédito. También podrá
utilizarse para pagar adeudos por concepto de gastos de
explotación, compra de bienes inmuebles y maquinaria, con la
condición de que estos gastos no tengan más de un año de
antigüedad.
▪ En virtud del contrato de crédito refaccionario, el acreditado
queda obligado a invertir el
▪ importe del crédito precisamente en la adquisición de aperos,
instrumentos, útiles de labranza, abonos,
▪ ganado, o animales de cría; en la realización de plantaciones o
cultivos cíclicos o permanentes; en la
▪ apertura de tierras para el cultivo, en la compra o instalación de
maquinarias y en la construcción o
▪ realización de obras materiales necesarias para el fomento de la
empresa del acreditado
SIMILITUD
▪ Los créditos deben tener un elemento esencial común:
Ambos deben invertir el importe del crédito necesariamente
en los objetos determinados en el contrato.
DIFERENCIAS
▪ La principal diferencia entre ambos créditos es el tipo de
materiales que se compran con el monto solicitado.
▪ También en cuanto a los plazos de pago del crédito y las
garantías. En el crédito avío el capital circula a mayor
velocidad puesto que el periodo entre la inversión y la
liberación es más corto que en el refaccionario. Así pues,
los créditos avío tienden a establecer contratos de pago
más cortos.
▪ Por otra parte, se consideran los créditos refaccionarios
como más seguros de otorgar, en tanto que los bienes
inmuebles y maquinaria adquirida son una garantía más
tangible que las materias primas adquiridas con los
créditos avío.
Esta clase de créditos presentan dos
particularidades que los distinguen de
otros:

▪Destino del crédito.- El acreditado no

dispone a su albedrío, están
destinados a recursos específicos.
▪Garantía.- El producto de la inversión
constituye la garantía natural del
crédito.
OBLIGACIONES DEL
ACREDITANTE
Crédito de Habilitación o
Avío y Crédito
Refaccionario

▪ Entregar al acreditado la sumas convenidas en los términos

señalados en el contrato.
▪ Vigilar la inversión, deberá cuidar de que su importe se invierta
precisamente en los objetos determinados en el contrato; si se
probare que se le dio otra inversión a sabiendas del acreedor o por
su negligencia.
El acreedor tendrá en todo tiempo el derecho de designar interventor
que cuide del exacto cumplimiento de las obligaciones del acreditado.
El sueldo y los gastos del interventor serán a cargo del acreedor, salvo
pacto en contrario.
Cuando el acreditante haya endosado los pagarés, conservará, salvo
pacto en contrario, la obligación de vigilar la inversión que deba hacer
el acreditado, así como la de cuidar y conservar las garantías
concedidas, teniendo para estos fines el carácter de mandatario de los
tenedores de los pagarés emitidos
OBLIGACIONES DEL
ACREDITADO
▪ Invertir los fondos en los objetos determinados en el contrato
▪ Atender su negociación con la diligencia debida
▪ No traspasar la propiedad o negociación cuyo fomento se haya
otorgado el crédito, sin consentimiento previo del acreditante.
▪ Dar al interventor las facilidades necesarias para que cumpla su
función
▪ Devolverle al acreditante las sumas que proporcionó y pagarle los
intereses, gastos y comisiones convenidos.
APLICACIÓN

▪ En el campo de producción.
▪ Destinados a inversiones con certeza de rentabilidad
conveniente y se produce la creación, conservación y mejora
de la riqueza Agrícola, Forestal y Agropecuaria.
▪ Las sumas puestas a disposición tienen que ser destinadas
de forma determinada y precisa.
▪ Para la adquisición de:
✓ Materias primas y materiales
✓El pago de los jornales, salarios.
✓Gastos directos de explotación
indispensables para los fines de su empresa.
*Art.321 LGTOC
▪ Para la adquisición de bienes de consumo duradero:
✓ Aperos
✓ Instrumentos
✓Útiles de labranza,
✓Abonos,
✓Ganado o animales de cría; en la realización de plantaciones o
cultivos cíclicos o permanentes; en la apertura de tierras para
el cultivo.
✓En la compra o instalación de maquinarias y en la construcción
o realización de obras materiales necesarias para el fomento
de la empresa del acreditado.
CRÉDITO – PAGOS:
▪ Utilizar una parte que no exceda de 50% del crédito para:
❑ Pagar adeudos fiscales (Sobre la empresa – Bienes).
❑Pagar gastos de explotación.
❑Pagar gastos en la compra de inmuebles o ejecución de
obras.
-PACTARSE EN CONTRATO
-ACTOS U OPERACIONES DE QUE
PROCEDAN TALES ADEUDOS HAYAN
REQUISITO: TENIDO LUGAR DENTRO DEL AÑO
ANTERIOR A LA FECHA DEL
CONTRATO.

Excede del 50% del Crédito, la

COMISIÓN NACIONAL BANCARIA
Y DE VALORES AUTORICE a la
institución de crédito para ello.
(Art.66 fracción V, LIC )
GARANTÍA
 Habilitación o avío
▪ Los bienes adquiridos con el crédito.
▪ O los bienes producidos con los
adquiridos con el crédito.
Art. 322º LGTOPC
▪ Materias primas y materiales
adquiridos, y con los frutos,
productos o artefactos que se
obtengan con el crédito, aunque
éstos sean futuros o pendientes.
Refaccionarios
▪ Los mismos bienes a cuya
adquisición fue destinado el
préstamo.
Art. 324º LGTOPC
▪ Simultánea o separadamente
▪ Fincas, construcciones, edificios,
maquinarias, aperos, instrumentos,
muebles y útiles, y con los frutos o
productos, futuros, pendientes o ya
obtenidos, de la empresa a cuyo
fomento haya sido destinado el
préstamo
▪ Artículo 332.- La garantía que se constituya por préstamos
refaccionarios sobre fincas, construcciones, edificios y muebles
inmovilizados, comprenderá:

I. Los edificios y cualesquiera otras construcciones existentes

al tiempo de hacerse el préstamo, o edificados con
posterioridad a él;
II. El terreno constitutivo del predio;
III. Las accesiones y mejoras permanentes;
IV. Los muebles inmovilizados y los animales fijados en el
documento en que se consigne el préstamo, como pie de cría
en los predios rústicos destinados total o parcialmente al
ramo de ganadería; y
V. La indemnización eventual que se obtenga por seguro en
caso de destrucción de los bienes dichos.
Respecto a dicha garantía…

▪ Acreedor tendrá derecho de preferencia para el pago

sobre todos los demás acreedores del deudor.
▪ Con excepción de los llamados de dominio y de los
acreedores por créditos hipotecarios anteriores.
▪ Dicha no se extinguirá por el hecho de pasar los bienes
gravados a poder de tercero, cualquiera que sea la
causa de la traslación de dominio.
 Garantías adicionales
▪ Artículo 325.- Los créditos refaccionarios y de habilitación o avío,
podrán ser otorgados en los términos de la Sección 1a. de este
Capítulo.

▪ Art. 298º (LGTOC).- La apertura de crédito simple o en cuenta corriente,

puede ser pactada con garantía PERSONAL O REAL. La garantía se
entenderá extendida, salvo pacto en contrario, a las cantidades de que el
acreditado haga uso dentro de los límites del crédito.

▪ Art. 66º (LIC).- (…)

Fracc. II. Sin satisfacer más formalidades que las señaladas en la
fracción anterior, se podrán establecer garantías reales sobre
bienes muebles o inmuebles, además de los que constituyen la
garantía propia de estos créditos, o sobre la unidad agrícola,
ganadera o de otras actividades primarias, industrial, comercial
o de servicios.
▪ Art. 66º (LIC).- (…)
Fracc. III. Los bienes sobre los cuales se constituya la PRENDA, en
su caso, podrán quedar en poder del deudor en los términos
establecidos en el artículo 329 de la Ley General de Títulos y
Operaciones de Crédito.

▪ Art. 329º (LGTOC).- En los casos de créditos refaccionarios o de

habilitación o avío, la prenda podrá quedar en poder del deudor.
Este se considerará, para los fines de la responsabilidad civil y penal
correspondiente, como depositario judicial de los frutos, productos,
ganados, aperos y demás muebles dados en prenda.
El empresario NO puede transferir la posesión material de los
bienes indispensables para su empresa.

▪ Art. 66º (LIC).- (…)

Fracc. IV. El deudor podrá usar y disponer de la prenda que
quede en su poder, conforme a lo que se pacte en el
CONTRATO.

▪ Al acreedor prendario le asiste el derecho de

persecución.
→Dicho derecho recae sobre los frutos o productos dados en
prenda.
→Puede reivindicarlos de quien lo haya adquirido.
o Del acreditado o
o Los adquirentes posteriores que hayan conocido o debido conocer
la prenda constituida sobre ellos
En los casos de existir seguro por algún siniestro
que sufran dicho bienes, el acreedor se subroga,
por lo que le corresponderá la indemnización
debida.
 Pagare. (Art. 325° LGTOC)
▪ El acreditado podrá otorgar pagares a la orden del
acreditante que representen las disposiciones que haga
del crédito concedido,
▪ Los vencimientos no sean posteriores al del crédito,
▪ Se debe contar en ellos su procedencia de manera que
queden suficientemente identificados y que revelen las
anotaciones de registro del crédito original.
▪ La transmisión de estos títulos implica, en todo caso, la
responsabilidad solidaria de quien la efectúe
▪ El traspaso de la parte correspondiente del principal del
crédito representada por el pagaré, incluye también las
garantías y demás derechos accesorios.
Crédito por Habilitación y
Avío o Refaccionario
Formalidades y contenido
Formalidades:
1.DEBEN CONSTAR POR ESCRITO (para el efecto del registro).
2.Expresará el objeto de la operación, la duración y la forma en que el
beneficiario podrá disponer del crédito.
3.Establecerán los bienes que se afecten en garantía y señalaran los
demás términos y condiciones.
*Si se señalan bienes Inmuebles, deberán inscribirlos al Registro
Público de la Propiedad.
4.Serán inscritos en la Sección única del Registro Único de Garantías
Mobiliarias del Registro Público de Comercio.
5.Se constituirán en un contrato privado que se firmará por triplicado ante
dos testigos y se ratificará ante el Encargado del Registro Único de
Garantías Mobiliarias del Registro Público de Comercio. (* La falta de
ratificación por testigos no hace ineficaz el contrato para ejercer vía
ejecutiva).
“Estos contratos”
▪ Para que puedan surtir contra terceros, estos contratos
deben estar inscritos en el RPC.
▪ De lo contrario solo producirán efectos entre los que los
otorguen, pero no podrán producir perjuicio a terceros.
Considerando que estos
contratos deben ser suficientes
para demostrar una deuda cierta,
liquida y exigible.
▪ Deben satisfacer dos requisitos principalmente fundamentales:
1. Constar por escrito de naturaleza publica y privada.
2. Ratificarse ante Corredor publico, notario público, juez de
primera instancia en funciones de notario y/o encargado del
registro público correspondiente.
* Satisfaciendo los conducente en el articulo 68 de la Ley de
Instituciones de Crédito.
Sobre la Garantía adicional
▪ El acreditante podrá otorgar a la orden del acreditado,
PAGARES. Los cuales deberán sujetarse en lo conducente
a:
I. Los pagarés no podrán vencerse posterior al vencimiento
del crédito.
II. Hacer constar en los pagarés los datos
suficientemente para que queden identificados.
Al otorgar estos pagarés, el acreditante se solidariza
responsablemente al cobro de los mismos. (Artículo 325 de la
LGTOC).
 JURISPRUDENCIA
231218. . Tribunales Colegiados de Circuito. Octava Época. Semanario Judicial de la Federación. Tomo I, Segunda Parte-1, Enero-Junio de 1988, Pág.
222.
CREDITOS DE HABILITACION O AVIO Y REFACCIONARIO, PAGARES DERIVADOS DE ESOS
CONTRATOS. Los pagarés otorgados con motivo de los contratos de crédito refaccionario y de habilitación
o avío son títulos de crédito de naturaleza especial, cuyo objeto es el de cumplimentar una garantía de pago
otorgada en el aludido contrato y representar las disposiciones que se hagan del crédito, por lo que estos
documentos difieren de los pagarés ordinarios y típicos, precisamente por su particular vinculación con el
contrato que les da origen; consecuentemente, sólo pueden hacerse exigibles por el acreditante de acuerdo
con lo convenido en el contrato y no en forma autónoma.
SEGUNDO TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA CIVIL DEL PRIMER CIRCUITO.
Amparo directo 997/88. Arnulfo Barrios Torres y Marcela Aurora Villela de Barrios. 13 de mayo de 1988.
Unanimidad de votos. Ponente: José Joaquín Herrera Zamora. Secretario: Manuel Baraibar Constantino.
Nota: Esta tesis fue objeto de la denuncia relativa a la contradicción de tesis 35/2010, de la que derivó la
tesis jurisprudencial 1a./J. 67/2010 de rubro: "CRÉDITO REFACCIONARIO. LA EXHIBICIÓN DE LOS
PAGARÉS DERIVADOS DEL CONTRATO RELATIVO ES SUFICIENTE PARA LA PROCEDENCIA DE LA
VÍA EJECUTIVA MERCANTIL.", publicada en el Semanario Judicial de la Federación y su Gaceta, Novena
Época, Tomo XXXIII, marzo de 2011, página 215.
RECISIÓN DEL CONTRATO
La violación del contrato, en el aspecto relativo a la
aplicación del crédito da derecho al acreditante a
rescindir el contrato, da por vencida anticipadamente
la obligación y con este se puede exigir el reembolso
de las sumas proporcionadas más sus intereses.
El cumplimiento no ha de ser siempre un acto
prohibido por la ley, sino que basta, siendo actos libre
y aún lícitos legalmente, con que en cualquier forma
quebranten algún tipo de obligación válida
previamente constituida.
→ El acreedor puede designar a un Interventor

MOTIVOS DE RECISIÓN

▪ Cuando el acreditado emplea los fondos que se le

suministren en fines distintos de los pactados

▪ Cuando el acreditado no atiende su empresa con la

diligencia debida, al grado que por ello, se pudiese
perder la garantía
▪ Los créditos de habilitación o avío, debidamente registrados, se
pagarán con preferencia a los refaccionarios y ambos con
preferencia a los hipotecarios inscritos con posterioridad.
Cuando el traspaso de la propiedad o negociación para cuyo
fomento se haya otorgado el préstamo, sea hecho sin
consentimiento previo del acreedor, dará a éste derecho a
rescindir el contrato o a dar por vencida anticipadamente la
obligación y a exigir su pago inmediato.

Se podrá dar lugar al pago de la pena prescrita o al cumplimiento

de lo establecido en el contrato mercantil.
→ Artículo 88 del Código de Comercio.
REFERENCIAS EN EL PAGO
Preferencia en el
pago
Art. 328 LGTOC los créditos de
habilitación y avío se pagarán con
preferencia a los refaccionarios y
ambos con preferencia a los
hipotecarios inscritos con
posterioridad.
▪ El acreedor tendrá derecho de preferencia para el pago de
su crédito con el producto de los bienes gravados, sobre
todos los demás acreedores del deudor, con excepción de
los llamados de dominio y de los acreedores por créditos
hipotecarios inscritos con anterioridad.
▪ La preferencia no se extinguirá por el hecho de pasar los
bienes gravados a poder de tercero, cualquiera que sea la
causa de la traslación de dominio.
Monto del financiamiento
▪ La “Solicitud”1 deberá ser igual o mayor al equivalente en
moneda nacional a 7,000 (siete mil) UDI y hasta el monto
que se determine de acuerdo a las necesidades de cada
proyecto.

▪ La “Solicitud” podrá componerse de varios créditos, que

deberán sumar igual o más de 7,000 (siete mil)
De que monto puede ser el crédito
▪ Sector industrial 80%
▪ Sectores agropecuarios forestal y pesquero hasta el 80%
▪ Fideicomiso para la agricultura 90%