Plan de Afaceri

An universitar

1
 CUPRINS

1. Date Generale
2. Viziune, strategie

3. Istoric, management, resurse umane, activitate curenta

Istoric
Management, resurse umane
Activitate curenta
produse si servicii actuale
principalii furnizori de materii prime si materiale
procesul tehnologic
mijloace fixe
imobile

4. Analiza pietei
Piata actuala
principalii clienti
principalii concurenti
pozitia produselor/serviciilor pe piata
Piata si promovarea noului produs/serviciu
produsul nou
segmentul de piata
riscuri
clienti potentiali
concurenti potentiali
principalele avantaje ale noilor produse/servicii
reactia previzibila a concurentei
Strategia de comercializare
a. politica produsului
b. politica de preturi
c. politica de distributie
d. modalitati de vanzare
e. activitati de promovare a vanzarilor

5. Analiza costurilor de operare

Modul de organizare a afacerii
Organizarea fluxului de productie
Produse noi
Principalii furnizori de materii prime
Procesul tehnologic
Impactul asupra mediului
Cheltuieli de produtie
Venituri anuale preconizate
Riscuri ce influenteaza prognoza

6. Investitii necesare
Descrierea investitiei
Modul de asigurare cu utilitati
Graficul de realizare a investitiei
Modificari necesare pentru echipamente, cladiri existente
Modificari necesare in structura personalului

7. Proiectii financiare
Situatie simplificata a Fluxului de Numerar

2
1. DATE GENERALE:

11. Numele firmei: _________________

22. Codul unic de înregistrare: ______________
33. Forma juridică de constituire: _______________
44. Data infiintarii/Numar Registrul Comertului: ...........................
55. Activitatea principală a societă ţii ...................................
6
76. Natura capitalului social:

Natura capitalului social (%) Privat

Româ n
Stră in

7. Adresa, telefon/fax, e-mail : _________

8. Persoană de contact: ____________
9. Conturi bancare deschise la: ______________
10 Asociaţi, acţionari principali (max.5% din capitalul social):
Numele si prenumele Adresa (sediul) societatii Pondere in
Capital social
%

2. Viziune, strategie

În acest capitol de început încercaţi să ră spundeţi la urmă toarele întrebă ri:

 Care este esenţa afacerii ? Ce anume va genera bani şi profit ?

3
 Cine vor fi clienţii tă i ?
 Persoane ____________________
 Firme _______________________
 Bugetul statului _______________
Descrieti clientul ideal:

 Unde vrei să ajungi într-un interval de 5 ani. Fixează -ţi obiective cuantificabile!
 La ce cifră de afaceri/profit ? __________________
 La ce numă r de angajaţi ? _____________________

Obiective (Indicatori ţintă) UM Anul 1 Anul 2 Anul 3

Cifra de afaceri: LEI
Din care Export LEI
Profit LEI
Numar de salariati Numar
persoane

 Care sunt „punctele tari” care te determină să crezi că vei avea succes ?
Fa o analiza autocritica si evaluaza care sunt punctele slabe si care sunt punctele tari
ale afacerii tale
Puncte tari Puncte slabe

4
Oportunitati Amenintari

3. Istoric, management, resurse umane, activitatea curentă:

3.1. Istoric

În această secţiune încercaţi să ră spundeţi succint la întrebă ri de genul:

 Cum a apă rut ideea Dvs. de afacere ?

 Care au fost principalele etape de dezvoltare pâ nă în prezent ?

5
 Ce activităţi generează astăzi profitul firmei şi sursele de dezvoltare ?

3.2. Resurse umane

Echipa de conducere. Cine va conduce afacerea si ce responsabilitati vor avea membrii

echipe de conducere? ( adaugati petru cate posturi/functii aveti nevoie pentru
activitatea voastra)

Postul/functia _____________________
Responsabilitati/sarcini
1.___________________________

2.___________________________

3.___________________________

4.___________________________

5.___________________________
Studii necesare
Salariul brut estimat

Postul/functia _____________________
Responsabilitati/sarcini
1.___________________________

2.___________________________

3.___________________________

4.___________________________

6
5.___________________________
Studii necesare
Salariul brut estimat

Postul/functia _____________________
Responsabilitati/sarcini
1.___________________________

2.___________________________

3.___________________________

4.___________________________

5.___________________________
Studii necesare
Salarul brut estimat

Centralizati in tabelul de mai jos numarul de angajati de care aveti nevoie pentru
fiecare post in parte, precum si salarul brut estimat.

Postul/functia Numarul de Studii sau Salarul estimat

angajati specializari ca il vei plati
necesare (brut)

(Pentru a completa tabelul de mai sus ar trebui sa te gandesti la urmatoarele aspecte:

Cine se va ocupa de achizitionarea materiilor prime/marfurilor, de producerea
bunurilor sau serviciilor, de vanzare, de livrare, de marketing si publicitate, de
probleme juridice, de probleme contabile, de probleme de management, de intretinere,
etc.)

Cine este angajatul ‘’cheie’’, adica persoana care prin cunostintele pe care le detine
poate influenta noul mers al afacerii (daca este cazul)?

7
Cum se realizeaza/se va realiza monitorizarea personalului (modalitati de
supraveghere a personalului angajat)?

Care este/va fi modul de salarizare a personalului (descrieti modul de salarizare/plata,

premiere, penalizare)?

Cum este asigurata securitatea muncii (metodele folosite pentru protectia muncii)?

3.3. Activitatea curenta:

3.3.1. Produsele/serviciile actuale (daca este cazul):

(Descrieti produsele/serviciipe pe care le comercializati: tipul de produse/servicii,
caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri, nivelurile de preţuri)

8
 Produs Pondere în vânzările totale
Produsul 1 ………………………
Produsul 2 ………………………
Produsul 3 ...
Produsul 4

3.3.2. Principalii furnizori actuali de materii prime şi materiale:

Furnizori Forma de Valoarea anuala a

proprietate achizitiilor (lei)

Materie
prima/serviciu

Materie
prima/serviciu

Materie
prima/serviciu

Pondere materii prime importate (%) in total materii prime:

3.3.3. Descrierea afacerii:

9
3.3.4. Date tehnice cu privire la principalele maşini, utilaje şi mijloace de
transport (mijloacele fixe) aflate în proprietatea agentului economic:

Mijloc fix Caracteristici tehnice An fabricaţie Valoare de piaţă

estimată

3.3.5. Imobile existente:

Denumire Destinatie Proprietate Inchiriate

Valoare Ipoteci Valoare Perioada
chirie de
inchiriere

NOTĂ :Pot fi anexate, în copie, acte de proprietate/contracte de închiriere, liste de inventar,

facturi de achiziţie, etc.
Prezentaţi locul unde firma îşi desfă şoară activitatea şi cum sunt asigurate utilită ţile
necesare (energie electrică , apă , canal):

4. Analiza pieţei

4.1. Piata actuala

4.1.1.Principalii clienţi (daca este cazul):

Care este tipul clientilor dumneavoastra (individuali, comercianti, cu ridicata, cu

amanuntul, societati comerciale, agricultori etc) – daca este cazul:

10
 Vânzări pe (Grupe de) produse/servicii, LEI Total
(principalii) clienţi Produsul Produsul Produsul Produsul %
LEI 1 2 3 4 LEI

1
Clienţi 2
interni 3
Total piaţa internă
1
Clienţi 2
externi 3
Total export
Total intern + export

4.1.2.Principalii concurenţi (daca este cazul):

Produs/serviciu oferit pieţei Firmă concurentă

Denumirea firmei/ firmelor Ponderea pe
piaţă( %)
1
2
3
4
5
6

4.1.3. Poziţia produselor/serviciilor societăţii pe piaţă comparativ cu cele

ale concurenţei (Descrieţi principalele avantaje/dezavantaje ale
produselor/serviciilor d-voastră comparativ cu cele oferite de concurenţă ).

4.2. Date privind piata si promovarea noului produs/serviciu:

4.2.1.Produsul nou:

Descrierea exacta a produsului:

- in cazul produselor prezentati o descriere fizica, caracteristici tehnice,
performante, utilitate, caror nevoi raspund, etc

11
 - in cazul serviciilor, descrieti trasaturile caracteristice ale acestora, in asa fel
incat sa se inteleaga la ce servesc serviciile prestate de dvs.
- in cazul comertului, precizati gama de produse ce le veti vinde si aria de
valorificare, daca vanzarea este cu amanuntul sau cu ridicata si daca veti furniza
servicii specifice (post vanzare, transport, garantie, reparatii etc);

Parametrii economici ai produsului (cost unitar, pret vanzare unitar, adaos

comercial, taxe, comisioane, marja importatorului etc).

4.2.2.Segmentul de piata:

Definiti piata dumneavoastra (prezentati caracteristicile specifice ale segmentului

dumneavoastra de piata, caror nevoi se adreseaza: de ex. alimentatie, vestimentatie,
electro-casnice, birotica, turism etc)

Localizarea pietei dumneavoastra ( se va preciza amplasarea pietei – locala,

regionala, nationala, internationala etc – cu detalii, daca sunteti in posesia lor):

Tendintele actuale ale pietei (care sunt tendintele actuale ale pietei
produsului/serviciului/comertului dumneavoastra – declin, stagnare, progres lent,
expansiune rapida):

12
Caracteristici ale cererii pentru produsul/serviciul dvs. (cerere zilnica, anuala, de
sezon, evolutia in ultimii ani si cea previzibila):

4.2.3.Ipoteze si riscuri majore:

descrieti riscurile care considerati ca ar putea sa va afecteze activitatea viitoare a
firmei
- riscuri de piata

- riscuri financiare

- riscuri legislative

Modalitati de minimizare a primelor trei riscuri, dintre cele mai serioase

13
4.2.4. Clienţi potenţiali:
(Descrieţi ce strategie de marketing aţi gâ ndit să aplicaţi, cum aţi identificat clienţii potenţiali,
cum veţi extinde piaţa sau identifica noi pieţe, etc.)

Care va fi tipul clientilor dumneavoastra (individuali, comercianti, cu ridicata, cu amanuntul,

societati comerciale, agricultori etc):

Ce credeti ca ii va determina pe potentialii clienti sa cumpere produsul/serviciul

dumneavoastra?

1
24.2.5. Concurenţi potenţiali:

Produs/serviciu oferit pieţei Firmă concurentă

Denumirea firmei/ firmelor Ponderea pe
piaţă( %)
1
2
3

14
4
5
6

Care sunt caracteristicile pe care le cunoasteti ale acestora (marimea cantitativ-valoric,

numar personal, caracteristicile produsului/serviciului lor, reputatia, modalitati de
valorificare, marimea segmentului lor de piata etc):

14.2.6. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite (de ex.

2 preţ, calitate, caracteristici noi, servicii post-vanzare):
3

4.2.7. Reacţia previzibilă a concurenţei la apariţia de noi oferte pe piaţă:

Cum se va realiza desfacerea produselor:

Produse/grupe de Pondere în cifra Forme de desfacere(%)

produse de afaceri( % )

4.2.9. Strategia de comercializare:

15
 a. Politica produsului (descrieti modul de prezentare a produsului/serviciului,
aspectul commercial, ambalaj, tip de garantii si servicii prestate, daca aveti un singur
produs/serviciu sau mai multe tipuri de produse/servicii etc):

b. Politica de preturi (precizati modul in care se va stabili pretul

produsului/serviciului, daca sic and veti oferi reduceri de preturi, cum va situati fata de
concurenti, explicati de ce):

c. Politica de distributie (mentionati care sunt canalele dumneavoastra de distributie –

vanzari directe, cu ridicata, intermediari, prin agenti, la comanda etc):

d. Modalitati de vanzare (precizati care sunt modalitatile dumneavoastra de vanzare a

produselor dumneavoastra: cu ridicata, cu amanuntul, prin magazine propriu, retea de
magazine specializate, la domiciliul clientului, daca veti angaja vanzatori sau veti folosi
comercianti independenti, daca veti face export etc):

e. Activităţi de promovare a vânzărilor (de ex.: publicitate, lansare oficială , pliante,

broşuri, plata în rate):

16
(Descrieţi care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor şi
după aceea estimaţi costurile anuale de promovare)

Cheltuieli pentru promovarea Anul 1 Anul 2 Anul 3

produselor/serviciilor pe categorii de cheltuieli
(LEI)

5. Analiza costurilor de operare (după implementarea investiţiei):

5.1. Modul de functionare si organizare a afacerii (descrieti procesul de productie,

etapele de baza, mentionand pentru fiecare timpul si fondurile necesare):

5.2. Organizarea fluxului de productie (descrieti fluxul de productie –

magazinul/biroul, mentionand etapele, iar pe fiecare etapa: costurile, dificultatile,
riscurile, cerintele procesului de productie – personal, suprafete productive,
echipamente, mijloace de transport, materiale etc):

17
5.3. Produsele noi (descrieţi tipul de produse/servicii şi caracteristici, procentul din
total vâ nză ri, preţ vâ nzare):
Produs Pondere în vânzările totale
Produs/serviciu/grupa de produse 1

Produs/serviciu/grupa de produse 2

Produs/serviciu/grupa de produse 3

Produs/serviciu/grupa de produse 4

Produs/serviciu/grupa de produse 5

15.4. Principalii furnizori de materii prime :

2
Furnizori Forma de Valoarea anuala a
proprietate achizitiilor (lei)

Materie prima/serviciu

Materie prima/serviciu

Materie prima/serviciu

(Descrieţi cum v-aţi propus să faceţi aprovizionarea, cine va asigura transportul, etc.)
Puteţi anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale.

15.5. Descrierea pe scurt a procesului tehnologic:

(Descrieţi pe scurt procesul tehnologic şi îmbună tă ţirea adusă prin proiectul de
investiţii, dacă e cazul)

18
5.6. Impactul asupra mediului:
(Descrieţi cum poate proiectul afecta mediul, şi ce soluţii aţi gâ ndit pentru eliminarea
acestor efecte)

(Dacă a fost elaborat se poate ataşa un Studiu de Impact)

19
 5.7. Estimarea veniturilor
(Detaliaza modul de calcul a veniturilor pe care estimezi ca le vei obtine pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin implementarea
proiectului la capacitatea maximă a echipamentelor)

Prognoza veniturilor
      An 1  
Nr. Produs/ grupa de Pret in luna 1 luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna Total
An 2 AN 3
Crt. produse/ serviciu LEI/U 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 An 1
M
Vanzari fizice previzionate

1                              

2                            
 
3                            
 
4                            
 
Vanzari valorice previzionate lei

Intrari de numerar
din vanzari Total

20
5.8 Estimarea cheltuielilor de producţie:
(Detaliaţi cheltuielile ale activită ţii ce se va desfă şura în urma implementă rii proiectului la capacitatea maximă )

5.8.1. Cheltuieli cu materiile prime/marfuri si a materialele consumabile.

Descrieti modul de estimare a urmatoarelor cheltuieli:
Estimarea cheltuielilor cu materii prime/marfuri se bazeaza pe urmatoarele considerente:

Estimarea cheltuielilor cu materiale consumabile se bazeaza pe urmatoarele considerente:

si apoi completati tabelul urmator

21
 Prognoza cheltuielilor cu materii prime/marfuri, materiale consumabile lei
    An 1  
Nr. Explicatii luna 1 luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna Total An 2 AN 3
Crt. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 An 1
1 Cheltuieli cu
materii
prime/marfuri
2 Cheltuieli cu
materiale
consumabile

5.8.2 Cheltuieli cu salariile

Estimarea cheltuielilor cu salariile se bazeaza pe urmatoarele considerente:

si apoi completati tabelul urmator

22
 Prognoza cheltuielilor cu salariile
    An 1  
Nr. Functia luna 1 luna 2 luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna Total An 2 AN 3
Crt. 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 An 1
Numar persoane angajate

1.1 Functia:

1.2 Salar brut

2.1 Functia:

2.2 Salar brut

3.1 Functia:

3.2 Salar brut

Cheltuieli cu salariile

23
5 TOTAL cheltuieli
cu salariile
6. Cheltuieli cu
contributiile
datorate (aprox.
30% din
cheltuielile cu
salariile)
7 Cheltuieli cu
salariile inclusiv
contributiile
(6+7)

5.8.3 Cheltuieli cu chiriile

Intrucat de cele mai multe ori chiriile se contracteaza in euro, pentru estimarea cheltuielilor cu chiriile este necesara si estimarea evolutiei
cursului valutar.

Estimarea cheltuielilor cu chiriile se bazeaza pe urmatoarele considerente:

si apoi completati tabelul urmator

24
 Prognoza cheltuielilor cu chiriile
    An 1  
Nr. Explicatii luna 1 luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna Total An 2 AN 3
Crt. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 An 1
1 Cheltuieli cu
chiria (Euro)
2 Curs leu/euro

3 Cheltuieli cu
chiria (lei)

5.8.4. Cheltuieli cu asigurarile

Estimarea cheltuielilor cu asigurarile se bazeaza pe urmatoarele considerente:

si apoi completati tabelul urmator

25
In tabelul de mai jos notati toate cheltuielile cu asigurarile (obligatorii si facultative) pe care le veti contracta pentru firma voastra:
Prognoza cheltuielilor cu asigurarile lei
    An 1  
Nr. Explicatii luna 1 luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna Total An 2 AN 3
Crt. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 An 1
1 Cheltuieli cu
asigurarile auto
RCA
2 Cheltuieli cu
asigurarile auto
CASCO
3 Cheltuieli cu
asigurarea
cladirilor
4 Cheltuieli cu
asigurarea
marfurilor
5 Cheltuieli cu
asigurarea
personalului
6 Total cheltuieli
cu asigurarile

5.8.5. Cheltuieli cu utilitatile

Estimarea cheltuielilor cu utilitatile se bazeaza pe urmatoarele considerente:

26
si apoi completati tabelul urmator

Prognoza cheltuielilor cu utilitatile lei

    An 1  
Nr. Explicatii luna 1 luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna Total An 2 AN 3
Crt. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 An 1
1 Cheltuieli cu
energia electrica
2 Cheltuieli cu
gazul
3 Cheltuieli cu apa

4 Cheltuieli cu
ridicarea
gunoiului
menajer
5 Cheltuieli cu
telefonia si
internet
6. Alte chletuieli cu
utilitati
7. Total cheltuieli
cu utilitati

6. Investiţii necesare

27
6.1. Descrierea investiţiei propuse în contextul procesului tehnologic descris anterior
(Se pot anexa oferte de la principalii furnizori, precum şi proiectul, autorizaţiile şi avizele necesare, după caz.)

Estimarea cheltuielilor cu investitiile necesare se bazeaza pe urmatoarele considerente:

Obiectul investiţiei Furnizor Valoarea estimată Durata de amortizare (ani)

TOTAL

Pornind de la tabelul: Mijloace fixe si obiecte de inventar necesare, de mai sus, completati urmatoarele doua tabele, stiind ca achiziile care au o
valoare <1800 lei se includ in categoria obiectelor de inventar, iar cele care au o valoare >= 1800 lei sunt clasificate ca si investitii, si se
amortizeaza ( adica se includ pe cheltuieli treptat, pe o perioada de mai multi ani). De asemenea stabiliti, pentru fiecare achizitie in ce luna
estimati ca se va realiza fiecare achizitie.

Prognoza cheltuielilor cu obiectele de inventar lei

28
  An 1  
Denumire obiect luna 1 luna 2 luna 3 luna 4 luna 5 luna 6 luna 7 luna 8 luna luna luna luna Total An 2 AN 3
de inventar 9 10 11 12 An 1

Total cheltuieli
cu obiectele de
inventar

29
 Prognoza cheltuielilor cu investitiile lei
  An 1  
Denumire luna 1 luna 2 luna 3 luna 4 luna 5 luna 6 luna 7 luna 8 luna luna luna luna Total An 2 AN 3
investitie 9 10 11 12 An 1

Total cheltuieli
cu investitiile

Cheltuieli cu amortizarea lei

30
    An 1  
Nr. Denumire Durata luna 1 luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna Total
normata An 2 AN 3
Crt. mijloace fixe (ani) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 An 1
1 Exemplu: 5 ani - - - - 500 500 4000 6000 6000
Autoturism
2

TOTAL cheltuieli
cu amortizarea

31
7.Finantarea
Calculul ratelor de rambursat si a cheltuielilor cu dobanzile.
Rata + Suma ramasa
  Credit Rata Dobanda
Dobanda de rambursat
Luna 1
Luna 2
Luna 3
Luna 4
Luna 5
Luna 6
Luna 7
Luna 8
Luna 9
Luna 10

32
 Luna 11
Luna 12
Total an 1
An 2
An 3
An 4
An 5

8. Riscuri ce influenteaza prognoza (Identificare riscurile care pot influenta estimarile tale referitoare atat la veniturile pe care le vei
obtine cat si la cheltuielile pe care le vei avea. De exemplu: caracterul sezonier al produselor, intensificarea gradului de concurenta pe
piata, scaderea puterii de cumparare pe piata, etc.):

9. Graficul de implementare a proiectului:

    Durata de implementare   An 2 AN 3

33
Nr. Activitate luna 1 luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna luna Total
Crt. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 An 1

10. Proiecţii financiare ale Fluxului de Numerar/Cash-flow (vezi documentul in Excel)

34
35