PD Sinar Sejahtera

PD SINAR SEJAHTERA
PD SINAR SEJAHTERA merupakan sebuah perusahaan dagang yang memperdagangkan peralatan

kantor, beralamat di JL. Perum Arga Wisata Baru Blok H-20, Sidoarjo—Jawa Timur. Telp: 031-
5419087, Fax: 031-5419087. PD SINAR SEJAHTERA memiliki beberapa pelanggan dan pemasok tetap.
Transaksi pembelian barang dilakukan oleh perusahaan hanya kepada pemasok tetap dengan cara
kredit. Transaksi penjualan kepada pelanggan tetap juga dilakukan secara kredit, sedangkan kepada
pelanggan tidak tetap pembayaran dilakukan secara tunai .
PD SINAR SEJAHTERA
Neraca Saldo Per 1 Desember 2018
Account Saldo
Account Name Header Account Type
Number
1-0000 ASSETS H Asset
1-1000 Current Assets H Asset
1-1100 Cash 4.500.000 Bank
1-1200 Bank CBA 65.000.000 Bank
1-1300 Account Receivables 55.000.000 Account Receivable
1-1400 Other Receivables Account Receivable
1-1500 Inventory 176.825.000 Other Current Asset
1-1600 Deposit on Supplier Other Current Asset
1-2000 Fixed Assets H Asset
1-2100 Office Equipment 25.600.000 Fixed Asset
1-2101 Accum. Dep. Office Equipment (8.400.000) Fixed Asset
1-2200 Vehicles 65.000.000 Fixed Asset
1-2201 Accum. Dep. Vehicles (30.000.000) Fixed Asset
2-0000 LIABILITIES H Liability
2-1000 Current Liabilities H Liability
2-1100 Account Payables (80.000.000) Account Payable
2-1200 Unearned Revenue Other Current Liability
2-1300 Interest Liabilities Other Current Liability
2-1400 Tax Expenses H Liability
2-1401 PPN Income Other Current Liability
2-1402 PPN Outcome Other Current Liability
2-2000 Long-term Liabilities H Liability
2-2100 Bank Loan (75.000.000) Long-term Liability
3-0000 EQUITY H Equity
3-1000 Capital (165.000.000) Equity
3-2000 Retained Earnings (33.525.000) Equity
3-3000 Current Earnings Equity
3-4000 Prive Equity
3-9999 Historical Balancing Equity
4-0000 INCOME H Income
4-1000 Sales Income
4-2000 Sales Retur Income
4-3000 Sales Discount Income
4-4000 Freight Income Income
5-0000 COST OF SALES H Cost of Sales
5-1000 Cost of Sales Cost of Sales
6-0000 EXPENSES H Expense
6-1001 Wages & Salaries Expenses Expense
6-1002 Rent Expenses Expense
6-1003 Maintenance Expenses Expense
6-1004 Electricity Expenses Expense
6-1005 Telephone Expenses Expense
6-1006 Dep. Office Equipment Expense
Expenses
6-1007 Dep. Vehicles Expenses Expense
6-1008 Marketing Expenses Expense
6-1009 Transportation Expenses Expense
6-1099 Other Expenses Expense
8-0000 OTHER INCOME H Other Income
8-1001 Income from Selling Asset Other Income
8-1002 Interest Income Other Income
9-0000 OTHER EXPENSE H Other Expense
9-1001 Bank Admin Expense Other Expense
9-1002 Interest Expense Other Expense
PD SINAR SEJAHTERA
Data Produk & Saldo Awal Persediaan
Per 1 Desember 2018
Saldo Persediaan 1/1/17
Kode
Nama Produk Satuan Pemasok Harga Beli Harga Jual Harga
Produk QTY Jumlah
Pokok
Kursi QUEEN CV USAHA
QC405 unit 1,100,000 1,400,000 15 1,100,000 16,500,000
C405 MAJU
Kursi QUEEN CV USAHA
QC605 unit 425,000 475,000 55 425,000 23,375,000
C605 MAJU
Kursi STONES PT KARYA
SC109 unit 1,300,000 1,650,000 20 1,300,000 26,000,000
C109 BERSAMA
Kursi STONES PT KARYA
SC303 unit 1,300,000 1,600,000 15 1,300,000 19,500,000
C303 BERSAMA
Meja EBIET PT KARYA
ED708 unit 2,750,000 3,275,000 9 2,750,000 24,750,000
D708 BERSAMA
Meja EBIET CV USAHA
ED908 unit 690,000 850,000 15 690,000 10,350,000
D908 MAJU
Lemari UD
TML1 unit 1,200,000 1,550,000 15 1,200,000 18,000,000
TAMLAND L1 BERSAUDARA
Lemari UD
TML2 unit 1,850,000 2,200,000 12 1,850,000 22,200,000
Lemari UD
TML3 unit 950,000 1,350,000 17 950,000 16,150,000
2
PD SINAR SEJAHTERA
Data Saldo Piutang Per 1 Desember 2018
PELANGGAN NAMA PELANGGAN JUMLAH

C01 PT GUNUNG AGUNG
Jalan Raya Kwitang No 36 JAKARTA
Telp. (021) 525 40000 Fax. (021) 525 50000
Kontak: Tn. Agus
Termin: 2/10. n/30
Saldo Piutang Per 1 Januari 2017:
Faktur No. FP 512027 tertanggal 12/12/16 Rp 12,000,000
C02 TOKO BUKU UTAMA

Jalan Warung Buncit No. 72 JAKARTA SELATAN
Telp. (021) 5406 540 Fax. (021) 5406 541
Kontak: Tn. Budi Santoso
Termin: 2/10. n/30
C03 CV MEBEL ABADI

Jalan Raya Cileduk No. 21D TANGERANG
Telp. (021) 739 742, Fax. (021) 739 7405
Kontak: Ny. Dian
Termin: 3/10. n/30
C04 CV SEMBILAN
Jalan Fatmawati No. 20 JAKARTA SELATAN
Telp. (021) 7502457 Fax. (021) 7502458
Kontak: Ny. Indah
Termin: 3/10. n/30
C05 PENJUALAN TUNAI

Saldo Piutang Per 1 Januari 2017: Rp -
3
PD SINAR SEJAHTERA
Data Saldo Utang Per 1 Desember 2018
PEMASOK NAMA PEMASOK JUMLAH

S01 CV USAHA MAJU
Jalan Soekarno Hata BANDUNG
Telp. (021) 4578 905 Fax. (021) 4578 906
Kontak: Tn. Aldi
Termin: 5/10. n/50
Saldo Hutang Per 1 Januari 2017:
Faktur No. UM 9401 tertanggal 25/12/16 Rp 25,500,000
S02 PT KARYA BERSAMA

Jalan Sawo BOGOR
Telp. (0251) 326 597 Fax. (0251) 326 599
Kontak: Tn. Agung
Termin: 5/10. n/50
Faktur No. KB 861 tertanggal 22/12/16 Rp 18,000,000
S03 UD BERSAUDARA
Jalan Sukamaju BOGOR
Telp. (0251) 326 977 Fax. (0251) 326 978
Kontak: Tn. Hendra
Termin: 5/10. n/50
Faktur No. BS 0312 tertanggal 19/12/16 Rp 36,500,000
4
Berikut adalah bukti transaksi selama Desember 2018
Dokumen Transaksi 1
PD SINAR SEJAHTERA
JL. Perum Arga Wisata Baru Blok H-20
Sidoarjo, JAWA TIMUR
BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-17001
Tanggal : 02 Desember 2018
Dibayar kepada PD USAHA MAJU

Jumlah Rp 33.000.000
Terbilang Tiga Puluh Tiga Juta Rupiah
Keterangan 1. Perusahaan melunasi hutang periode lalu
2. Memesan barang dengan membayar uang muka (sebesar sisa
uang setelah pelunasan hutang), Order No. 171
 Kursi QC405 15 unit
 Kursi QC605 20 unit
Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
Dokumen Transaksi 2
PD SINAR SEJAHTERA
BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM-17001
Diterima dari PD Sembilan

Terbilang Delapan Belas Juta Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur FP-51206 dari penjualan periode lalu
Diterima oleh:
(.........................)
5
Dokumen Transaksi 3
PD SINAR SEJAHTERA
JL. Perum Arga Wisata Baru Blok H-20 COPY
NOTA KONTAN Nomor : KN-17001
Kepada Yth.
Penjualan Tunai pada tuan Alfa Tanggal Kirim 03 Desember 2018
Purchase Order # 172
Terbilang Tiga Puluh Satu Juta Tujuh Puluh Lima Ribu Rupiah
Keterangan Penjualan tunai
Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

10 QC405 Kursi QC405 1.400.000 14.000.000 1.400.000 15.400.000
30 QC605 Kursi QC605 475.000 14.250.000 1.425.000 15.675.000
TOTAL JUMLAH 28.250.000 2.825.000 31.075.000
Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)
Dokumen Transaksi 4
PD USAHA MAJU
Jalan Soekarno Hatta
BANDUNG
NOTA KONTAN Nomor : KNU-171
Kepada Yth.
PD SINAR SEJAHTERA Tanggal Kirim 04 Desember 2018
JL. Perum Arga Wisata Baru Purchase Order # 171
Blok H-20, Sidoarjo
Terbilang Delapan Belas Juta Tujuh Ratus Dua Puluh Lima Ribu Rupiah
Keterangan Menerima barang dari PD USAHA MAJU atas order tanggal
2/1/17 dan dibayar secara tunai

15 QC405 Kursi QC405 1.100.000 16.500.000 1.650.000 18.150.000
20 QC605 Kursi QC605 425.000 8.500.000 850.000 9.350.000
TOTAL JUMLAH 25.000.000 2.500.000 27.500.000
DP tanggal 2/1/17 (8.775.000)
TOTAL AKHIR 18.725.000
Diterima oleh: Bagian Penjualan:
Andre Putri
6
(Andre) (Putri)
Dokumen Transaksi 5
PD USAHA MAJU
Jalan Soekarno Hatta
BANDUNG
NOTA KREDIT Nomor : NKU-171
Kepada Yth.
PD SINAR SEJAHTERA Atas Faktur No. KNU-171
JL. Perum Arga Wisata Tertanggal 4 Desember 2018
Baru Blok H-20, Sidoarjo
Jumlah Rp 1.677.500
Terbilang Satu Juta Enam Ratus Tujuh Puluh Tujuh Ribu Lima Ratus Rupiah
Keterangan Mengembalikan 2 unit kursi pada PD Usaha Maju karena cacat

1 QC405 Kursi QC405 1.100.000 1.100.000 110.000 1.210.000
1 QC605 Kursi QC605 425.000 425.000 42.500 467.500
TOTAL JUMLAH 1.525.000 152.500 1.677.500
Diterima oleh: Bagian Penjualan :

Andre Putri
(Andre) (Putri)
Dokumen Transaksi 6
PD SINAR SEJAHTERA
Diterima dari TOKO BUKU UTAMA

Terbilang Lima Belas Juta Rupiah
Diterima oleh:
(.........................)
7
Dokumen Transaksi 7
PD SINAR SEJAHTERA
Diterima dari PT GUNUNG AGUNG

Terbilang Dua Belas Juta Rupiah
Diterima oleh:
(.........................)
Dokumen Transaksi 8
PD SINAR SEJAHTERA
FAKTUR Nomor : F-17001
Kepada Yth.
PD MEBEL ABADI Tanggal Kirim 11 Desember 2018
Termin 3/10 n/30
Jumlah Rp 8.552.500
Terbilang Delapan Juta Lima Ratus Lima Puluh Dua Ribu Lima Ratus
Rupiah
Keterangan Perincian sbb:

5 QC605 Kursi QC605 475.000 2.375.000 237.500 2.612.500
4 TML3 Lemari TML3 1.350.000 5.400.000 540.000 5.940.000
TOTAL JUMLAH 7.775.000 777.500 8.552.500

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)
8
Dokumen Transaksi 9
PD SINAR SEJAHTERA
NOTA KREDIT Nomor : NK-17001
Kepada Yth.
Tuan Alfa Atas Faktur No. KN-17001
Tertanggal 3 Desember 2018
Jumlah Rp 522.500
Terbilang Lima Ratus Dua Puluh Dua Ribu Lima Ratus Rupiah
Keterangan Mnerima pengembalian 1 unit kursi dari Tn. Alfa karena cacat

1 QC605 Kursi QC605 475.000 475.000 47.500 522.500
TOTAL JUMLAH 522.500

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)
Dokumen Transaksi 10
PD SINAR SEJAHTERA
Diterima dari PD MEBEL ABADI

Terbilang Sepuluh Juta Rupiah
Diterima oleh:
(.........................)
9
PD SINAR SEJAHTERA
Kepada Yth.
PD SEMBILAN Tanggal Kirim 16 Desember 2018
Termin 3/10 n/30
Terbilang Sepuluh Juta Lima Ratus Enam Puluh Ribu Rupiah

3 SC109 Kursi SC109 1.650.000 4.950.000 495.000 5.445.000
3 TML1 Lemari TML1 1.550.000 4.650.000 465.000 5.115.000
TOTAL JUMLAH 9.600.000 960.000 10.560.000

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Diterima dari Tuan Fajar

Jumlah Rp 9.000.000
Terbilang Sembilan Juta Rupiah
Keterangan Menual 1 buah motor dengan harga perolehan Rp 11.000.000
dan telah disusutkan sebesar Rp 2.500.000
Diterima oleh:
(.........................)
10
PD SINAR SEJAHTERA
Dibayar kepada PD USAHA MAJU

Jumlah Rp 475.000
Terbilang Tiga Puluh Tiga Juta Rupiah
Keterangan Membayar listrik dan telepon masing masing sebesar Rp 250.000
dan Rp 225.000

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Dibayar kepada HONDA MOTOR JAYA

Keterangan Membeli motor dengan harga perolehan 12.000.000

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
11
PD SINAR SEJAHTERA
Kepada Yth.
TOKO BUKU UTAMA Tanggal Kirim 23 Desember 2018
Termin 2/10 n/30
Terbilang Tiga Puluh Tiga Juta Tiga Ratus Lima Puluh Tujuh Lima Ratus
Rupiah

5 SC303 Kursi SC303 1.600.000 8.000.000 800.000 8.800.000
5 ED708 Meja ED708 3.275.000 16.375.000 1.637.500 18.012.500
7 ED908 Meja ED 908 850.000 5.950.000 595.000 6.545.000
TOTAL JUMLAH 30.325.000 3.032.500 33.357.500

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Kepada Yth.
PT GUNUNG AGUNG Tanggal Kirim 24 Desember 2018
Termin 2/10 n/30
Terbilang Tiga Puluh Sembilan Juta Lima Puluh Ribu Rupiah
12
6 TML1 Lemari TML1 1.550.000 9.300.000 930.000 10.230.000
7 TML2 Lemari TML2 2.200.000 15.400.000 1.540.000 16.940.000
8 TML3 Lemari TML3 1.350.000 10.800.000 1.080.000 11.880.000
TOTAL JUMLAH 35.500.000 3.550.000 39.050.000
Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Kepada Yth.
Penjualan Tunai pada Tn. Bima Tanggal Kirim 27 Desember 2018
Terbilang Dua Puluh Delapan Juta Seratus Lima Ribu Rupiah

7 SC303 Meja SC303 1.600.000 11.200.000 1.120.000 12.320.000
5 TML1 Lemari TML1 1.550.000 7.750.000 775.000 8.525.000
3 TML2 Lemari TML2 2.200.000 6.600.000 660.000 7.260.000
TOTAL JUMLAH 25.550.000 2.555.000 28.105.000

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Diterima dari TOKO BUKU UTAMA

Terbilang Tiga Puluh Dua Juta Enam Ratus Sembilan Puluh Ribu Tiga Ratus
Lima Puluh Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur F-17003 tertanggal 22 Desember 2018
Diterima oleh:
13
(.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Dibayar kepada UD BERSAUDARA

Terbilang Dua Puluh Juta Rupiah
Keterangan Membayar Sebagian Hutang

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Jumlah Rp 1.500.000
Terbilang Satu Juta Lima Ratus Ribu Rupiah
Keterangan Mengeluarkan Kas untuk membayar biaya sbb:
1. Biaya Pemasaran Rp 900.000
2. Biaya Transportasi Rp 300.000
3. Biaya Perawatan Aktiva Rp 300.000

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
14
PD SINAR SEJAHTERA
Kepada Yth.
Penjualan Tunai pada Tanggal Kirim 30 Desember 2018
Tn.Candra Purchase Order # 178
Terbilang Dua Puluh Delapan Juta Empat Ratus Enam Puluh Dua Lima
Ratus Rupiah

10 QC405 Kursi QC405 1.400.000 14.000.000 1.400.000 15.400.000
25 QC605 Kursi QC605 475.000 11.875.000 1.187.500 13.062.500
TOTAL JUMLAH 25.875.000 2.587.500 28.462.500
Biaya Angkut 200.000
TOTAL AKHIR 28.662.500

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Dibayar kepada PT KARYA BERSAMA

15
Terbilang Tiga Puluh Juta Rupiah
Keterangan 1. Perusahaan melunasi hutang periode lalu
2. Memesan barang dengan membayar uang muka (sebesar sisa
uang setelah pelunasan hutang), Order No. 175
 Kursi SC303 10 unit
 Meja ED708 7 unit

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Diterima dari PT GUNUNG AGUNG
Terbilang Tiga Puluh Delapan Juta Dua Ratus Enam Puluh Sembilan Ribu
Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur F-17004 tertanggal 23 Desember 2018
Diterima oleh:
(.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Diterima dari PD MEBEL ABADI

Keterangan Uang Muka untuk pemesanan kursi dan meja, Order No. 179.
 Kursi SC303 5 unit
 Meja ED708 5 unit
Diterima oleh:
(.........................)
16
PD SINAR SEJAHTERA
Dibayar Kepada Karyawan PD Sinar Sejahtera

Jumlah Rp 5.000.000
Terbilang Lima Juta Rupiah
Keterangan Membayar Gaji Bulan Januari

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
Jumlah Rp 3.000.000
Terbilang Tiga Juta Rupiah
Keterangan Membayar Sewa Ruang Bulan Januari

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
PD SINAR SEJAHTERA
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-17001
Kepada Andre
Dari Sarah
Isi Memo Data Penyesuaian akhir bulan Januari:
1. Biaya Penyusutan Peralatan Kantor Rp 600.000
2. Biaya Penyusutan Kendaraan Rp 1.000.000
3. Biaya Asuransi Rp 725.000
Teknisi Akuntan: Dibukukan oleh:
17
Andre (.........................)
(Andre)
18

PD Sinar Sejahtera

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

PD Sinar Sejahtera

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

PD SINAR SEJAHTERA

PD SINAR SEJAHTERA merupakan sebuah perusahaan dagang yang memperdagangkan peralatan

PELANGGAN NAMA PELANGGAN JUMLAH

C02 TOKO BUKU UTAMA

C03 CV MEBEL ABADI

C05 PENJUALAN TUNAI

PEMASOK NAMA PEMASOK JUMLAH

S02 PT KARYA BERSAMA

Dibayar kepada PD USAHA MAJU

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Diterima dari PD Sembilan

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

Diterima oleh: Bagian Penjualan :

Diterima dari TOKO BUKU UTAMA

Diterima dari PT GUNUNG AGUNG

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

TOTAL JUMLAH 522.500

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Diterima dari PD MEBEL ABADI

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Diterima dari Tuan Fajar

Dibayar kepada PD USAHA MAJU

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Dibayar kepada HONDA MOTOR JAYA

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Diterima dari TOKO BUKU UTAMA

Dibayar kepada UD BERSAUDARA

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Dibayar kepada PT KARYA BERSAMA

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Diterima dari PD MEBEL ABADI

Dibayar Kepada Karyawan PD Sinar Sejahtera

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Teknisi Akuntan: Dibukukan oleh:

S-ar putea să vă placă și