Sunteți pe pagina 1din 3

Tabel 1 - date initiale CPP mii lei

indice de
indicatori 2018 2019
variație - %
vanz de marfuri 14,250 16,810 117.96%
productia vanduta 188,000 247,000 131.38%
productia stocata (Sd) 12,100 8,050 66.53%
alte venituri din expl. 350 475 135.71%
venituri din exploatare - total 214,700 272,335 126.84%
cheltuieli cu marfurile 11,630 13,440 115.56%
cheltuieli de la terti 160,000 205,300 128.31%
cheltuieli cu personalul 31,580 36,540 115.71%
amortizare 2,750 2,945 107.09%
impozite si taxe 1,600 1,925 120.31%
alte chelt de exploatare 400 650 162.50%
cheltuieli din exploatare - total 207,960 260,800 125.41%
rezultatul din exploatare 6,740 11,535 171.14%
venituri financiare 350 500 142.86%
cheltuieli financiare 400 550 137.50%
rezultatul financiar -50 -50 100.00%
rezultatul crt 6,690 11,485 171.67%
venituri extraordinare 30 25 83.33%
cheltuieli extraordinare 100 125 125.00%
rezultat extraordinar -70 -100 142.86%
rezultat brut al exercitiului 6,620 11,385 171.98%
impozit pe profit 1,059 1,822 171.98%
rezultat net al exercitiului 5,561 9,563 171.98%

tabel 2 - SIG (se determina pe baza T1)


indice de
indicatori 2018 2019
variație - %
Marja comerciala
Productia exercitiului
Valoarea adaugata
Excedent brut din exploatare
Rezultatul din exploatare 6,740 11,535 171.14%
rezultat crt al exerc 6,690 11,485 171.67%
rezultatul extraordinar -70 -100 142.86%
rezultat brut 6,620 11,385 171.98%
rezultat net 5,561 9,563 171.98%
TABEL 1 - DATE INIȚIALE -
indice de
Indicatori simbol 2018 (0) 2019 (1)
variație
Cifra de afaceri - mii lei Σqvipvi 1,050,250 1,045,000 99.50%
cheltuieli aferente CA - mii lei Σqvici 895,000 867,800 96.96%
Vol fizic vânzări 2019 exprimat în:
costuri unitare 2018 Σqvi1ci0 X 875,320
prețuri vânzare 2018 Σqvi1pvi0 X 1,046,250

Profit aferent cifrei de afaceri -


mii lei PCA 155,250 177,200 21,950

Indicele de var a cantit vândute Iqv 0.996191383

Influențele factorilor
1) infl vol fizic al vânzărilor (qvi) mii lei
2) infl structurii vânzărilor (gi) mii lei
3) infl costurilor unitare (ci) mii lei
4) infl prețurilor de vânzare (pvi) mii lei
99.50012