Modulo Auditorias Rev5 Mar 17

FORMACIÓN EN AUDITORIAS
INTERNAS A SISTEMAS DE
GESTION BASADOS EN LA
ISO 19011:2011
Contenido
 Objetivos.
 Introducción a la Auditoría.
 Quienes intervienen en el desarrollo de la auditoría
 ISO 19011
 Principios de la Auditoría.
 Gestión de un programa de Auditoría.
 Realización / actividades de Auditoría.
 Competencia y evaluación de Auditores.
© - Copyright Bureau Veritas I&F/TRG/HSEQ - 05 - Rev. 3 / May 18 108

Objetivos
 Interpretar el referencial desde el enfoque de la verificación.

 Comprender las fases para el desarrollo de una auditoria.
 Reconocer las buenas practicas para el desarrollo de las
auditorias internas.
 Adquirir habilidades para la preparación y ejecución de auditorias
internas.
 Adquirir habilidades para interpretar situación de y redactar
hallazgos y conclusiones que generen valor a la organización.

Taller: Conceptos de Auditoria
Objetivo:
Desarrollar en los participantes las competencias básicas, relacionadas

con los conceptos básicos, requeridos para el desarrollo de una auditoria
Interna.
Metodología:
-Trabajo en equipo: Se debe desarrollar el taller de Conceptos de

Auditoria.
- Se presenta una serie de conceptos utilizados en auditoria, los cuales
deben ser relacionados con las respectivas definiciones.
 Tiempo estimado:
15 minutos desarrollo del Taller / 10 minutos plenaria.
Puntaje:
Máximo obtenido por equipo: 30 puntos.

Definiciones
AUDITORIA: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener

evidencias de auditoria y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el
alcance en el que se cumplen los criterios de auditoría.
Proceso utilizado como herramienta de gestión que comprende una

evaluación
SISTEMATICA DOCUMENTADA INDEPENDIENTE OBJETIVA
CRITERIO DE AUDITORIA: Grupo de políticas, procedimientos o requisitos usados y

contra los cuales se compara la evidencia de auditoria.
EVIDENCIA DE AUDITORIA: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra

información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables
HALLAZGOS DE AUDITORIA: Conjunto de una o mas auditorías planificadas para un

periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito especifico.

Introducción a las auditorias
Las diferentes clases de auditoría

Según el enfoque
Auditoría de Auditoría de
Auditoría de
sistemas de producto
proceso
gestión

Introducción a las auditorias

Según el enfoque
Auditoria Combinada
Esta Norma Internacional adopta el término ―auditoría combinada para aquellos
casos en que se auditan dos o más sistemas de gestión de diferentes disciplinas.
Informe
Informe
Auditoria
Informe Continuidad
Auditoria
Informe Calidad
Auditoria
Informe de negocio
Auditoria
Auditoria
Seguridad de
Informe la Ambiental
Información
Auditoria
Integral Seguridad
Industrial y
Salud
Ocupacional

Introducción a las auditorías

Según quien solicite la auditoría
Segunda parte
Primera
parte
Proveedor Organización Cliente
Segunda parte
Organismo independiente
Tercera parte
Auditoria conjunta: cuando dos o más organizaciones auditoras
cooperan para auditar a un único auditado
Quienes intervienen en la Auditoria Interna
Cliente Auditor Auditado
Organización o Persona con la Organización que

persona que solicita competencia para llevar es auditada
una auditoría a cabo una auditoría
El administrador del proceso de auditoría

Taller: Participantes en la Auditoria
Objetivo:

con la identificación de las responsabilidades para la ejecución de una
auditoria Interna.
Metodología:
-Trabajo en equipo: Se debe desarrollar el taller de Participantes de la

Auditoria.
- Se presenta una serie de responsabilidades las cuales se deben
relacionar con cada uno de los participantes.
Puntaje:

7. Auditorias Internas al Sistema de Gestión HSEQ
Norma - ISO 19011:2011

Directrices para la Auditoría de Sistemas de Gestión
Capitulo 4 – Principios de Auditoria

Capitulo 4. Principios de Auditoría
Relacionados con Auditores
Reemplaza y amplia el principio de Conducta

1. Integridad. Ética. honestidad, diligencia y responsabilidad,
ser justo e imparcial
La comunicación debe ser verdadera, precisa,

2. Presentación Ecuánime.
objetiva, oportuna, clara y completa.
El auditor debe tener discreción en el uso y

3. Confidencialidad – Seguridad
protección de la información a la que tenga
de la información.
acceso en la auditorias
Un factor importante al realizar su trabajo con

el debido cuidado profesional es tener la
4. Debido Cuidado Profesional.
habilidad para hacer juicios razonables en
todas las situaciones de auditoria.

Capitulo 4. Principios de Auditoría
Relacionados con la Auditoría
Mayor sustentación del principio.

Auditores internos: independiente del gerente
5. Independencia.
operativo del área que se audita. Estar libres de sesgo
y conflicto de intereses
Método racional para alcanzar conclusiones de

auditoría fiables y reproducibles en un proceso de
auditoría sistemático
6. Enfoque basado en
Muestras de la información disponible, ya que una
evidencia.
auditoría se lleva a cabo durante un período de tiempo
delimitado y con recursos finitos

Norma - ISO 19011:2011

Etapas de una Auditoria

Capitulo 4. Etapas de una Auditoria
1. Determinación de la factibilidad de la auditoría.

2. Establecimiento del equipo de la auditoría.
3. Contacto inicial con el responsable del proceso auditado
Programación
Programación 4. Cronograma del período.
1. Definición de objetivos y criterio.

Seguimiento
Seguimiento
Planeación
Planeación
2. Planificación de las actividades de las auditorías.
3. Asignación de responsables del equipo auditor.
4. Establecimiento de documentos de trabajo.
Preparación
Preparación
1. Estudio de documentos.
2. Elaboración de listas de verificación.
Ejecución
Ejecución 1. Reunión de apertura.
2. Recopilación y verificación de información.
3. Hallazgos de la auditoría y reuniones de enlace.
4. Comunicación con el cliente y el responsable del
Informe
Informe proceso auditado ( reuniones de retroalimentación).
5. Preparación de la reunión de cierre.
6. Reunión de cierre.

Norma - ISO 19011:2011

Capitulo 5 – Gestión de un Programa de Auditorias

Programa de Auditoría
Establecer Objetivos del programa de auditoría
Establecer el programa de auditoría

Roles y responsabilidades (gestiona) Competencia y
Competencia evaluación
Revisar y mejorar el programa
Alcance del programa de auditores

Riesgos del programa
Procedimientos
Recursos
de auditoría
Implementación del programa de auditoria

Objetivo, alcance y criterios (A Individuales)
Métodos de auditoria Realizar
Miembros equipo auditor auditoría
Responsabilidades de una auditoria individual
Resultados de un programa de auditoria
Registros de un programa de auditoria
Monitorear programa de auditoria

 El programa puede incluir auditorías que tengan en cuenta una o más

normas de sistemas de gestión.
 El alcance del programa debería basarse en el tamaño y naturaleza

de la organización, así como en naturaleza, madurez y complejidad
del sistema de gestión.
 Aspectos a incluir en el programa de auditoría: Objetivos, alcance,

criterios de auditoría, métodos de auditoria, selección de equipos de
auditores, recursos necesarios, incluyendo viajes y hospedaje, entre
otros.
Pueden basarse en:
• Prioridades de la dirección
• Propósitos comerciales
• Características de procesos, productos o proyectos
• Requisitos del Sistema de gestión, legales y contractuales
• Necesidad de evaluar proveedores
• Requisitos del cliente y otras partes interesadas
• Riesgos para el auditado
• Resultados auditorias previas
• Nivel de Madurez del sistema de gestión

Identificación y Evaluación de los riesgos del programa de Auditoría
Existen muchos riesgos diferentes asociados con el establecimiento,

implementación, monitoreo, revisión y mejora de un programa de auditoría, que
pueden afectar el logro de sus objetivos. La persona que gestiona el programa
debería considerar estos riesgos para su desarrollo.
Riesgo Evaluación Medida de control
• Comunicación
Envío temprano y verificación de recibo. Fijar criterios
ineficaz del Riesgo Medio
de tiempo en el procedimiento.
programa
Determinar perfil de competencia y proporcionar

• No logro de los acciones de formación / entrenamiento a los
Riesgo
objetivos del auditores.
Alto
programa Revisión planes de auditoria y listas de chequeo por
el auditor líder.
• Interferencia con
Coordinación previas con los responsables de los
las actividades Riesgo Medio
procesos operacionales
productivas
• Riesgo físico para Riesgo Conocimiento previo de medidas de seguridad y uso

los auditores Alto de EPP, en el sitio de auditoría.

Implementar del programa de auditoría
Selección de métodos de auditoría
El responsable del programa de auditoría debe seleccionar y determinar los métodos para llevar a
cabo la auditoría, dependiendo de los objetivos, alcance y criterios de auditoría.
Grado de interacción entre Ubicación del auditor

el auditor y el auditado
En sitio Remota
Interacción humana Entrevistas. A través comunicación interactiva:
Listas de verificación con el auditado. • entrevistas;
Revisión documental con el auditado. • listas de chequeo;
• revisión documental con participación
del auditado.
Sin interacción humana Revisión documental (ej. registros, Revisión documental (ej. registros,
análisis de datos). análisis de datos).
Observación del trabajo realizado. Observación de trabajo a través de
Visita a sitio. medios de vigilancia, teniendo en cuenta
Completar listas de verificación. requisitos legales y sociales.
Muestreo (ej. productos). Análisis de datos.
Selección de los miembros del equipo auditor: La persona que gestiona el programa de auditoría
debería seleccionar y determinar los métodos para llevar a cabo una auditoría de manera efectiva,
dependiendo de los objetivos, alcance y criterios de auditoría definidos.
Anexo B
Tabla B.1 — Métodos de auditoría aplicables

Implementar del programa de auditoría
Asignación de responsabilidad al líder del equipo auditor (auditoría individual):
El responsable del programa debe asignar la responsabilidad del líder con suficiente tiempo, a fin
de asegurar una planeación efectiva.
Para la efectiva ejecución de las auditorías, se debe entregar la siguiente información al líder:
 Objetivo, alcance (unidades organizacionales y funcionales y los procesos a ser auditados) y

criterios de auditoría;
 Métodos y procedimientos de auditoría;
 Composición del equipo auditor;
 Detalles de contacto del auditado;
 Recursos apropiados para llevar a cabo la auditoría;
 Información para gestionar los riesgos identificados.
 Cualquier requisito de salud y seguridad para los auditores;
 Cualquier requisito de seguridad y autorizaciones;
Gestión del resultado del programa de auditoría
 Se debe asegurar que se lleven a cabo las siguientes actividades:

 Revisar y aprobar los reportes de auditoría;
 Revisar el análisis de causa raíz y la efectividad de las acciones correctivas o preventivas;
 Distribución de los reportes de auditoría a la alta gerencia y otras partes relevantes;
 Determinar la necesidad de una auditoría de seguimiento.

Norma - ISO 19011:2011

Capitulo 6 – Realización / Actividades de Auditoria

Etapas para realizar una auditoria
Inicio de la auditoría
Preparación de actividades de la auditoria
Realización de actividades de la auditoria
Informe de la auditoria
Finalización de la auditoria
Realización de seguimiento a la auditoria

Inicio auditoria - Contacto inicial con el auditado
Contacto formal o informal;
 Informar sobre los objetivos, alcance y

métodos de auditoría;
 Solicitar acceso a documentos y registros
relevantes para planeación;
 Determinar requisitos legales y otros
requisitos;
 Acuerdo de la información confidencial;
 Determinar requisitos de locación (acceso,
seguridad, salud y seguridad);
 Acuerdo sobre participación de
observadores y guías para el equipo auditor.
 Programación de fechas;

Planeación de actividades de la auditoria - Plan de auditoría
El líder asigna a los miembros del

equipo la responsabilidad para
auditar.
 Se pueden realizar cambios en la

asignación de tareas.
 Aprobado por el cliente.
 Comunicado a los auditores y al
auditado.
 Cualquier revisión del plan debe
ser acordado entre las partes
involucradas.

Planeación de actividades de la auditoria - Plan de auditoría
 Objetivos y alcance de la auditoría
 Identificación de las personas que tengan responsabilidades

directas con respecto a los objetivos y alcance.
 Identificación de los documentos de referencia (tales como las

normas aplicables del sistema de gestión, matrices de P y R, A e I, y
otros documentos del proceso auditado).
 Identificación de los miembros del equipo auditor y su rol
 Fecha y lugar donde va a ser realizada la auditoría
 Hora y duración esperados para cada actividad principal de la

auditoría.
 Distribución del informe de la auditoría y la fecha esperada de

publicación.

Taller: Participantes plan de Auditoria
Objetivo:

con la planificación de auditoria Interna.
Metodología:
-Trabajo en equipo: Se debe desarrollar el taller de Plan de Auditoria.

- El tutor asignará un proceso para que los integrantes realicen el plan de
auditoria basados en los requisitos aplicables al mismo.
Tiempo estimado:
 25 minutos desarrollo del Taller / 10 minutos plenaria.
Puntaje:

Planeación de actividades de la auditoria – Preparación de la
Auditoria
El equipo auditor deben revisar la información de las tareas asignadas y

preparar los documentos de trabajo.
Tales documentos de trabajo pueden incluir:
 Listas de verificación;
 Planes de muestreo de auditorías;
 Formularios para registrar información y registros de las reuniones.
 El uso de listas de verificación no deben restringir la extensión de
las actividades de auditoría.

Auditoria
Herramienta para relacionar los resultados .
Su contenido depende de la situación a examinar.
Ayuda a preparar la entrevista.

LA LISTA DE VERIFICACIÓN
Permite estructurar la auditoría.
Ayudar a la memoria.
Asegurar que se cubren los aspectos y puntos de control.
Asegurar que la interacción entre procesos sea cubierta.
Asegurar profundidad y continuidad de la auditoría
Ayudar al manejo del tiempo.
Organizar la toma de notas. Inicio de la auditoría
Preparación de actividades de la auditoria
Es parte del reporte de auditoría Informe de la auditoria
Finalización de la auditoria
Realización de la auditoria de seguimiento

Auditoria
Documentos de trabajo
Son todos los documentos requeridos para facilitarlas

DOCUMENTOS DE AUDITORIA
investigaciones del auditor y para documentar y presentar los

resultados, estos documentos pueden ser:
Procedimientos de auditoría
Listas de verificación
Formatos de No Conformidad
Actas de Reunión
Formatos de informes de auditoría

Objetivo:

con la elaboración de Listas de Verificación.
Metodología:
-Trabajo en equipo: Se debe desarrollar el taller de Listas de Verificación.

- El tutor asignará un proceso para que los integrantes realicen la Lista de
verificación basados en los requisitos aplicables al mismo.
Tiempo estimado:
 20 minutos desarrollo del Taller / 10 minutos plenaria.
Puntaje:

Auditoria
Resumen
Programación Revisar documentos

Programa
Preparación: Plan de auditoría

Grupo Auditor Plan Auditoría
(Agenda)
Definir Objetivo Notificar auditado
Listas Verificación
Definir Alcance
Listas de
Verificación
Fin

Realización de la Recolección y Generación de

reunión de Verificación de la hallazgos de
apertura información auditoría
Preparación de
Realización de la
conclusiones de
reunión de cierre
auditoría

Realización de actividades de la auditoria – Reunión de Apertura
 Presentar el equipo
 Razón, alcance y criterio
 Revisión del plan de auditoría y métodos
 Explicar acerca del muestreo
 Confidencialidad
 Método de reporte
 Clasificación de RNC
 Confirmar la logística
 Requisitos de seguridad
 Confirmar que el personal está avisado y
disponible
 Preguntas
El equipo auditor debe reunirse periódicamente para:
 Intercambiar información.
 Evaluar el progreso de la auditoría.
 Reasignar trabajo entre los auditores.
 El líder del equipo debe comunicar periódicamente al
auditado:
 Estado de la auditoría.
 Inquietudes del auditado o cliente.
 Evidencia que sugiera un riesgo inmediato o
significativo.

Realización de actividades de la auditoria – Recolección de
Evidencia Objetiva
Consiste en obtener pruebas

(objetivas) de como el sistema
de gestión funciona correcta y
UN APROBACIONES UNA PRÁCTICA efectivamente.
UN REGISTRO
PROCEDIMIENTO (Vo.Bo.). DEMOSTRADA.
Entrevista
Observación
Revisión de
documentos
Evidencia

Evidencia Objetiva
Fuente de información
Recolección por medio de muestreo apropiado
Evidencia de auditoría
Evaluación contra criterios de la auditoría
Hallazgos de auditoría
Revisión
Conclusiones de la auditoría

Evidencia Objetiva
El Fondo
¿Qué debemos • Cubrimiento del tema

examinar sobre • Exactitud de las referencias a otros
la documentación? documentos
• Secuencia adecuada
• Coherencia
• Actualizado
La Forma
• Conformidad con la norma fundamental

de la empresa
• Identificación
La Aplicación
• Adecuada difusión
• Efectiva implementación

Evidencia - Entrevistas
LOS % DE LA COMUNICACIÓN
Gestos, actitudes, mirada:

75%
Expresión oral :
25%

Entrevistas
Actitud frente al auditado
4 Evitar dar sorpresas 4 Respeto

4 No emitir opiniones 4 Escucha activa
personales
4 Cooperación
4 No calificar ni descalificar
4 Motivación
4 Basarse en hechos y
datos 4 Paciencia
4 Ser claro en las

explicaciones
4 Motivar a la mejora frente
a las NC

Entrevistas
Amigos del Auditor
¿Qué hace ¿Dónde lo ¿Por qué se

usted? almacena? firma?
¿Quién lo ¿Cuándo lo ¿Cómo lo

autoriza? envía? recibe?

Observacion
Manténgase observando la
evidencia física:
 Productos
 Equipo
 Instrumentos
 Condiciones
 Operaciones
 Instalaciones

Transporte
Productos
Químicos Instalaciones
Publicidad Visual
Derrame (Locativos)
(Paisajismo)
Ruido
Radiación Residuos Sólidos
Térmica Orden y Aseo
Radiación Vertimientos
Electromagnética (efluentes líquidos)
Manejo de Materiales
(cargas)
Emisiones
Trabajo en
Altura Materiales
Máquinas / Herramientas (Construcción)
Espacios
Confinados
Consumo Energía
© - Copyright Bureau Veritas Eléctrico
I&F/TRG/HSEQ - 05 - Rev. 3 / May 18 Consumo de Agua
148
Observación
Observación de equipos
 ¿Para qué sirve?

 ¿Puede tener un impacto en el
ambiente, la persona o el producto?
 ¿Se calibró o ajustó?
 ¿Existe un registro?
 ¿Cuál es la lectura?
 ¿La lectura está dentro de los criterios
operativos aceptables?

Observación
Observación de actividades
 ¿Se cumplen los procedimientos?

 ¿Se siguen los instructivos de
trabajo?
 ¿Las actividades se realizan con
criterios de preservación ambiental y
de protección a la salud de los
trabajadores?
 ¿se controlan los procesos, los
aspectos ambientales y los peligros
en la ejecución de las actividades?
 ¿son efectivos los controles?

Observación
Observación de actividades
Evidenciar la aplicación de controles operacionales.
 Control de insumos y materias primas

 Contratos y servicios de terceros
 Manipulación y almacenamiento de productos
 Procesos de realización de producto
 Diseño y facilidades de las áreas de trabajo
 Proceso de entrega de producto
 Las plantas de tratamiento de efluentes
 La gestión de los residuos
 El control de las emisiones
 ATS
 Charlas de sensibilización permanente
 Permisos de trabajo

Generación de hallazgos de auditoría
 La evidencia de auditoría debería ser evaluada contra los criterios de la

auditoría a fin de determinar los hallazgos.
 Los hallazgos de auditoría pueden ser:
 Conformidad
 No conformidad
 Las NC deben ser revisadas con el auditado a fin de obtener
reconocimiento de que la evidencia es correcta y que las no conformidades
son entendidas.
No conformidad: No
cumplimiento de un
requisito”

Debe Contener tres Elementos:
 NO CONFORMIDAD Actividad relacionada con la norma o criterio

(Qué se incumple) de auditoria que se incumple.
 LA EVIDENCIA Lista de hallazgos, respaldados con

(Soporte, dónde) evidencias objetivas o atestiguadas por el
auditado.
¿Qué?, Lo que pasó

¿Cuándo?, Fecha
¿Dónde?, Ubicación Física
¿Cuál (es)?, Cosas
¿Cuánto?. Cantidades, Valores
 LA REFERENCIA Al requisito de la norma y/o manual o

procedimiento. Un requisito a la vez, el que
(Qué requisito incumple)
más aplica.

► Cuando la Nc, se relacione con el incumplimiento de documentos internos tenga en cuenta las
siguientes recomendaciones:
 Identifique el título completo y/o código del documento (procedimiento, instructivo y manual y
registros).
 Identifique la versión del documento y registro.
 Identifique el ítem o capitulo del documento.
► Cuando la Nc, se relacione con el incumplimiento de documentos externo tenga en cuenta las
 Identifique el tipo de documento externo. Ej. Decreto, Ley, Resolución, NSR.
 Identifique la fecha de vigencia del documento.
► Cuando la Nc, se relacione con el proceso comercial tenga en cuenta las siguientes
recomendaciones:
 Identifique el nombre del proyecto y del cliente.
 Identifique la torre (si aplicable), el # del apto y/o # oficina.
 Identifique el # del boletín de venta.

► Cuando la Nc, se relacione con el proceso de compras tenga en cuenta las siguientes
recomendaciones:
• El # de orden de compra y facturas (en casos aplicables).
• El proveedor, el producto, referencia, # de serie, marca.
• El almacén, de acuerdo al proyecto.
• Las fichas técnicas.
► Cuando la Nc, se relacione con el proceso de diseño tenga en cuenta las siguientes
recomendaciones:
• El nombre del proyecto y tipo de diseño (arquitectónico, eléctrico, estructural).
• Ubicación. Ej. Elementos estructurales – Viga #X, Columna #Y –.
► Cuando la Nc, se relacione con el proceso de Construcción tenga en cuenta las
• Nombre del proyecto, torre (si aplicable), el # del apto y/o # oficina.
• La marca, # de serie y referencia de los dispositivos de seguimiento y medición y
maquinaria.

Al redactar el reporte del hallazgo:
 Sea precavido, no sea demasiado concluyente!
 No juzgue con base en las apariencias
 Este seguro de tener la evidencia completa!
 Este seguro de que su evidencia es objetiva!
 En caso de duda, investigue!
 Identifique las pistas para investigaciones

adicionales

Objetivo:

con la identificación y redacción de No Conformidades.
Metodología:
-Trabajo en equipo: Se debe desarrollar el taller de Identificación y

redacción de No Conformidades.
- El tutor asignará los casos para que los integrantes identifiquen y
redacten las NC según sea el caso.
Puntaje:

Preparación de Conclusiones de Auditoria
Preparación de reunión de Cierre

El equipo auditor debe establecer las
conclusiones teniendo en cuenta:
 Revisar los hallazgos de la auditoría frente

a los objetivos de la misma; Reunión de Cierre
 El grado de conformidad con los criterios
de la auditoría  Agradecer al auditado y nueva
 La efectiva implementación,
presentación del equipo
mantenimiento y mejora del sistema de
gestión;  Reiterar la razón, alcance y criterio
 Preparar recomendaciones, si está  Resumen de la Auditoria
especificado en el plan de auditoría;  Conclusiones sobre:
 Definir el seguimiento a la auditoría,
según sea aplicable.  aspectos favorables
 aspectos no conformes
 Declaración Confidencialidad
 Resumen General
 Preguntas y respuestas
 Acciones correctivas y plazos
 Seguimiento

Preparación de Informe
Informe
Traduce fielmente las conclusiones de la reunión de clausura.
Contiene el alcance y el objetivo de la Auditoría
Fecha de Auditoría
Equipo Auditor
Los documentos de referencia consultados
No Conformidades u Observaciones detectadas
Puntos fuertes de la actividad auditada
Conclusión general
Resumen de los puntos fuertes y débiles del sistema auditado.
Formula una opinión sobre las acciones prioritarias que hay que iniciar,
Es la única parte subjetiva del informe

Preparación de Informe
 El informe de auditoría debe ser emitido dentro de

un periodo de tiempo acordado.
 El informe de la auditoría debe estar fechado,

revisado y aprobado, según aplique, de acuerdo
con los procedimientos del programa de auditoría.
 El informe de la auditoría debe ser distribuido a los

receptores designados en los procedimientos o plan
de auditoría.
El informe es propiedad del cliente y su confidencialidad

debe ser respetada y salvaguardada apropiadamente por los
integrantes del equipo de auditoría y todos los destinatarios
del informe.

Resumen realización de actividades de la auditoria
Reunión
de Apertura
Comunicación con el
Auditado
Entrevistas
inspección
Reunión de
Reunión del Cierre
Equipo Auditor
Hallazgos de la Elaboración
Auditoría Informe Informe de
Auditoría.
Fin

Realización de seguimiento a la auditoría
Las conclusiones de la auditoría pueden indicar:
 Acciones correctivas,
 Acciones preventivas,
 Acciones de mejora.
 Son decididas y emprendidas por el auditado en un tiempo acordado.
 El auditado debería mantener informados al responsable del programa de auditoría
y al equipo auditor acerca del estatus de estas acciones.
 La finalización y efectividad de estas acciones debería ser verificada.
Seguimiento después de la
En el tiempo acordado
Revisión de evidencia documental

• Registros
Auditoria
• Certificados de entrenamiento
• Procedimientos modificados
• Fotografías
• Videos
Auditoria nuevamente en el sitio
Solamente revisar las acciones correctivas
No se empieza todo nuevamente

Norma - ISO 19011:2011

Capitulo 7 – Competencia y Evaluación de Auditores

Competencia de los Auditores
La competencia para ser auditor debería ser evaluada en un

proceso que tiene en cuenta:
 El comportamiento personal y la habilidad de aplicar el

conocimiento y las habilidades ganadas a través de la
educación, experiencia laboral, entrenamiento de auditor y
experiencia en auditoría.
• Interactúa • Observante y • Persistente, • Expresar

eficientemente respetuoso de la orientado hacia claramente
con otros. cultura del los objetivos juicios, ideas y
auditado propuestas (oral
y escrito)
Sensibilidad Habilidad de
Colaborador Tenaz
cultural presentación
• Dispuesto a • Actúa y funciona • Investigar y • Alcanza

aprender de las de forma determinar el conclusiones
situaciones. independiente grado de oportunas
cumplimiento
Abierto a la Seguro de sí Habilidad

Decidido
mejora mismo técnica

El conocimiento y habilidades requeridas por el auditor, deben tener en cuenta lo

siguiente:
 El tamaño y naturaleza de la organización

a ser auditada;
 Las disciplinas de sistema de gestión a ser
auditada;
 Los objetivos y alcance del programa de
auditoría;
 La complejidad del sistema de gestión a
ser auditado;
 Los riesgos de la auditoría.

Responsabilidades de los Auditores
 Seguir el plan y los  Reportar las observaciones, no

procedimientos de Auditoria.
conformidades y fortalezas.
 Permanecer dentro del
 Verificar las acciones correctivas.
alcance de la auditoría.
 Cooperar con y apoyar al auditor
 Planear y ejecutar las labores
individuales efectivamente. líder.
 Recolectar y analizar  No retener y/o mantener

evidencias con exactitud. documentación.
 Mantener la confidencialidad.  Actuar de manera ética.

Evaluación de Auditores
Criterios Criterios Criterios de

Cualitativos Cuantitativos Evaluación

Norma - ISO 19011:2011

Capitulo 8 – Anexos Informativos

Anexo A (Informativo)
El anexo A, de la norma ISO 19011:2011, muestra ejemplos ilustrativos de

conocimiento y habilidades de auditores específicas de diferentes disciplinas, tales
como:
 Gestión de seguridad de transporte.
 Gestión ambiental.
 Gestión de calidad.
 Gestión de registros.
 Gestión de flexibilidad, seguridad, preparación y continuidad.
 Gestión de seguridad de la información.
 Gestión de seguridad y salud ocupacional.
 Conocimientos y habilidades del sector que está siendo auditado.

Norma - ISO 19011:2011

Capitulo Final – Examen de Conocimientos


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FORMACIÓN EN AUDITORIAS

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 Interpretar el referencial desde el enfoque de la verificación.

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Desarrollar en los participantes las competencias básicas, relacionadas

-Trabajo en equipo: Se debe desarrollar el taller de Conceptos de

15 minutos desarrollo del Taller / 10 minutos plenaria.

Máximo obtenido por equipo: 30 puntos.

© - Copyright Bureau Veritas I&F/TRG/HSEQ - 05 - Rev. 3 / May 18 110

AUDITORIA: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener

Proceso utilizado como herramienta de gestión que comprende una

SISTEMATICA DOCUMENTADA INDEPENDIENTE OBJETIVA

CRITERIO DE AUDITORIA: Grupo de políticas, procedimientos o requisitos usados y

EVIDENCIA DE AUDITORIA: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra

HALLAZGOS DE AUDITORIA: Conjunto de una o mas auditorías planificadas para un

© - Copyright Bureau Veritas I&F/TRG/HSEQ - 05 - Rev. 3 / May 18 111

Las diferentes clases de auditoría

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Las diferentes clases de auditoría

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Las diferentes clases de auditoría

Cliente Auditor Auditado

Organización o Persona con la Organización que

El administrador del proceso de auditoría

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Desarrollar en los participantes las competencias básicas, relacionadas

-Trabajo en equipo: Se debe desarrollar el taller de Participantes de la

15 minutos desarrollo del Taller / 10 minutos plenaria.

Máximo obtenido por equipo: 20 puntos.

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Norma - ISO 19011:2011

Capitulo 4 – Principios de Auditoria

Relacionados con Auditores

Reemplaza y amplia el principio de Conducta

La comunicación debe ser verdadera, precisa,

El auditor debe tener discreción en el uso y

Un factor importante al realizar su trabajo con

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Relacionados con la Auditoría

Mayor sustentación del principio.

Método racional para alcanzar conclusiones de

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Norma - ISO 19011:2011

Etapas de una Auditoria

1. Determinación de la factibilidad de la auditoría.

1. Definición de objetivos y criterio.

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Norma - ISO 19011:2011

Capitulo 5 – Gestión de un Programa de Auditorias

Establecer Objetivos del programa de auditoría

Establecer el programa de auditoría

Alcance del programa de auditores

Implementación del programa de auditoria

Monitorear programa de auditoria

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 El programa puede incluir auditorías que tengan en cuenta una o más

 El alcance del programa debería basarse en el tamaño y naturaleza

 Aspectos a incluir en el programa de auditoría: Objetivos, alcance,

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Identificación y Evaluación de los riesgos del programa de Auditoría

Existen muchos riesgos diferentes asociados con el establecimiento,

Riesgo Evaluación Medida de control

Determinar perfil de competencia y proporcionar