Índice

1.1.Introdução .............................................................................................................................. 1
2.Objectivos .................................................................................................................................. 2
2.1.Objectivo geral ................................................................................................................... 2
2.2. Objectivos específicos ........................................................................................................ 2
3.Metodologia ............................................................................................................................... 2
4. A Evolução Histórica do Sistema Bancário em Moçambique ................................................. 3
5. A Actividade Bancária e Suas Funções.................................................................................... 5
6. Posicionamento da Actividade Bancária no Sistema Económico............................................ 6
7. Evolução Histórica do Banco ................................................................................................... 6
8. O Papel do Banco de Moçambique .......................................................................................... 7
8.1 Intermediação Financeira .................................................................................................. 8
8.2 Prestação de Serviços ......................................................................................................... 8
9. Organização Funcional da Banca ............................................................................................ 9
9.1 Função Comercial........................................................................................................... 9
9.2 Promoção e Apoio Comercial ......................................................................................... 9
9.3 Departamento de Operações .......................................................................................... 9
9.4 Staff e Apoio Técnico ...................................................................................................... 9
9.5 Apoio Central ................................................................................................................. 9
10.Conclusão .............................................................................................................................. 10
11.Bibliografia ............................................................................................................................ 11
1.1.Introdução
Desde os tempos mais remotos, o homem sempre teve a necessidade e preocupação de criar
condições que viessem a guardar o seu dinheiro, pois embora, não havendo bancos na
altura, ele arrumava sempre um jeito de guardar os valores ou mesmo produtos que tivera
adquirido em negócios sejam eles de compra e venda ou a chamada permuta.
É deste modo que, o presente estudo conta com, um breve historial de forma qualitativa e
quantitativa sobre o aparecimento dos bancos citando alguns aspetos fundamentais que
influenciaram na
sua existência, evolução , fundição, denominação, permanência, entre outros.
A evolução será dividida em três períodos, que estes são: período antes da independência,
desde período da independência até 1987 e de 1987 até aos tempos actuais vividos por nós.

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2.Objectivos

2.1.Objectivo geral
• Pretende-se que o formando fique apto a reconhecer como decorreu a evolução do
sistema financeiro em Moçambique e as linhas gerais de regulamentação do Sistema
Financeiro Moçambicano.

2.2. Objectivos específicos

• Estabelecer a ligação entre a actividade das instituições e as directivas de política
monetária e financeira;
• Dar a conhecer a definição e caracterização do Sistema Financeiro Moçambicano
(funções; estrutura);
• Dar a saber as exemplificações da actividade dos diferentes tipos de instituições no
mercado moçambicano;

3.Metodologia
A prossecução do trabalho foi com o recurso ao método de pesquisa bibliográfica. A
pesquisa bibliográfica consistiu na leitura de livros, artigos científicos, publicações em
revistas, dissertações e internet.

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4. A Evolução Histórica do Sistema Bancário em Moçambique
A caracterização da evolução do sistema bancário moçambicano pode se dividir em três
partes: período antes da independência, período desde a independência ate 1987, e período
após a introdução do programa de reabilitação económica (PRE).
O Sistema Financeiro Moçambicano antes da independência contava cerca de dez bancos
comerciais entre eles se destacam: o Instituto de Crédito no Moçambique, Montepio de
Moçambique, Banco Nacional Ultramarino (BNU), Banco Pinto & Sotto Maior e o Banco
Standard Totta de Moçambique (BSTM).
No período colonial, as actividades do Banco Central no país eram exercidas por BNU
que, na prática, funcionava como uma dependência do Banco de Portugal (Banco Central
Português), portanto sem nenhuma autonomia, e funcionava sobre tudo como um banco
comercial. Depois da independência, as actividades do BNU foram herdadas pelo então
Banco de Moçambique que, simultaneamente, passou a desenvolver as funções de banco
central e de banco comercial.
Com a independência, preconizava a restruturação da banca foram nacionalizados todos os
bancos com excepção do BSTM. A partir daquelas instituições financeiras herdadas do
colonialismo, foram criados em 1977 apenas dois bancos estatais: o Banco de Moçambique
(BM) e o Banco Popular de Desenvolvimento (BPD) e o sector financeiro passaram a
contar com três bancos comerciais uma vez que o B.M. para além das funções como banco
central também desempenhava funções comerciais.
Em 1987, o governo introduziu o PRE que, dentre vários objectivos visava reverter a
tendência cada vez mais degradante da economia e do desempenho das firmas. No entanto,
o PRE implicou a liberação da economia que por sua vez, impôs novas tarefas ao Banco de
Moçambique. Dai, surgiu a necessidade de uma maior dinâmica do Banco de Moçambique
no seu papel de condutor da política monetária e de crédito, e de supervisão de sistema
financeiro nacional. A concretização dessa necessidade determinou a retirada das funções
comerciais e a criação de Banco Comercial de Moçambique em 1992.
No âmbito da política de liberalização da economia, e através da lei 28/91 o sector bancário
é aberto ao investimento privado e como resultado desta política, nascem novos bancos
comerciais em Moçambique, tais como: Banco de Fomento (BF), Banco Comercial e de
Investimento (BCI), Banco Internacional de Moçambique (BIM), Banco Internacional de
Moçambique (ICB), African Banking Corporection (ABC), Banco Mercantil e de
Investimento (BMI), Banco de Desenvolvimento e Comercio (BDC).
Actualmente os bancos comerciais estão embarcar numa política de diversificação dos seus
negócios, caracterizado por criação de pequenas empresas do grupo viradas para serviços
especializados tais como: Banca de Investimento, Private Banking, leasing e dealers.

Os bancos que existem hoje em mocambique são:

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 • Banco Comercial e de Investimentos – BCI;
• Banco Internacional de Moçambique – BIM;
• Standard Bank S.A.R.L;
• Banco Procredit S.A;
• Banco Terra;
• Moza Banco;
• Tchuma S.A;
• African Banking Corporation (Mozambique),SARL;
• Banco Mercantil e de Investimentos,SARL – BMI;
• First National Bank Moçambique,SA – FNB;
• African Banking Corporation (Mozambique),SARL;
• The Mauritius Commercial Bank,SA;
• Gapi,SARL;
• Cooperativa de Poupança e Crédito,SARL – CPC;
• Banco Oportunidade de Moçambique;
• Banco Único;
• Capital Bank;
O Millennium BIM nasceu em 1995 de uma parceria estratégica entre o Banco Comercial
Português, actualmente Millennium BCP, e o Estado Moçambicano.
Em 1996, houve fundação do BCI como um pequeno Banco de Investimentos designado
AJM - Banco de Investimentos e um capital de 30 Milhões de Meticais, subscrito e
realizado principalmente por investidores moçambicanos. A designação inicial foi alterada
em Junho do mesmo ano para Banco Comercial e de Investimentos, SARL, mantendo-se as
actividades circunscritas na área da Banca de Investimentos.
Em 1997, no dia 18 de Abril a estrutura accionista do BCI foi modificada com a entrada da
Caixa Geral de Depósitos, depois de um aumento de capital de 30 para 75 Milhões de
Meticais. A CGD assumiu uma participação de 60%. Dos restantes 40%, a SCI – Sociedade
de Controlo e Gestão de Participações, SARL, a empresa que agrupava a maior parte dos
investidores iniciais, assumiu 38,63%, e os restantes 1,37% foram distribuídos por
pequenos accionistas. A 24 de Abril, o BCI começou a operar como Banco Comercial
através da sua Agência Pigalle.
Em Dezembro de 2003, o BCI fundiu-se com o Banco de Fomento (BF) através da
integração de todos os activos do BF no BCI e a extinção do BF. De seguida o Banco
adoptou a designação comercial BCI Fomento. Esta situação tornou possível a entrada de
um novo grande accionista, a Grupo BPI, com 30% das acções.
Em Novembro de 2007, a estrutura accionista do BCI foi alterada com a saída do Grupo
SCI e a entrada do Grupo INSITEC, com 18,12% das acções. A participação da CGD
passou para 51% e a do Grupo BPI passou para 30,00%.

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O FNB Moçambique é uma subsidiária do Grupo FirstRand listada na Bolsa de Valores de
Johannesburg com uma capitalização bolsista muito expressiva neste mercado de capitais.
O FirstRand é um grupo financeiro diversificado com participações na banca, seguros, no
ramo vida e saúde e gestão de activos financeiros. O Grupo compreende as seguintes
marcas: First National Bank (FNB), Rand Merchant Bank (RMB), WesBank, Ashburton,
RMB Private Bank, eBucks, Momentum, Outsurance e FirstLink.
O Grupo tem adoptado uma estratégia de internacionalização que passa pela identificação
de oportunidades de negócio em diferentes segmentos de mercado. O FNB, sendo uma das
unidades principais de negócio do Grupo, implantou-se fisicamente em Moçambique
recentemente, com uma aquisição maioritária do capital (90%) do Banco de
Desenvolvimento e Comércio (BDC), no dia 24 de Julho de 2007. O FNB é a marca
principal do Grupo e à semelhança do que sucede noutros países, em Moçambique irá
cobrir todos os segmentos de mercado desde o mass market, privado, comercial, corporate,
os sectores públicos e governamentais.
O FNB Moçambique está dentro da unidade divisional de África do FNB, onde também já
estão incluídos no seu portfólio de países africanos, a Namíbia, Botswana, Swazilândia,
Lesoto e muito recentemente a Zâmbia.
O Moza Banco iniciou a sua actividade em 2008, como um Banco Corporate e Private,
tendo, em 2010, sido considerado pela KPMG no seu relatório das “100 maiores empresas
de Moçambique”, como instituição financeira com o mais rápido crescimento em termos de
volume de negócios.
Em 2012, a conceituada revista “The Banker” classificou o Moza Banco como o quinto
Banco em África que mais cresceu em termos de activos. Mais recentemente, o Moza
Banco foi galardoado pela prestigiada publicação de especialidade na área financeira,
Global Banking and Finance Review, como o Banco comercial Moçambicano com o mais
rápido crescimento em 2014.
O crescimento do Moza Banco e implantação no mercado financeiro Moçambicano tem
vindo a acentuar-se de um modo gradual e sustentado, alicerçado num ambicioso projecto
de expansão, modernização e reforço à infra-estrutura tecnológica, para que gradualmente
consolide o seu posicionamento de um banco universal de retalho, direccionado a todos os
segmentos de mercado.
Actualmente, o Moza Banco ocupa a quarta posição no ranking bancário nacional, com
uma quota de mercado de 5,4%, tendo registado em 2014 a terceira maior contribuição no
crescimento do envolvimento financeiro.

5. A Actividade Bancária e Suas Funções

A actividade bancária tem como função principal a dinamização da actividade económicas
interna bem como as suas relações com o exterior e ainda a materialização dos objectivos
macroeconómicos do governo. Essa função é exercida através da oferta de productos e
serviços financeiro e exercício de uma correcta supervisão (Banco de Moçambique).

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Nesta secção, ira-se abordar as principais funções da actividade bancária, conhecer o
posicionamento dos bancos no sistema económico e compreender a importância da
legislação do sistema bancário e o papel do Banco de Moçambique como autoridade
monetária.

6. Posicionamento da Actividade Bancária no Sistema Económico

Para o governo garantir o alcance dos seus objectivos macroeconómicos define políticas de
actuacao tais como: orçamental, monetária, fiscal, cambial e controlo da inflação. Dentre
essas políticas a monetária e controlo da inflação ou preços afiguram mais importantes.
A concretização das políticas acima referidas exige que o governo desenvolva determinadas
acções de controlo em diferentes âmbitos: controlo de crédito, liquidez dos bancos e das
taxas de juros. É aqui que surge a intervenção do sistema bancário na materialização da
política económica e financeira do país.
Em momentos de inflação galopante, as actividades governamentais estabeleceram
restrições de crédito, aumentam as taxas de reservas obrigatórias diminuindo a quantidade
da moeda em circulação, aumentam as taxas de juros das facilidades permanentes
concedidas pelo Banco Central e estimulam as poupanças dos cidadãos, criando depósitos
actrativos.

7. Evolução Histórica do Banco

A dinâmica actual da economia exige recursos tecnológicos para acompanhar a moderna
estruturação administrativa e financeira das empresas essencialmente na circulação de
meios de pagamento, comandados pelas instituições financeiras que procuram colocar os
seus serviços ao menor custo possível, sem que lhe escape os controlos adequados, fazendo
o uso das mais avançada tecnologia de informação processando a informação em tempo
real.
Entretanto a história dos bancos inicia da maneira mais rudimentar, tanto é que existem
divergências entre os historiadores na sua narração.
As primeiras transações bancarias surgiram com o advento das primeiras moedas, as quais
tiveram origem em diversos países desenvolvidos da antiguidade, cerca de cinco séculos
antes de cristo, como na Lídia (Asia antiga) e Argus (Grécia).
Em Atenas (Grécia) e Roma surgiram, posteriormente, comerciantes de moeda, que
efectuavam trocas ou câmbio. Eram os trapezistas, na Grécia e os argentaris, em Roma, que
se encontravam em bancas rústicas, instaladas em praça pública, nas quais expunham as
moedas destinadas à comercialização.
Com o decorrer do tempo, as operações de troca foram ganhando vulto, passando os
cambistas a receber depósitos, pagando juros a taxas baixas e emprestando aos mercadores
as taxas mais elevadas.
Somente na Idade Media surgiram os primeiros estabelecimentos com a designação de
bancos e o primeiro, segundo os historiadores foi o Banco da Veneza, fundado em 1171,

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sendo admitida também a existência de uma instituição bancária criado pelo governo
Chines em 1050.
Consoante as divergências existentes entre os inúmeros tratados sobre a matéria, a relação
da constituição dos bancos abaixo classificados expressa os registos históricos mais
comummente utilizados a saber:

8. O Papel do Banco de Moçambique

De acordo com a Lei n°. 1/92, de 3 de Janeeiro, o Banco de Mocambique ou Banco Central,
é uma instituição de direito público, dotada de autonomia administrativa e financeira, que
tem por objectivo principal a preservação do valor da moeda nacional.
Como o Banco central é banqueiro do estado, consultor de Governo no domínio financeiro,
orientador e controlador das politicas monetárias, financeira e cambial, gestor das
disponibilidades externas do paiis, intermediário nas relações monetárias internacionais e
supervisor das instituições financeiras.
Compete ao banco, assegurar a centralização e compilação das estatísticas monetárias,
financeiras e cambiais que julgue necessárias para a prossecução de uma politica eficiente
naqueles domínios. Compete igualmente o banco controlar a actividade dos mercados
monetário, financeiro e cambial. Como orientador e controlador da politica monetária,
compete ao banco regular o funcionamento de mercado monetário.
Como supervisor das instituições financeiras, compete ainda ao banco regular o
funcionamento do mercado financeiro e estabelecer a ligação entre a actividade daquelas e
as directivas da politica monetária e financeira.
O Sistema Financeiro Moçambicano é constituído por diversas entidades, tais como:
Autoridades Monetárias, Instituições de Crédito e Sociedades Financeiras. A sua
classificação pode ser conforme o quadro abaixo:
Classificação das Empresas do Sector Financeiro
Instituições Financeiras Sociedades Financeiras
• Bancos Comerciais; • Sociedades Financeiras de
• Caixas Económica; Corretagem;
• Cooperativas de Crédito; • Casas de Câmbio;
• Sociedades de Investimento. • Sociedades Gestoras de Fundos de
Investimentos;
• Sociedades Gestoras de Património;
• Sociedades de Capital de Risco;
• Sociedades Administradoras de

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 Compras em Grupos.
O Banco de Moçambique é o principal elemento do sistema financeiro e autoridade
monetária do sistema bancário.
Banco de Moçambique é o banco central da Republica de Moçambique, devendo, nesta
qualidade, no contexto da política económica e financeira e por forma assegurar o
desenvolvimento do País, zelar pelo equilíbrio monetário interno e pela sobrevivência
exterior da moeda.
São as principais funções de Banco de Moçambique:
• Emissão da Moeda;
• Concessão de Empréstimo ao Estado;
• Fixação de Taxa de Juros (indicativo);
• Fixação de Taxa de Cambio (indicativo);
• Compensação de Cheques e outras formas de pagamento;
• Autoriza de abertura de instituições de crédito e de sociedades financeiras;
• Supervisão de toda actividade de Instituições de Crédito e Sociedades Financeiras;
• Outras funções atribuídas pela lei.
8.1 Intermediação Financeira
A principal função dos bancos no sistema económico é a intermediação financeira:
canalização de recursos financeiros excedentários (poupanças) para onde eles são escassos,
que pode ser para o investimento ou para o consumo.
Esta função, materializa-se na captação de poupanças sob a forma de depósitos e na sua
cedência através de concessão de crédito.
8.2 Prestação de Serviços
A actividade dos bancos não se limita a intermediação financeira, eles prestam uma
multiplicidade de serviços, que pode ser compra e venda de moeda estrangeira, pagamento
de juros de obrigações, etc…
A prestação destes serviços é uma função complementar da intermediação financeira, que
os bancos colocam a disposição dos seus clientes e que muitas das vezes incide sobre os
meios de pagamentos, por exemplo, compra e venda de moeda estrangeira, cobranças de
terceiros ou assume natureza diversa, como é o caso de aluguer de cofres, conceção de
garantias bancarias, etc…
As funções complementares ajudam os bancos a aumentar o volume de negócio da sua
actividade principal, a intermediação financeira, contribuindo indirectamente na captação
de depósitos, melhoria da qualidade e diversificação estreitando as suas relações com os
clientes.

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9. Organização Funcional da Banca
As instituições de crédito, tal como outras empresas de grande dimensão, têm uma
multiplicidade de órgãos a que estão atribuídas diversas funções com vista a atingir os
objectivos da instituição. Apesar de as instituições de não terem modelos de organização
iguais, geralmente existem cinco grandes funções que, de acordo com a dimensão da
empresa bancaria, pode-se encontrar duas ou mais fundidas num mesmo departamento, são
elas:
• Função Comercial;
• Promoção e apoio comercial;
• Operacionais ou de execução de operações;
• Staff ou de apoio Técnico;
• Apoio Central.
9.1 Função Comercial: compreende as tarefas que decorem do contacto directo com o
cliente para a satisfação das suas pretensões (prestação imediata de informações,
esclarecimentos e ofertas de productos bancários). Na prática, esta área engloba
estabelecimentos abertos ao público genericamente designados por balcões e os órgãos
superiores responsáveis por estes estabelecimentos.
9.2 Promoção e Apoio Comercial: os órgãos incluídas nesta área compete a concepção de
productos e serviços bancários, preparar e efectuara promoção, coordenar as acções
comerciais e intervir directamente em certos mercados. É a função de marketing que deve
estudar as acções comerciais a desenvolver, de acordo com os objectivos estratégicos.
9.3 Departamento de Operações: esta divisão realiza um conjunto de tarefas, tais como,
codificação e processamento informático, extracção de listagem, envio de notas de débito e
crédito aos clientes. Com o desenvolvimento da informática, estas tarefas são realizadas nos
balcões, cabendo os serviços centrais apenas o controlo.
9.4 Staff e Apoio Técnico: é uma função responsável por estudos de natureza económica,
planeamento estratégico, recuperação de crédito, apoio legar, recursos humanos e auditoria.
9.5 Apoio Central: estão compreendidas nesta área, a contabilidade, serviços gerais,
aplicação de regras fiscais e arquivo.

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10.Conclusão
Os sistemas financeiros são constituídos por intermediários financeiros cuja principal
função é mover os recursos dos agentes superavitarios para os agentes tomadores de
empréstimos.
Embora os sistemas financeiros de todo mundo tenham se desenvolvido de modo diferente,
tornando se mais complexo e ou com enfoque num determinado tipo de mercado, o
mercado bancário e sem dúvida um dos pilares de todos os sistemas financeiros. Ao
permitir a passagem de recursos de um agente para o outro, promovendo o investimento na
economia e aumentando os níveis de poupança, os bancos tornaram se alvo de procura e um
dos principais motores do desenvolvimento económico.
primeiro banco que surgiu foi da China em 1050, mas segundo os historiadores o primeiro
foi o banco da Veneza em 1171. O surgimento do banco teve através da falta de meios para
as trocas comerciais, onde surgiu o primeiro banco que teve a função de emitir as moedas,
que mais tarde facilitou na troca comercial. Atreves do surgimento da moeda já havia
facilidades de trocas, mas teve como uma das causas o sitio seguro para guardar os
mesmos.

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11.Bibliografia
SOZINHO, Cândido; (2008), Manual de Contabilidade Bancária, – Maputo;
BELCHIOR, Oldemiro, Financiamento PME – Um guia prático para apoio às empresas
no acesso ao crédito, 2015.
http://www.visitmozambique.net/pt/Sobre-Mocambique/Outras-Informacoes-
Gerais/Bancos acessado no dia 31 De Março

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