1.

RESUMEN
1.1. DESCRIPCIÓN DEL BIEN Y/O SERVICIO QUE SE BRINDARÁ

Los productos sintéticos destinados a controlar plagas y enfermedades en los

vegetales han tenido un rol muy marcado en el incremento de la producción
agrícola. Sin embargo, el uso continuo e indiscriminado de estas sustancias, no
sólo ha causado enfermedades y muertes por envenenamiento a corto y largo
plazo, sino también ha afectado al medio ambiente, acumulándose por
bioconcentración en los distintos eslabones de la cadena alimenticia, en el suelo y
en el agua.

Son responsables además de la resistencia a insecticidas por parte de los

insectos, sin por ello restar importancia a la destrucción de parásitos, predadores
naturales y polinizadores, entre los otros tantos integrantes del ecosistema, que
han visto alterado su ciclo de vida a causa de estos productos. El hombre depende
del consumo directo de las plantas tanto vegetales, cultivos, cereales como de la
obtención de sus productos. Anualmente, una tercera parte de la producción de
alimentos se ve destruida por pestes de cultivos y productos almacenados, por lo
cual se hace imprescindible el estudio de nuevas vías de control de plagas. Las
plantas, en conjunto, producen más de 100.000 sustancias de bajo peso molecular
conocidas también como metabolitos secundarios. Estos son, normalmente, no
esenciales para el proceso metabólico básico de la planta. Entre ellos se
encuentran terpenos, lignanos, alcaloides, azúcares, esteroides, ácidos grasos,
etc. Semejante diversidad química es consecuencia del proceso evolutivo que ha
llevado a la selección de especies con mejores defensas contra el ataque
microbiano, o la predación de insectos y animales. Hoy en día se sabe que estos
metabolitos secundarios tienen un rol importante en el mecanismo defensivo de
las plantas. Por lo tanto en los últimos años se está retornando al uso de las
plantas como fuente de pesticidas más seguros para el medio ambiente y la salud
humana. Los pesticidas pueden ser clasificados de acuerdo con el tipo de
organismo frente a los cuales son eficaces: funguicidas, herbicidas, insecticidas,
moluscicidas, nematicidas, rodenticidas. Sin lugar a dudas los insecticidas

1
naturales a partir de extractos vegetales constituyen una muy interesante
alternativa de control de insectos además de que sólo se han evaluado muy pocas
plantas en relación a la fuente natural que ofrece el planeta, por lo que las
perspectivas futuras en cuanto a investigación, son aún mayores.

1.2. INSECTICIDAS NATURALES A PARTIR DE EXTRACTOS

VEGETALES

A partir de la necesidad por encontrar una nueva alternativa natural para el control
de insectos plagas y reemplazar así los pesticidas sintéticos aparecen los
insecticidas botánicos ofreciendo seguridad para el medio ambiente y una eficiente
opción agronómica. (Borembaum, 1989).

Muchas plantas son capaces de sintetizar metabolitos secundarios que poseen

propiedades biológicas con importancia contra insectos plagas. La selección de
plantas que contengan metabolitos secundarios capaces de ser utilizados como
insecticidas naturales deben ser de fácil cultivo y con principios activos potentes,
con alta estabilidad química y de optima producción.

Es por ese motivo que decidimos lanzar un insecticida y fungicida 100% natural a
base del aceite extraído de la Tagetes minuta o Huacataya.

1.3. OBJETIVOS
1.3.1. OBJETIVOS A CORTO PLAZO

Dar a conocer el producto novedoso, rentable y respetuoso del medio ambiente.

1.3.2. OBJETIVOS MEDIANO O LARGO PLAZO

Establecernos como un producto referente en el área de agricultura y el control de

plagas.

1.4. DESCRIPCION DEL PRODUCTO

ACERCA DE LA PLANTA DE HUACATAYA

2
Tagetes minuta es una especie del género Tagetes nativa de Sudamérica y que
ha sido introducida en varias partes del mundo.
Es una hierba anual de la familia de las asteráceas. De porte erecto, puede
alcanzar hasta 50 cm de altura; tiene hojas lanceoladas, dentadas y un olor fuerte.
Es originaria de los pastizales templados y las regiones montañosas del sur de
Sudamérica, incluidos los países de Argentina, Chile, Bolivia, Perú y la región del
Chaco en Paraguay. En Perú se distribuye en la costa, la sierra y la selva, en
Bolivia en los Yungas y valles altos y en Ecuador en los valles interandinos. Hoy
ha sido introducida en Norteamérica, Europa, África, Asia y Oceanía,
considerándose una planta invasora, siendo su presencia persistente en cultivos,
pudiendo además causar irritación de la piel en trabajadores agrícolas.
En la gastronomía boliviana es ampliamente utilizada en algunas variantes de la
llajua así como en la preparación de Queso Humacha plato típico consistente en
papas y mazorcas de maíz cocidos y bañados en una salsa de queso y hierbas
aromáticas que tradicionalmente se sirve en Semana Santa.
El huacatay también puede ser usado como pesticida (nematicida). Se le atribuyen
propiedades medicinales como digestivo, carminativo y antiabortivo. La infusión de
sus hojas se usa para aliviar los dolores gástricos y la decocción de sus flores y
hojas frescas para aliviar los catarros y bronquitis. De sus hojas se extrae un
aceite esencial utilizado en perfumería y aromaterapia.
La tagetes minuta o conocida con el nombre en quechua huacatay, su aroma es
muy potente, ya que tiene una similitud a la combinación de menta, albahaca,
limón y estragón. En nuestra gastronomía es muy utilizado para condimentar
algunos platos típicos, carnes, papas y guisos. Por otro lado, al consumirlo nos
brinda beneficios para nuestra salud.

1.5. IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO

PERFIL POTENCIAL DE CLIENTES: ANÁLISIS DE LA DEMANDA

Apuntamos a ofrecer el producto en el oriente boliviano ya que en estos

departamentos se tiene la mayor producción agrícola y por sus altas temperaturas
son más propensas a ataques de plagas.

3
 1.6. PERFIL DE LOS COMPETIDORES: ANÁLISIS DE LA OFERTA

No tenemos competidores directos ya que existe un predominio total en nuestro

mercado de productos químicos utilizados tanto para la agricultura (agroquímicos)
y el control de plagas.

1.7. PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIAL

1.7.1. PRODUCTO

Insecticida de 500ml
Insecticida de 1000ml
Insecticida de 1500ml

1.7.2. PRECIO

Insecticida de 500ml Bs 23,62

Insecticida de 1000ml Bs 47,11
Insecticida de 1500ml Bs 70,60

1.7.3. PROMOCIÓN

Se realizará la promoción directa con visitas a los campos de siembra con la

respectiva explicación de las propiedades del producto y la demostración
correspondiente. El elemento más importante del producto es su propiedad
orgánica que no contiene compuestos químicos ni contaminantes, de modo que su
producción y consumo contribuyen con el medio ambiente.

1.7.4. PLAZA

La producción y distribución del producto se realizará en la oficina central. Para

facilitar el acceso a los clientes potenciales, la entrega del producto se realizara
mediante el servicio de transporte gratuito. Las ventas por menor se realizaran en
la oficina central.

4
 1.8. INVERSIÓN INICIAL
1.8.1. ACTIVOS TANGIBLES E INTANGIBLES

[EXPRESADO EN BOLIVIANOS]

Vehículos 140000
Muebles y ensere 4330
Maquinaria y equipo 217000
Equipo de computación 9010
Equipo de oficina 1535
Equipos menores 35000
Herramientas 406

1.8.2. CAPITAL DE TRABAJO

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

FUENTES DE FINANCIAMIENTO DE ACTIVOS TANGIBLES E INTANGIBLES

Aporte propio Bs 558527,8

FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO

Aporte propio Bs 558527,8

Crédito Bancario Bs 246869,98

2. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA

Los agroquímicos que se utilizan para el control de plagas y los fertilizantes y

aditivos destinados a maximizar el rendimiento de las cosechas y mejorar la
calidad del suelo poseen una marcada incidencia ambiental y en la salud de las
personas y animales. El mal uso de estos plaguicidas y fertilizantes producen
contaminación en suelos y aguas, tanto superficiales como subterráneos.

5
El poder que la ciencia y la tecnologías un enorme desafío en nuestro tiempo. Es
un problema el control de la ciencia y la tecnología, su adecuada utilización en la
sociedad, considerando sus dimensiones humanas, culturales, sociales, políticas,
ambientales y económicas, con una cultura universal de la ciencia.

Con la Revolución Científico-Técnica y el desarrollo de las Ciencias Químicas se

sintetizan a nivel de laboratorio diferentes sales inorgánicas, el denominado,
N.P.K. así como la urea, apareciendo las industrias de fertilizantes o sea la
extensión y aplicación de la tecnología de los fertilizantes, como elemento para la
aplicación en los diferentes cultivos agrícolas, siendo los principales países
productores, EE.UU. y Europa. En este trabajo se presenta el efecto negativo de la
Ciencia, la Tecnología y su impacto social con el uso de diferentes sustancias
químicas, como pesticidas , plaguicidas, fertilizantes, fitohormonas y su acción
residual de ellos en el suelo, acuatorios y en los alimentos que el hombre
consume, así como las diferentes alteraciones genéticas y teratogénica en su
descendencia en especial sobre diferentes poblaciones humanas.

Dichas sustancias son arrastradas por percolación o infiltración a diferentes

acuatorios tales como presas, lagunas, ríos, arroyos y el mar, provocando efecto
en los animales y en el hombre. Debe impulsarse una creciente interacción y
colaboración entre todas los campos de la ciencia de manera que se permita
conocer los impactos actuales y potenciales de la ciencia y la tecnología en la
sociedad, así como comprender las influencias recíprocas que se generan y las
relaciones entre la ciencia, la tecnología y su impacto en la sociedad. Jover
(1999).

2.1. ANÁLISIS F.O.D.A.

6
 ANÁLISIS FODA
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
 Ofrecer un producto 100 % natural en  Creciente demanda de productos
un mercado copado de productos naturales.
químicos y perjudiciales para la salud.  Precios más económicos en comparación
 Buena imagen de los compradores con otros pesticidas.
 Facilitación del envió.  Los agricultores se encuentran
dispuestos a probar nuevos productos.

DEBILIDADES AMENAZAS
 Puede originar un lento crecimiento en  Alta competencia de grandes industrias
las ventas por ser un producto nuevo en nacionales.
el mercado.  Incertidumbre sobre el producto y su
 Al ser una empresa nueva la resultado.
participación en el mercado es baja.
 Nos encontramos en otro departamento.

7
 ACTIVIDADES PRIMARIAS

LOGÍSTICA INTERNA

Recepción, almacenaje, manejo de materiales, control del inventario, programación

de envíos y mantenimiento de calderas.

8
OPERACIONES
Transformación de la hoja de Huacataya (insumos) en un aceite para el uso en
la agricultura (productos finales).

LOGÍSTICA EXTERNA
Distribución del producto terminado (por ejemplo, almacenaje de bienes
terminados, manejo de materiales, operación de vehículos de despacho,
procesamiento y programación de pedidos).

9
MARKETING Y VENTAS
Inducir y facilitar a compradores el proceso de compra del producto (por
ejemplo, propaganda, personal de ventas, cotizaciones, selección de canales de
distribución, relación con estos canales y determinación de precios).

ACTIVIDADES DE APOYO
ADQUISICIONES
Compra de materias primas, suministro y otros ítems tanto consumibles como
del activo.

10
MANEJO DE RECURSOS HUMANOS
Selección, promoción y colocación; evaluación; recompensas; desarrollo
administrativo y relaciones personales a jornal/empleados.

CADENA DE VALOR

Sistema eficiente de costos

Relativamente pocas capas administrativas a fin de reducir costos generales

Programa de capacitación intensiva y eficaz para mejorar la eficiencia y efectividad de

los trabajadores

Tecnologías de fabricación fáciles de utilizar

Sistemas y procedimientos para encontrar los productos con costos más bajos para
comprarlos como materias primas

Instalaciones
y productos
Fuerza de
Sistemas Programa de eficientes y
Reducir los trabajo
eficientes entrega que apropiadas a
costos de pequeña
para hallar reduce los fin de reducir
producción pero muy
clientes costos la frecuencia
capacitada
y severidad
de quejas

11
UBICACIÓN DE LA EMPRESA

12
3. ANÁLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO

3.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA

3.1.1. DEFINICIÓN DEL BIEN Y/O SERVICIO

También denominados bioinsecticidas, son productos de origen natural o incluso

organismos vivos que sirven también para el control de insectos. Se diferencian de
los insecticidas sintéticos en su origen natural, son menos agresivos contra el
medio ambiente, no suelen ser tóxicos para organismos superiores y plantas.

3.1.2. DEMANDA HISTÓRICA Y PRESENTE

Las fábricas de insecticidas experimentan una fuerte demanda de productos

utilizados para combatir los mosquitos. Estaban preparados para abastecer al
mercado ante una eventual epidemia de dengue, pero fueron los casos de fiebre
amarilla los que finalmente movilizaron la venta de los productos. En Bolivia
aumento la demanda de estos ya que se demostró que es efectivo eliminando a la
vinchuca que es la responsable del mal de Chagas.

3.1.3. VARIABLES QUE AFECTAN A LA DEMANDA

a) PRECIO DEL BIEN

A B C
Huacataya 1 kg 8,00
Envase 500ml 0,20
Envase 1000ml 0,40
Envase 1500ml 0,60

b) PRECIOS DE LOS BIENES SUSTITUTOS Y COMPLEMENTARIOS

13
c) INGRESO DISPONIBLE DEL CONSUMIDOR

La producción agrícola depende en gran medida de la atención y dedicación

que se realice en el proceso de producción, la calidad de los productos se
ven amenazadas por plagas que pueden dañar la producción y generar
pérdidas cuantiosas respecto a lo económico y por lo tanto están dispuestas
a invertir en soluciones que puedan ayudar a alcanzar sus objetivos.

Las empresas dedicadas a la producción agrícola, están obligadas a aplicar

productos que puedan proteger sus cultivos de las plagas.

d) GUSTOS Y PREFERENCIAS

14
 Una gran mayoría de los agricultores a pesar de que existen leyes para el
medio ambiente aún continúan usando insecticidas sintéticos por su
precio económico.

e) NÚMERO POBLACIONAL

1,7 millones de personas se dedican a la agricultura en Bolivia.

3.1.4. DEMANDA FUTURA

Desde julio del presente año se han quintuplicado así, de acuerdo con los datos
del Instituto Nacional de Estadística (INE), en 2000 el suelo cruceño captó 29,78
millones de kilos de agroquímicos, mientras que hasta el año pasado las
importaciones llegaron a los 152,31 millones de kilos, lo que significó un aumento
del 500%.

a) MERCADO POTENCIAL

Los departamentos de Santa cruz y La paz ya que son los mayores

sectores agrícolas del país.

b) MERCADO DISPONIBLE

Nuestro mercado disponible es el oriente boliviano ya tiene una mayor

facilidad de pago por esta clase de productos.

c) MERCADO OBJETIVO

Nuestro mercado objetivo son las tierras bajas de Santa Cruz donde
existe problemas de plagas en los cultivos de Girasol y Maíz. Y existe
mucha demanda de este tipo de productos.

d) CRECIMIENTO DEL MERCADO OBJETIVO

15
 El mercado de agroquímicos se ha disparado en los últimos años y esto es
porque Santa cruz se ha vuelto el mayor productor agrícola destronando a
La Paz del primer puesto.

SEGMENTO DEL MERCADO (GRUPO OBJETIVO DE PRODUCTOS Y

CLIENTES)

Venta de insecticidas a agricultores y para el control de plagas.

CLASIFICACIÓN DE CLIENTES (TIPO, UBICACIÓN, PREFERENCIAS Y

NECESIDADES, COSTUMBRES DE COMPRAS, ETC.)

Agricultores del país en especial los que se encuentren en el oriente boliviano

CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO

Insecticida y fungicida a base del aceite esencial de la tagetes, minuta o

Huacataya.

TAMAÑO Y POTENCIAL DEL MERCADO (NÚMERO DE CLIENTES

POTENCIALES)

1,7 millones de personas que se dedican a la agricultura en Bolivia y un potencial

mercado en las tierras bajas de Santa Cruz

CICLO DE VIDA DEL MERCADO: EN CRECIMIENTO, MADURO, SATURADO,

EN DECLINACIÓN

El mercado de Bolivia se encuentra en un crecimiento exponencial pues el uso de

agroquímicos en la producción de alimentos en Bolivia se triplicó en los últimos
años, pasando en promedio de 12 a 36 kilogramos en cada hectárea

CANALES DE DISTRIBUCIÓN

Canal directo del fabricante al consumidor

16
3.1.5. METAS DE VENTAS (CANTIDADES, PRECIOS, INGRESOS)

Año 2019: 500ml cant. 16896 Bs 23,62 Bs 399150,26

1000ml cant. 16896 Bs 47,11 Bs 795970,04

1500ml cant. 16896 Bs 70,6 Bs 1192789,82

Año 2020: 500ml cant. 16896 Bs 23,62 Bs 399150,26

1000ml cant. 16896 Bs 47,11 Bs 795970,04

1500ml cant. 16896 Bs 70,60 Bs1192789,82

Año 2021: 500ml cant. 16896 Bs 23,62 Bs 461018,55

1000ml cant. 16896 Bs 47,11 Bs 919345,39

1500ml cant. 16896 Bs 70,60 Bs1377672,24

Año 2022: 500ml cant. 16896 Bs 23,62 Bs 532476,43

1000ml cant. 16896 Bs 47,11 Bs

1061843,93

1500ml cant. 16896 Bs 70,6 Bs

1591211,43

Año 2023: 500ml cant. 16896 Bs 23,62 Bs

615010,27

1000ml cant. 16896 Bs 47,11 Bs

1226429,74

1500ml cant. 16896 Bs 70,6 Bs

1837849,21

17
3.1.6. SEGMENTACION DEL MERCADO

NOMBRE DEL CRITERIOS APLICADOS PARA LA

SEGMENTO DEL SEGMENTACIÓN
MERCADO (GRUPO
OBJETIVO)

SEGMENTO A: El departamento oriental de Santa Cruz es el

mayor productor de alimentos en Bolivia, pues
GEOGRÁFICO
distribuye el 30% de su producción agrícola
para el abastecimiento del resto del país.

Remarcó que Santa Cruz es uno de los

departamentos más importantes del país en
cuanto a la producción de alimentos, como
arroz, azúcar, maíz, trigo, huevo y carnes de
pollo y res.

SEGMENTO B:
Santa Cruz se ha afirmado como un pilar de la
DEMOGRÁFICO
economía nacional, siendo el departamento
con la mayor aportación al producto y las
exportaciones nacionales, además de
proyectarse también como el más poblado del
país y el receptor del más alto flujo de la
migración interna.

18
3.2. ANÁLISIS DE LA OFERTA

3.2.1. TIPO DE ESTRUCTURA DEL MERCADO (MONOPOLIO, OLIGOPOLIO,

COMPETENCIA MONOPOLÍSTICA)

Competencia monopolística ya que si bien existen muchos compradores y muchos

vendedores y estos le ponen precio a sus productos dependiendo del precio que
hay en el mercado estos productos llegan a ser similares pero no idénticos.

3.2.2. VARIABLES QUE AFECTAN A LA OFERTA

a) PRECIO DE LAS MATERIAS PRIMAS Y/O INSUMOS

MATERIA PRIMA PRECIO

Huacataya Bs 8 por kg
Agua Bs 3,33 por m3
Gas natural Bs 2,66 por m3
Caldera Bs 200000
Condensador Bs 6000
Vaso florentino Bs 8800
Conservador Bs 2200
Envase Bs 0,20 – Bs 0,40 – Bs 0,6
Energía eléctrica Bs 0,63 por kWh
Combustible Diesel Bs 3,72 por litro
Aceite 15w40 Bs 37,50 por litro
Comunicación Bs 0,18 por minuto
Detergente industrial Bs 9 por litro

b) TECNOLOGÍA

Caldera
Condensador
Tamizadores
c) NÚMERO DE EMPRESAS EN EL ÁREA

Agri Masters SRL

Agrinovel

19
 Agripower

Agroterra

Agroalba

3.2.3. COMPETENCIA PRESENTE

Agripac Bolivia consolidada en La Paz y Santa Cruz de la Sierra es considerada

nuestro competidor más fuerte ya que tiene sede en nuestro mismo departamento
y en el departamento al que apuntamos llegar.

a) COMPETENCIA DIRECTA

Empresas dedicadas 100% a la creación y venta de insecticidas y

fungicidas para los agricultores como Agripac Bolivia que está consolidada
en el territorio del oriente boliviano.

b) COMPETENCIA INDIRECTA

Productos insecticidas y fungicidas realizados de manera artesanal

generalmente vendidos al por menor.

3.2.4. COMPETENCIA FUTURA

Hoy en día se ha vuelto tendencia ser amigables con la ecología y el medio

ambiente y nuestro modelo de negocio cien por ciento natural, puede llegar a
ser replicado en un futuro llegando a ser una competencia directa para nosotros.

SEGMENTO DEL MERCADO (GRUPO OBJETIVO DE PRODUCTOS Y

CLIENTES)

20
Agricultores ubicados en el oriente boliviano y sectores que tengan problemas de
insectos, puntualmente con la vinchuca.

PRINCIPALES PROVEEDORES (DE BIENES Y SERVICIOS COMPETITIVOS)

Agricultores que produzcan la planta de Huacataya, ubicados en La Paz Bolivia.

POSICIÓN DE LOS PRINCIPALES COMPETIDORES EN EL MERCADO

Agripac Bolivia ubicada en Santa Cruz de la Sierra.

POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS DE MERCADO DE LOS PRINCIPALES

CONSUMIDORES

Lamentablemente antes de buscar algo de mejor calidad o más ecológico los

consumidores buscan un producto económico y que sirva por lo menos un poco.

EVALUACIÓN DE LOS COMPETIDORES

Si bien Agripac es una empresa líder esta no ofrece ningún producto 100% natural
ni amigable con el medio ambiente.

OBSERVACIONES

De los competidores dedicados a este rubro son pocos los que ofrecen al mercado
un producto amigable con la naturaleza.

3.3. CARACTERÍSTICAS DE LA COMPETENCIA

Agripac Bolivia, es una empresa especializada en la provisión de Agroquímicos y

semillas, con una historia de más de 30 años de excelencia en el mercado. Es
distribuidor para el territorio de Bolivia de los productos de Syngenta, definiéndose
como una empresa de clase mundial en la provisión de Agroquímicos y Semillas.
Agripac está certificada por la TUV Rehinland con la ISO: 9001: 2008.

ÍTEMS COMPETIDOR A COMPETIDOR B

UBICACIÓN Santa Cruz de la Santa Cruz de la

21
 Sierra Sierra

PRODUCTOS Agroquímicos y Agrimasters SRL.

semillas

PRECIOS Y Envase de 1000 ml Forma de pago:

FORMAS DE tiene un precio de Efectivo
PAGO Bs 60

Forma de pago:
Efectivo

Promoción

Infraestructur Infraestructura Infraestructura

a Propia, cuenta con propia.
una planta
procesadora de
semillas y
agroquímicos.

Personal 35 empleados. 43 empleados.

3.4. ANÁLISIS DE LAS VARIABLES DE DECISIÓN COMERCIAL

3.4.1. DECISIONES SOBRE EL PRODUCTO

a) DEFINICIÓN

22
 Insecticida y fungicida natural a base de aceite de Huacataya.

b) COLOR

El color del envase será de color negro con franja verde que vendrá en tres
presentaciones de 500 ml, 1000 ml y 1500 ml.

c) FORMA

Forma cónica para su fácil manejo incluirá un atomizador para mejorar su

aplicación y así facilitar el trabajo para los agricultores.

d) TAMAÑO

Productos que vendrán en 3 presentaciones de 500ml, 1000ml, y 1500m.

e) EMPAQUE O ENVASE

Como la visión de la empresa y el producto es ecologista buscamos un

envase que se pueda reciclar.

El reciclaje de envases conlleva considerables beneficios ambientales en

cuanto a ahorro de materias primas, energía, agua y reducción de las
emisiones de gases de efecto invernadero. Asimismo, esta actividad
contribuye al desarrollo económico y social de nuestro país a través de la
generación de empleo y tejido industrial.

f) EMBALAJE

Cajas de Cartón de 12 Unidades

g) MARCA

Soluciones Sostenibles Agricolas “SAS” SRL.

3.4.2. DECISIONES SOBRE EL PRECIO

a) FIJACIÓN DE PRECIOS

23
 Producto Precio
Insecticida de 500ml Bs 23,62
Insecticida de 1000ml Bs 47,11
Insecticida de 1500ml Bs 70,60

b) POLÍTICA DE PRECIOS DE LA COMPETENCIA

En la industria de los agroquímicos no existe una política de precios sólida y

esto es un problema para los agricultores.

3.4.3. DECISIONES SOBRE LA PLAZA

a) COBERTURA DEL MERCADO

Principalmente a los agricultores del área rural.

b) ACCESO A LA MATERIA PRIMA Y/O MANO DE OBRA

La materia prima será adquirida de forma directa a productores de

Huacataya de la región, del mismo modo, la mano de obra será aplicada
por trabajadores bolivianos fomentando la producción nacional MADE IN
BOLIVIA.

c) TIPO DE DISTRIBUCIÓN

Medio Terrestre, utilizando una camioneta para este fin.

d) MEDIOS DE COMUNICACIÓN

Medio telefónico

Medio online

3.4.4. DECISIONES SOBRE LA PROMOCIÓN

a) MENSAJE

24
 Mantener libre de plagas un lugar es también ser responsable con el medio
ambiente.

La naturaleza no es un lujo sino una necesidad del espíritu humano, algo de

lo que somos muy conscientes en nuestro medio digital.

“La naturaleza sostiene la vida universal de todos los seres”

b) MIX PROMOCIONAL EN ETAPA DE LANZAMIENTO Y/O

MANTENIMIENTO

Por motivo de lanzamiento del producto, queremos que con cada pedido de
más de 100 unidades él envió será completamente gratis, así podremos
llegar a lugares lejanos en nuestro territorio y que muchos agricultores
tengan un fácil acceso para que puedan aplicar el producto.

c) ESTRATEGIA COMERCIAL

Aprovechar los proyectos que se presentan más en las zonas bajas de Santa
Cruz para el control de plagas y tratar de hacer un trato con el mayor
territorio posible mencionado.

Usar de catapulta los diferentes proyectos para eliminar plagas que realizan
en el departamento de Santa Cruz.

3.5. ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO

3.5.1. ENTORNO ECONÓMICO

Santa Cruz es sinónimo de prosperidad y calidad de vida. El departamento,

durante las últimas décadas, ha experimentado un desarrollo mayor al resto del
país. La agricultura es la principal actividad económica del departamento,
aportando en la gestión pasada un 17,22% al PIB, seguido de la industria
manufacturera, con el 14,36%.

En los últimos seis años, la producción agrícola cruceña pasó de 11,6 millones de
toneladas, en 2012, a 12,7 millones toneladas, en 2017. Ese mismo año, Santa

25
Cruz fue el principal departamento que aportó al PIB nacional, con un 28,7%. En
cuanto al PIB per cápita, este fue de $us 3.442, superando al nacional, que es de
$us 3.353

3.5.2. ENTORNO SOCIO CULTURAL

3.5.3. ENTORNO TECNOLÓGICO

Invertir en tecnología es la apuesta de la Gobernación al momento de poner en

marcha el proyecto agropecuario que trabaja con Tecnologías de Información y
Comunicación (TICs). El desarrollo tecnológico es una de las principales fuentes
de retorno de cualquier inversión. Es por ello que la Gobernación de Santa Cruz
tiene varios proyectos en los cuales incorpora las TICs, como el caso del proyecto
Sistema de Información y Comunicación Agropecuario Departamental (SIC Santa
Cruz), que beneficia en la actualidad 147.000 familias entre campesinos y
pequeños y medianos productores, con información de precios de productos
en el mercado e información técnica agropecuaria.

3.5.4. ENTORNO INSTITUCIONAL Y POLÍTICO

El Ministerio de Medio Ambiente y Agua (MMAyA) conjuntamente el Ministerio de

Desarrollo Rural y Tierras (MDRyT), a través del Servicio Nacional de Sanidad
Agropecuaria e Inocuidad Alimentaria (SENASAG) y el Ministerio de Salud, han
desarrollado la siguiente lista con el fin de aportar claridad sobre los plaguicidas
prohibidos y restringidos, de modo que los productores y público en general esté
informado sobre qué plaguicidas tienen características altamente peligrosas y no
deben ser utilizados para una producción.

Dieldrin, Endrin, Toxafeno, Mirex, Dicloro Difenil Tricloroetano, DDT, Clordano,

Hexaclorobenceno, Aldrin, Heptacloro, 245 T.

4. ASPECTOS TÉCNICOS

26
4.1. PROCESO

4.1.1. ANÁLISIS DEL PROCESO

La destilación por arrastre es la técnica más utilizada para extraer aceites

esenciales. Consiste en separar sustancias por medio del calor. Mediante la
destilación se separan las sustancias insolubles y volátiles en agua de otras no
volátiles. Así los compuestos orgánicos de alto punto de ebullición se destilan por
debajo del punto de ebullición del agua siendo arrastrados por el vapor generado.
El alambique es una herramienta de destilación simple utilizado para destilar
líquidos mediante un proceso de evaporación por calor y una condensación por
enfriamiento. Existen varios tipos de alambiques, el más adecuado para extraer
aceites esenciales es un alambique de columna, de mayor capacidad, ya que se
necesita bastante cantidad de planta para obtener escasos mililitros de aceite
esencial. De todas maneras, para utilizarlo en casa con cualquier alambique de
unos 5 litros nos puede servir.

La caldera es donde se calienta la mezcla, es decir, el agua y la planta. Cuando la

caldera está caliente, los vapores generados salen por el capitel y pasan por el
cuello de cisne hasta llegar al serpentín, que se encuentra en el interior del
depósito de refrigeración que contiene el agua fría. El hidrolato resultante sale por
el orificio de salida que se encuentra en el depósito de refrigeración. Este hidrolato
contiene todos los aceites esenciales de la planta.

27
Para el montaje del alambique debemos tener un manguito que vaya del inferior
del depósito de refrigeración al grifo para efectuar la entrada de agua y otro que
sale del orificio de la parte superior del depósito y que llegue hasta el fregadero
para permitir la expulsión de agua. Esto funciona así porque cuando el depósito de
agua se empiece a calentar debemos refrigerar constantemente el serpentín por lo
que la entrada y salida de agua ha de ser constante siempre teniendo en cuenta
que del grifo debe salir la misma cantidad de agua que la que sale por el orificio de
salida por lo que deberemos regularlo.

Para no tener constantemente el grifo abierto y evitarme tener que adaptar el grifo
al manguito, lo que se hace, es llenar un cubo con agua y efectuar la entrada de
agua con una bomba. A medida que el cubo se va vaciando, se va rellenando de
agua.

PROCESO DE DESTILACIÓN
 Primero llenamos la caldera con un 10% de agua más o menos. Es decir, si
el alambique tiene capacidad para 5 litros de agua, le pondremos unos 500-
600 ml aproximadamente.
 Luego sobre esta agua, introducimos la planta troceada hasta arriba del
todo y cerramos la caldera con el capitel de manera que quede bien
ajustado.

28
  Llenamos con agua fría el depósito de refrigeración y encendemos el fuego
al máximo.
 Una vez tenemos el alambique sellado bajamos el fuego para evitar que el
hidrolato salga a borbotones. Debemos ajustarlo de manera que el hidrolato
salga como un hilo de agua, ni a borbotones, ni tampoco gota a gota.
 Tras unos minutos empezará a salir el hidrolato. Una vez haya acabado de
salir agua ya se ha finalizado el proceso y tenemos listo nuestro hidrolato.
 Si observamos el hidrolato extraído, queda una capa “aceitosa” en la
superficie, esto son los aceites esenciales. Estos aceites, en destilaciones
de poca capacidad, será muy escasa.
 Si queremos separar los aceites esenciales es necesario hacerlo mediante
un decantador y envasarlos en un frasco de cristal oscuro.

4.1.2. DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO

29
4.2. TECNOLOGÍA

4.2.1. IDENTIFICACIÓN DE ALTERNATIVAS TECNOLÓGICAS

A futuro podríamos implementar una maquina rellenadora automática para

maximizar las operaciones del envase del producto.

4.2.3. REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS, EQUIPOS, MOBILIARIO,

HERRAMIENTAS VEHÍCULOS

MAQUINARIAS Y EQUIPOS VALOR

Vehículos Bs 140000

Muebles y enseres Bs 4330

Maquinaria y equipo Bs 217000

Equipo de computación Bs 9010

Equipo de oficina Bs 1535

Equipos menores Bs 35000

Herramientas Bs 406

30
 DETALLE DE MAQUINARIAS DISPONIBLES

LISTADO DE UNIDAD CANT. CARACT. VIDA PROVD.

MAQUINARIAS ÚTIL

Caldera De Equipo 4 Capacidad de 10

Destilación 2400 Lts años

Condensador Equipo 4

Vaso Florentino Equipo 4

Condensador Equipo 1 Capacidad de 3 10

m3 años

DETALLE DE EQUIPOS QUE SE REQUIEREN PARA EL PROYECTO

LISTADO DE UNIDAD CANT. CARACT- VIDA PROVD.

EQUIPOS ÚTIL

Telefax Equipo 1 Panasonic kx-fp

Computador Equipo 2 DELL Core I7 8 Electronic

años os SRL

Impresora Equipo 1 EPSON L385

Estabilizado Equipo 2 Forza

r

DETALLE DE MOBILIARIO QUE SE REQUIERE PARA EL PROYECTO

LISTADO DE UNIDAD CANT. CARACT. VID PROVEEDOR

31
 MOBILIARIO A
ÚTIL

Escritorio Unid. 2 Hecho de metal Nikelcrom

Sillas de oficina Unid. 4 Madera

Estantes Unid. 10 Hecho de metal Nikelcrom

metálicos
Gabinete
metálico

Mesa metálica Unid. 1 Hecho de metal Nikelcrom

Gabinete Unid. 1 Hecho de metal Nikelcrom

metálico

4.3. CAPACIDAD: TAMAÑO

4.3.1. DEMANDA PROYECTADA

Se estima vender 50688 lts el primer año.

4.3.2. DISPONIBILIDAD DE INSUMOS

Ya que crece de manera silvestre se obtendrá directamente de los productores e

incluso en un futuro se puede optar por tener una plantación de la misma.

TAMAÑO DEL PROYECTO (EN UNIDADES)

AÑOS TAMAÑO (en unidades)

32
 2019 50688

2020 50688

2021 55758

2022 61332

2023 67467

5. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DE ASPECTOS LEGALES Y DE

IMPACTO AMBIENTAL

5.1. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN

5.1.1. ESTRUCTURA DEL ORGANIGRAMA FUNCIONAL

ADMINSITRADOR
MANTENIMIENTO - LIMPIEZA
CONTADOR

OPERARIO W OPERARIO X OPERARIO Y OPERARIO Z

VENDEDOR

FUNCIONES DEL ADMINISTRADOR

REPRESENTACIÓN
Se refiere las actividades legales, ceremoniales y simbólicas en nombre de la
organización. Entre las principales actividades se encuentran:
 Firmar documentos oficiales.

33
  Recibirá clientes o compradores y acompañará visitantes oficiales.
 Presidir ciertas reuniones y ceremonias.
LÍDER
Esta es una de las funciones de un administrador de empresas, de la cual más se
adolece. Se refiere a la interacción que tiene con los seguidores:
 Escuchar y entrenar.
 Dar instrucciones y capacitar.
 Evaluar el desempeño.
ENLACE
Se refiere a la interacción con personas externas la organización. Significa crear
toda una red de contactos para fomentar las relaciones y obtener información y
aceptación. Algunas de las actividades de la función de enlace son:
 Formar parte de comisiones.
 Asistir a reuniones de asociaciones profesionales o comerciales.
 Convocar y reunirse con personas para mantenerse comunicación.
SUPERVISIÓN
Los líderes desempeñan la función de supervisión cuando tienen información. La
mayor parte de información se analiza para detectar problemas y oportunidades, y
para entender sucesos externos que pueden afectar la organización. La
información se puede llegar a recabar mediante acciones como:
 Lectura de memorandos, informes, publicaciones profesionales y
comerciales, diarios, etc.
 Hablar con los demás, asistir a juntas.
 Observar. Visitar, por ejemplo, tiendas de la competencia para comparar
productos, precios y procesos de negocios.
MANEJO DE PROBLEMAS

Los líderes desempeñan esta función cuando realizan acciones correctivas

durante situaciones de crisis, es una reacción a un hecho imprevisto:

 Huelgas sindicales.

34
  Descomposturas.
 Demora en entrega de la materia prima.

ASIGNACIÓN DE RECURSOS

Se refiere la programación, autorización y realización de tiempo y presupuesto y lo

relacionado con ello:

 Manejo de prioridades.
 Aumento salarial por méritos.

NEGOCIADOR

Cuando no hay precios, pagos o condiciones fijos, los líderes tratan de llegar a un
buen arreglo para conseguir los recursos que se requieren.

 Negociar contratos con sindicatos.

 Negociar contratos con clientes o proveedores.

5.2. ASPECTOS LEGALES

FORMA SOCIETARIA

La forma adoptada por la sociedad será la de responsabilidad limitada (artículo

195, código de comercio).

PROCESO DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA

a) FUNDEMPRESA

35
36
37
b) SERVICIO DE IMPUESTOS NACIONALES (SIN)

c) GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL

38
d) CAJA NACIONAL DE SALUD

e) MINISTERIO DE TRABAJO

39
5.3. OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

IMPUESTO FORMULARIO DD.JJ. PAGO

IMPUESTO AL VALOR
200 Mensual
AGREGADO
IMPUESTO A LAS
400 Mensual
TRANSACCIONES
RÉGIMEN
COMPLEMENTARIO AL
608 Mensual
IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
IMPUESTO A LAS
UTILIDADES DE LAS 500 Anual
EMPRESAS

5.4. LEGISLACIÓN LABORAL

a) Ley General del Trabajo

OTROS

 Ley N°1584 Aprobación del Convenio de Viena para la Protección de la

Capa de Ozono, Protocolo de Montreal, enmienda de Londres
 Ley N° 1333 de Medio Ambiente de 27 de abril de 1992
 Decreto Supremo 27173 de 15 de septiembre de 2009 Reglamento a la ley
1333
 Decreto Supremo 28592 de 17 de enero de 2006 Procedimientos de
Actualización de Licencias Ambientales
5.5. IMPACTO AMBIENTAL

DIAGNÓSTICO AMBIENTAL – SITUACIÓN ACTUAL

Ya que es un producto netamente ecológico el impacto ambiental del producto y

su elaboración llegaría a ser un impacto positivo ya que lo que busca el producto
es ser amigable con el medio ambiente.

40
 5.6. EXTERNALIDADES DEL PROYECTO: IDENTIFICACIÓN DE LOS
IMPACTOS AMBIENTALES DEL PROYECTO

IMPACTOS POSITIVOS

El uso de este tipo de insecticidas no solamente ayuda a deshacerse de la plaga,

sino que también son productos respetuosos con el propio medio ambiente.

Por ello, siempre que sea posible es aconsejable el uso de insecticidas ecológicos
ya que, además de ser mucho más efectivos que el resto de los insecticidas, son
también mucho menos contaminantes que los demás.

TIPO DE IMPACTO

Características del impacto Calidad Calidad Erosión Salud Otro

de aire de agua de
suelos

Naturaleza (positivo, negativo,

indirecto, acumulativo, sinérgico BAJO BAJO BAJO BAJO
con otros)

Magnitud BAJO BAJO BAJO BAJO

Extensión / localización (área

BAJO BAJO BAJO BAJO
cubierta)

Temporalidad (durante la
MEDIO MEDIO BAJO MEDIO
construcción, funcionamiento)

Duración (corto plazo, largo

BAJO BAJO BAJO BAJO
plazo, intermitente, continuo)

Reversibilidad / Irreversibilidad BAJO BAJO BAJO BAJO

Probabilidad de ocurrencia
(riesgo, incertidumbre o BAJO BAJO MEDIO MEDIO
confianza en la predicción)

41
significancia (local, regional,
BAJO BAJO BAJO BAJO
global)

PLAN DE MITIGACIÓN AMBIENTAL

PLAN DE PREVENCIÓN, MITIGACIÓN, REMEDIACIÓN Y COMPENSACIÓN

AMBIENTAL

Tendientes a prevenir, mitigar, corregir y compensar los impactos o efectos

negativos que las diferentes actividades generan sobre los componentes
ambientales, físicos y sociales

PROGRAMA DE MANEJO DE DESECHOS

el propósito será establecer los mecanismos para el manejo de todos los tipos de
desecho que origine el proyecto en todas sus fases

PROGRAMA DE CAPACITACIÓN AMBIENTAL

El propósito del programa será: capacitar al personal a fin de que incorpore la

dimensión ambiental en las actividades que están bajo su responsabilidad

SOSTENIBILIDAD

Se establecerá el monitoreo, control y seguimiento para asegurar el cumplimiento

y efectividad de las medidas de protección ambientales

5.7. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO

             

42
  Bs  
A) INVERSIÓN EN ACTIVOS
  TANGIBLES 407,501.00  
  Vehículos de Transporte 140,000.00  
  Maquinaria y Equipo de Producción 217,000.00  
  Equipo de Computación 9,010.00  
  Equipo de Comunicación 220.00  
  Equipo de Oficina 1,535.00  
  Equipos Menores 35,000.00  
  Herramientas 406.00  
  Muebles y Enseres 4,330.00  
  B) INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES 650.00  
  Constitución formal de la empresa 650.00  
  C) CAPITAL DE TRABAJO 397,246.78  
  Materia Prima 304,128.00  
  Insumos 5,068.80  
  Sueldos 36,000.00  
  Gastos Operacionales Administrativos 28,680.00  
  Alquileres 16,500.00  
  Intereses Bancarios 6,869.98  
   
  INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO (A+B+C) 805,397.78  
             

43
CÁLCULO DE LAS DEPRECIACIONES DEL ACTIVO FIJO

VALOR DE
VALOR TOTAL DE AÑOS VIDA UTIL VALOR DE VALOR DE VALOR DE VALOR DE VALOR DE DEPRECIACION TOTAL
VALOR TASA (% VALOR RESIDUAL
DESCRIPCIÓN DE ACTIVOS LOS ACTIVOS DEL ACTIVO O BIEN DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION (TIEMPO DE DURACIÓN
PARCIAL ANUAL) Bs.
(Bs) DE USO ANUAL (Bs.) AÑO 1 ANUAL (Bs.) AÑO 2 ANUAL (Bs.) AÑO 3 ANUAL (Bs.) AÑO 4 ANUAL (Bs.) AÑO 5 DEL PROYECTO = 5
AÑOS) Bs.

VEHICULOS 140,000.00 140,000.00 5 20.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 140,000.00 -

MUEBLES Y ENSERES 4,330.00 4,330.00 10 10.00 433.00 433.00 433.00 433.00 433.00 2,165.00 2,165.00
MAQUINARIA Y EQUIPO
217,000.00 217,000.00 8 12.50 27,125.00 27,125.00 27,125.00 27,125.00 27,125.00 135,625.00 81,375.00
DE PRODUCCIÓN
EQUIPO DE
9,010.00 9,010.00 4 25.00 2,252.50 2,252.50 2,252.50 2,252.50 - 9,010.00 -
COMPUTACIÓN
EQUIPO DE
220.00 220.00 4 25.00 55.00 55.00 55.00 55.00 - 220.00 -
COMUNICACIÓN
EQUIPO DE OFICINA 1,535.00 1,535.00 8 12.50 191.88 191.88 191.88 191.88 191.88 959.38 575.63

EQUIPO MENORES 35,000.00 35,000.00 4 25.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 - 35,000.00 -

HERRAMIENTAS 406.00 406.00 4 25.00 101.50 101.50 101.50 101.50 - 406.00 -

OTROS ACTIVOS E
- - 8 12.50 - - - - - - -
INVERSIONES
VALOR RESIDUAL - - - - - - - 84,115.63 84,115.63 (84,115.63)
- - - -
TOTAL
407,501 407,501 66,908.88 66,908.88 66,908.88 66,908.88 139,865.51 407,501.01 -0.01
DEPRECIACION
 TASA DEPRECIA
ACTIVO DIFERIDO MONTO
(25% ) ANUA
Organización Legal - gestiones legales 650 25%
TOTAL 650
RESUMEN DE LA INVERSIÓN TOTAL

EN
EN UNIDADES PORCENTAJE
COMPONENTES
MONETARIAS
(%)

Inversión en activos tangibles 407,501.00 50.59

Inversión en activos intangibles 650.00 0.08

Capital de trabajo 397,246.78 49.33

Imprevistos 0.00 0.00

Inversión Total Inicial 805,397.78 100

FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

           
  INVERSIÓN TOTAL INICIAL 805,397.78  
   
  FINACIAMIENTO DEL CAPITAL  
  Aporte de Capital de los Socios 558,527.80  
  Otras Fuentes (Capital de Terceros)  
  Crédito Bancario 246,869.98  
   
TOTAL
  FINACIAMIENTO 805,397.78  
             
ESTRUCTURA DE CAPITAL DEL PROYECTO

EN UNIDADES EN
ÍTEMS
MONETARIAS PORCENTAJE

Capital propio 558,527.80 69.35

Préstamo 246,869.98 30.65

Total 805,397.78 100,00

INFORMACIÓN GENERAL DEL PRÉSTAMO

ÍTEMS VALORES

Monto del préstamo (en Bs.) 246,869.98

Plazo ( en meses) 60

Tasa de interés anual (en %) 11

Período de gracia 0
PLAN DE PAGOS DEL PRÉSTAMO

SALDO DEL
PERIODO INTERESES AMORTIZACIÓN CUOTA
PRÉSTAMO
0 246,869.98      
1 243,765.40 2,262.97 3,104.58 5,367.55
2 240,632.37 2,234.52 3,133.04 5,367.55
3 237,470.61 2,205.80 3,161.75 5,367.55
4 234,279.88 2,176.81 3,190.74 5,367.55
5 231,059.89 2,147.57 3,219.99 5,367.55
6 227,810.39 2,118.05 3,249.50 5,367.55
7 224,531.10 2,088.26 3,279.29 5,367.55
8 221,221.75 2,058.20 3,309.35 5,367.55
9 217,882.06 2,027.87 3,339.69 5,367.55
10 214,511.76 1,997.25 3,370.30 5,367.55
11 211,110.57 1,966.36 3,401.19 5,367.55
12 207,678.20 1,935.18 3,432.37 5,367.55
13 204,214.36 1,903.72 3,463.83 5,367.55
14 200,718.78 1,871.96 3,495.59 5,367.55
15 197,191.15 1,839.92 3,527.63 5,367.55
16 193,631.18 1,807.59 3,559.97 5,367.55
17 190,038.58 1,774.95 3,592.60 5,367.55
18 186,413.05 1,742.02 3,625.53 5,367.55
19 182,754.29 1,708.79 3,658.77 5,367.55
20 179,061.98 1,675.25 3,692.30 5,367.55
21 175,335.83 1,641.40 3,726.15 5,367.55
22 171,575.52 1,607.25 3,760.31 5,367.55
23 167,780.75 1,572.78 3,794.78 5,367.55
24 163,951.19 1,537.99 3,829.56 5,367.55
25 160,086.52 1,502.89 3,864.67 5,367.55
26 156,186.43 1,467.46 3,900.09 5,367.55
27 152,250.59 1,431.71 3,935.84 5,367.55
28 148,278.67 1,395.63 3,971.92 5,367.55
29 144,270.34 1,359.22 4,008.33 5,367.55
30 140,225.26 1,322.48 4,045.07 5,367.55
31 136,143.11 1,285.40 4,082.15 5,367.55
32 132,023.54 1,247.98 4,119.57 5,367.55
33 127,866.20 1,210.22 4,157.34 5,367.55
34 123,670.76 1,172.11 4,195.44 5,367.55
35 119,436.85 1,133.65 4,233.90 5,367.55
36 115,164.14 1,094.84 4,272.71 5,367.55
37 110,852.26 1,055.67 4,311.88 5,367.55
 38 106,500.85 1,016.15 4,351.41 5,367.55
39 102,109.56 976.26 4,391.29 5,367.55
40 97,678.01 936.00 4,431.55 5,367.55
41 93,205.84 895.38 4,472.17 5,367.55
42 88,692.68 854.39 4,513.16 5,367.55
43 84,138.14 813.02 4,554.54 5,367.55
44 79,541.86 771.27 4,596.29 5,367.55
45 74,903.44 729.13 4,638.42 5,367.55
46 70,222.50 686.61 4,680.94 5,367.55
47 65,498.66 643.71 4,723.85 5,367.55
48 60,731.51 600.40 4,767.15 5,367.55
49 55,920.66 556.71 4,810.85 5,367.55
50 51,065.72 512.61 4,854.95 5,367.55
51 46,166.27 468.10 4,899.45 5,367.55
52 41,221.91 423.19 4,944.36 5,367.55
53 36,232.22 377.87 4,989.68 5,367.55
54 31,196.80 332.13 5,035.42 5,367.55
55 26,115.22 285.97 5,081.58 5,367.55
56 20,987.06 239.39 5,128.16 5,367.55
57 15,811.89 192.38 5,175.17 5,367.55
58 10,589.28 144.94 5,222.61 5,367.55
59 5,318.80 97.07 5,270.48 5,367.55
60 0.00 48.76 5,318.80 5,367.55
TOTAL   75,183.11 246,869.98 322,053.09
ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE LOS COSTOS E INGRESOS

RESUMEN DEL COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN (FABRICACIÓN DE PRODUCTO / EXPLOTACIÓN DEL SERVICIO / COSTO DE
VENTAS)
En. Bs. (estimación con crecimiento en los costos, del 5% anual, a partir del 2° año)

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SERVICIO COSTO

TOTAL MA TERIAS PRIMAS PERSONALES - SERVICIOS MANTENIMIENTO -
AÑO PRESENTACION (cantidad total de
MANO DE OBRA AREA DE
TOTAL
E INSUMOS BASICOS
productos/servicios) DIRECTA PRODUCCIÓN

1500 ml 16,896 618,393.60 72,000.00 7,124.76 57,360.00 754,878.36

2019 1000 ml 412,262.40 48,000.00 4,749.84 38,240.00 503,252.24
500 ml 206,131.20 24,000.00 2,374.92 19,120.00 251,626.12
1500 ml 16,896 618,393.60 72,000.00 7,124.76 57,360.00 754,878.36
2020 1000 ml 412,262.40 48,000.00 4,749.84 38,240.00 503,252.24
500 ml 206,131.20 24,000.00 2,374.92 19,120.00 251,626.12
1500 ml 18,586 680,232.96 75,600.00 7,481.00 60,228.00 823,541.96
2021 1000 ml 453,488.64 50,400.00 4,987.33 40,152.00 549,027.97
500 ml 226,744.32 25,200.00 2,493.67 20,076.00 274,513.99
1500 ml 20,444 748,256.26 79,380.00 7,855.05 63,239.40 898,730.70
2022 1000 ml 498,837.50 52,920.00 5,236.70 42,159.60 599,153.80
500 ml 249,418.75 26,460.00 2,618.35 21,079.80 299,576.90
1500 ml 22,489 823,081.88 83,349.00 8,247.80 66,401.37 981,080.05
2023 1000 ml 548,721.25 55,566.00 5,498.53 44,267.58 654,053.37
500 ml 274,360.63 27,783.00 2,749.27 22,133.79 327,026.68
MANO DE OBRA DIRECTA
 MANO DE OBRA INDIRECTA
En. Bs. Por UNIDAD DE PRODUCTO/ SERVICIO
ITEM
TOTAL costo por TOTAL costo por TOTAL costo por
DESCRIPCIÓN Y DETALLE ESPECIFICACIONES UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO
envase día (64 envases) mes (22 días)

1500 ml Contrato 1 1.78 1.78 113.64 2,500.00

ADMINISTRADOR 1000 ml Contrato 1 1.18 1.18 75.76 1,666.67
500 ml Contrato 1 0.59 0.59 37.88 833.33
1500 ml Contrato 1 0.89 0.89 56.82 1,250.00
VENDEDOR 1000 ml Contrato 1 0.59 0.59 37.88 833.33
500 ml Contrato 1 0.30 0.30 18.94 416.67
1500 ml Contrato 1 0.73 0.73 46.82 1,030.00

MANTENIMIENTO-LIMPIEZA 1000 ml Contrato 1 0.49 0.49 31.21 686.67

500 ml Contrato 1 0.24 0.24 15.61 343.33
TOTAL 6.79 434.55 9,560.00 S
UELDOS DEL ÁREA ADMINISTRACIÓN

MANO DE OBRA INDIRECTA

En. Bs. Por UNIDAD DE PRODUCTO/ SERVICIO
ITEM
TOTAL costo por TOTAL costo por TOTAL costo por
DESCRIPCIÓN Y DETALLE ESPECIFICACIONES UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO
envase día (64 envases) mes (22 días)

1500 ml Contrato 1 1.78 1.78 113.64 2,500.00

ADMINISTRADOR 1000 ml Contrato 1 1.18 1.18 75.76 1,666.67
500 ml Contrato 1 0.59 0.59 37.88 833.33
1500 ml Contrato 1 0.89 0.89 56.82 1,250.00
VENDEDOR 1000 ml Contrato 1 0.59 0.59 37.88 833.33
500 ml Contrato 1 0.30 0.30 18.94 416.67
1500 ml Contrato 1 0.73 0.73 46.82 1,030.00

MANTENIMIENTO-LIMPIEZA 1000 ml Contrato 1 0.49 0.49 31.21 686.67

500 ml Contrato 1 0.24 0.24 15.61 343.33
TOTAL 6.79 434.55 9,560.00
 GA STOS DE A DMINISTRA CIÓN CENTRA L
En. Bs. POR A ÑOS (con crecimiento de 5% anual)

PROGRAMA DE
PRODUCCIÓN SUELDOS GASTOS PROV. AGUINALDO-
APORTES TOTAL GASTOS
AÑO PRESENTACION (cantidad total de PERSONAL OPERACIONALES PREV.
productos/servicio
PATRONALES ADMINISTRATIVOS
ADMINISTRATIVO ADMINISTRATIVOS INDEMNIZACIÓN
s)

1500 ml 16,896 57,360.00 22,131.00 9,584.86 9,560.00 98,635.86

2019 1000 ml 16,896 38,240.00 14,754.00 6,389.90 6,373.33 65,757.24
500 ml 16,896 19,120.00 7,377.00 3,194.95 3,186.67 32,878.62
1500 ml 16,896 57,360.00 22,131.00 9,584.86 9,560.00 98,635.86
2020 1000 ml 16,896 38,240.00 11,424.00 6,389.90 6,373.33 62,427.24
500 ml 16,896 19,120.00 5,712.00 3,194.95 3,186.67 31,213.62
1500 ml 18,586 60,228.00 23,237.55 10,064.10 10,038.00 103,567.65
2021 1000 ml 18,586 40,152.00 11,995.20 6,709.40 6,692.00 65,548.60
500 ml 18,586 20,076.00 5,997.60 3,354.70 3,346.00 32,774.30
1500 ml 20,444 63,239.40 24,399.43 10,567.30 10,539.90 108,746.03
2022 1000 ml 20,444 42,159.60 12,594.96 7,044.87 7,026.60 68,826.03
500 ml 20,444 21,079.80 6,297.48 3,522.43 3,513.30 34,413.01
1500 ml 22,489 66,401.37 25,619.40 11,095.67 11,066.90 114,183.33
2023 1000 ml 22,489 44,267.58 13,224.71 7,397.11 7,377.93 72,267.33
500 ml 22,489 22,133.79 6,612.35 3,698.56 3,688.97 36,133.67

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS TANGIBLES

 VALOR DE
VALOR TOTAL DE AÑOS VIDA UTIL VALOR DE VALOR DE VALOR DE VALOR DE VALOR DE DEPRECIACION TOTAL
VALOR TASA (% VALOR RESIDUAL
DESCRIPCIÓN DE ACTIVOS LOS ACTIVOS DEL ACTIVO O BIEN DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION (TIEMPO DE DURACIÓN
PARCIAL ANUAL) Bs.
(Bs) DE USO ANUAL (Bs.) AÑO 1 ANUAL (Bs.) AÑO 2 ANUAL (Bs.) AÑO 3 ANUAL (Bs.) AÑO 4 ANUAL (Bs.) AÑO 5 DEL PROYECTO = 5
AÑOS) Bs.

VEHICULOS 140,000.00 140,000.00 5 20.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 140,000.00 -

MUEBLES Y ENSERES 4,330.00 4,330.00 10 10.00 433.00 433.00 433.00 433.00 433.00 2,165.00 2,165.00
MAQUINARIA Y EQUIPO
217,000.00 217,000.00 8 12.50 27,125.00 27,125.00 27,125.00 27,125.00 27,125.00 135,625.00 81,375.00
DE PRODUCCIÓN
EQUIPO DE
9,010.00 9,010.00 4 25.00 2,252.50 2,252.50 2,252.50 2,252.50 - 9,010.00 -
COMPUTACIÓN
EQUIPO DE
220.00 220.00 4 25.00 55.00 55.00 55.00 55.00 - 220.00 -
COMUNICACIÓN
EQUIPO DE OFICINA 1,535.00 1,535.00 8 12.50 191.88 191.88 191.88 191.88 191.88 959.38 575.63

EQUIPO MENORES 35,000.00 35,000.00 4 25.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 - 35,000.00 -

HERRAMIENTAS 406.00 406.00 4 25.00 101.50 101.50 101.50 101.50 - 406.00 -

OTROS ACTIVOS E
- - 8 12.50 - - - - - - -
INVERSIONES
VALOR RESIDUAL - - - - - - - 84,115.63 84,115.63 (84,115.63)
- - - -
TOTAL
407,501 407,501 66,908.88 66,908.88 66,908.88 66,908.88 139,865.51 407,501.01 -0.01
DEPRECIACION
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
INDICADORES DE RENTABILIDAD

Superávit o Déficit (Flujo Neto

2,018 2,019 2,020 2,021 2,022 2,023
de EFECTIVO)

202,358.32 209,374.87 335,070.81 487,115.23 688,379.26

202,358.32 411,733.18 544,445.67 822,186.04 1,175,494.50

16,788.26 370,096.72

Hasta el 4TO año habremos

N° de años, meses de recuperación desde el primer año del proyecto, incluyendo déficit y/o pérdidas
recuperado toda la inversión inicial.

VALOR ACTUAL NETO

Calculo del VAN

Con TASA DE DESCUENTO = 12.00 %

Cálculos valores preliminares (805,398) 180,677 166,912 238,497 309,571 390,605

VAN con Tasa de Descuento
480,864
En consecuencia es
CONCLUSION: El VAN es positivo. La ganancia actualizada a la tasa de descuento del 12%
rentable el proyecto.
TASA INTERNA DE RETORNO

Cálculo de la TIR para la Evaluación Económica:

Calculo de la tasa (%) Mínimo aceptable: 29.10 %

Calculo de valores (805,398) 156,745 125,623 155,723 175,356 191,951

VAN =
0
CONCLUSION: La TIR es 29.10% El VAN con esta Tasa TIR llega a ser "CERO". Tasa con la que no ganamos ni perdemos
6. CONCLUSIONES

Los insecticidas y fungicidas orgánicos son formulaciones de productos basada en

compuestos naturales como el caso de la Huacataya, sin la presencia de aditivos
ni preservantes. Al mantener los compuestos en su estado natural se maximizan
las propiedades insecticida y fungicida de los productos.

La contrapartida de esto es que, al mantener la condición natural de los productos,

estos están sujetos a vencimiento en la que los compuestos orgánicos
contenedores de las propiedades van perdiendo su efecto. Consideramos
relevante resaltar el punto anterior y la importancia de aplicaciones continuas del
producto.

La tendencia actual mundial en prácticas de control de plagas se ha venido

orientando desde hace varios años, hacia el uso de productos ecológicos en pro
de una agricultura autosustentable.

7. RECOMENDACIONES

Se debe impulsar la promoción del uso de insecticidas y fungicidas orgánicos

principalmente en el área rural donde se presenta con mayor frecuencia plagas
que puedan afectar de manera considerable a los diversos cultivos.