UNIDADES TECNOLÓGICAS DE SANTANDER

FACULTAD DE CIENCIAS SOCIOECONOMICAS Y EMPRESARIALES

SEGUNDO PARCIAL DE CONTABILIDAD FINANCIERA I

PRUEBA ESCRITA (80 %)

Nombre: Código: Resultado (80%):

Programa: Tecnología en Contabilidad Financiera Grupo: Fecha: Profesor:

Luz Myriam Benavides Orduz
RESULTADOS DE APRENDIZAJE Ítem

ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE

1. A continuación encontrará libros de bancos y Hoja de extracto bancario correspondiente a las

operaciones realizadas en el mes de Mayo de 2019.

LOS REYES S.A.S

NIT.890.435.456-2
AUXILIAR DE LIBROS- BANCO CAJA SOCIAL CTA.CTE 300-564897-23
MES DE MAYO 2019

FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO

20519 Consignacion     6.538.000

30519 Cheque #1974 suscripcion revista   350.000 6.188.000

3
40519 Consignacion del dia .200.000   9.388.000
2
50519 Cheque #7520 panamericana   .452.000 6.936.000

60519 Consignación en transito negociada 850.000   7.786.000

1
70519 Consignación del día .200.000   8.986.000

80519 Cheque #2094 Bomberos   356.000 8.630.000

90519 Consignacion del dia 875.000   9.505.000

2
100519 Cheque #0913 Distriequipos   .720.000 6.785.000
2
150519 Consignacion del dia .957.000   9.742.000
3
180519 Cheque #2904 Nómina sueldos   .420.000 6.322.000
3
220519 Cheque #2332 La pintura Ltda   .652.000 2.670.000
5
250519 Consignacion del dia .430.000   8.100.000

270519 Cheque 4126 Abogados S.A.S   869.000 7.231.000

2
280519 Cheque #8475 Transcapital s.a.   .865.000 4.366.000
1
290519 Consignacion del dia .320.000   5.686.000
1
300519 Consignacion del dia .594.000   7.280.000

LUZ MYRIAM BENAVIDES ORDUZ VERSIÓN: 1 FECHA: Febrero de 2015

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SEGUNDO PARCIAL DE CONTABILIDAD FINANCIERA I

BANCO CAJA SOCIAL CTA.CTE 300-97033-2 MES LOS REYES S.A.S NIT
DE MAYO DE 2019 890.345.678-2
DIA CONCEPTO N.C/CONSIGNACIONES N.D/CHEQUES SALDO
2 Apertura cuenta     6.538.000
4 Consignación #2546 / cheque 1974 3.200.000 350.000 9.388.000
7 Cheque 7520   2.542.000 6.846.000
8 N.D. Chequera   150.000 6.696.000
9 Consignación #8520 =cheque 2094 1.200.000 356.000 7.540.000
10 N.D..Cheque Devuelto   750.000 6.790.000
11 Consignación #5802 875.000   7.665.000
13 N.C. Obligación 111222364 7.000.000   14.665.000
18 Consignación #9130 2.975.000   17.640.000
26 N.C. Plaza Bogotá 1.247.000   18.887.000
29 Cheque #8475   2.865.000 16.022.000
30 Chque #2332   3.652.000 12.370.000
31 N.D. GMF   24.464 12.345.536

INFORMACION ACLARATORIA DE CIERTAS PARTIDAS

1. N.D. Por $150.000 por compra de chequera en mayo 08-2019

2. N.D. de mayo 10 por cheque devuelto recibido del cliente Armando Pérez
3. N.C. de mayo 13 de 2019 corresponde a crédito abonado por el banco
4. N.C. de mayo 26 de 2019 correspondiente al giro realizado por un cliente de Bogotá
5. N.D. mayo 31 es por Gravamen de Movimientos Financieros

Se pide:
 Elaborar Conciliación bancaria
 Efectuar Asientos contables pertinentes a ajustar con la conciliación bancaria.

CUENTAS PUC- NIIF

CODIGO NOMBRE CODIGO NOMBRE

1101 CAJA 22 PROVEEDORES
1102 BANCOS 2201 NACIONALES
1301 CLIENTES 5305 GASTOS BANCARIOS
1408 M/CIAS NO FABRICADAS X
EMPRESA
21 PASIVOS FINANCIEROS
2001 BANCOS NACIONALES

EVALUACIÓN

CRITERIOS:

Las investigaciones y trabajos individuales o grupales realizados fuera del aula se revisaran iniciando la

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clase; el docente firma y coloca fecha de recibido con lo cual se garantiza la entrega oportuna de cada
trabajo. Los trabajos en grupo realizados en clase, sólo tendrán derecho a nota quienes participaron del
desarrollo del trabajo.

Sólo se reciben los trabajos en las fechas y horas pactadas.

BIBLIOGRAFÍA
BIBLIOGRAFIA BASICA

 CORAL D. Lucy y GUDIÑO D. Emma L. Contabilidad Universitaria Séptima edición, Bogotá Mc

Graw Hill.2014

 SINISTERRA V. Gonzalo, POLANCO I Luis Enrique y HENAO G. Harvey Contabilidad Sistemas

de Información para la organización Sexta Edición Bogotá Mc Graw Hill 2010

BIBLIOGRAFIA SUGERIDA

 Código de Comercio LEGIS EDITORES

 Decreto 2649- 2650 de 1993 LEGIS EDITORES


 Régimen Contable Colombiano Actualizado. LEGIS EDITORES

Página WEB

 www.actualicese.com

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