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FACULTAD DE INGENIERÍA
E.A.P. DE INGENIERÍA AMBIENTAL
E.A.P. DE INGENIERÍA CIVIL
DOCENTE:
Eco. M.Sc. Juan Carlos Cerrón Aliaga.
ESTUDIANTES
● Alcántara Garay Yuly
● Almonacid Huachopoma Jarumi
● Arias Toribio Aníbal Ramiro
● Huamaní León Elizabeth
● Ricra Huamán Carmen Sara
SECCIÓN:
7782 AAI
HUANCAYO - 2018
ÍNDICE
1.1. Nombre 4
1.2. Giro de negocio 4
1.3. Ubicación 4
1.4. Código CIIU 6
1.5. Presentación de los promotores 6
1.6. Problema identificado 6
1.7. Idea de la necesidad u oportunidad del negocio 6
1.8. Objetivos del proyecto 6
1.9. Oportunidad de negocio 7
1.10. Estrategia del proyecto 7
1.11. Análisis FODA 7
1.12. Pre test o prueba piloto 9
1.13. Tabulación de los resultados 10
MÓDULO II: ESTUDIO DE MERCADO 14
1
3.2.9. Requerimiento de inversiones intangibles 49
3.3. Localización 51
3.3.1. Cuadro de localización por método de puntos 51
3.3.2. Macro localización para producción 52
3.3.3. Micro localización para producción 53
3.4. Matriz de impacto ambiental 54
2
8.1. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA 70
3
MÓDULO I
DATOS GENERALES
1. NOMBRE:
El nombre de la idea de negocio es: “PRODUCCIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE AEROSOL
CON MORTERO BIO REPARABLE EN LA CIUDAD DE HUANCAYO”
2. GIRO DE NEGOCIO:
La actividad económica que se desarrollará será la de producción de aerosoles bio
reparables para estructuras de mortero en la ciudad de Huancayo, de la misma forma se
desarrollará la actividad económica de distribución ya que el producto que se entregará
tendrá una aplicación directa y sofisticada.
3. UBICACIÓN:
La producción y distribución de aerosol con mortero bio reparable se desarrollará en la
Provincia de Huancayo, Departamento de Junín.
4
Figura 1: Ubicación geográfica la producción del aerosol con mortero bio reparable.
4. CÓDIGO CIIU:
De la actividad económica que desarrollará el proyecto, según el código CIIU se muestra en la
siguiente tabla.
Tabla N°1: Código CIIU de la oportunidad de negocio.
CÓDIGO ACTIVIDAD ECONÓMICA
4752 Venta al por menor de productos de
ferretería, pinturas y productos de vidrio
en almacenes especializdos
Fuente: Elaboración propia.
5
NOMBRE CARRERA CÓDIGO
6. PROBLEMA IDENTIFICADO:
Se identificaron fisuras en las edificaciones y estructuras ingenieriles de la ciudad de
Huancayo y el alto costo de reparación y mantenimiento de las mismas; por ello
tomamos la iniciativa de la elaboración, producción y distribución de nuestro producto
innovador “AEROSOL CON MORTERO BIOREPARABLE” para atenuar y solucionar el
problema en mención.
6
-Realizar charlas técnicas a los trabajadores de los supermercados para la mejora del
servicio al cliente.
9. OPORTUNIDADES DE NEGOCIO:
1.9.1. Oportunidad de Oferta:
Nuestro producto por ser novedoso no tiene una competencia directa pero si cabe
resaltar y mencionar que nuestros mayores competidores en el medio serían las
empresas de mortero premezclado como UNICON y PRUCIL.
1.9.2. Oportunidad de Demanda: Se realizó un pequeño sondeo de las bondades y
funciones del producto (aerosol con mortero bio-reparable) a algunos amigos, vecinos,
familiares y personas en general donde se evidenció que sí estarán dispuestos a adquirir
el producto por su gran facilidad y funcionalidad.
7
1.10.3 Estrategia de Segmentación o nicho:
La segmentación de mercado específicamente serán las empresas que ofrecen y
venden productos que solucionan las fisuras de elementos estructurales de mortero,
como las ferreterías que se encuentran en la provincia de Huancayo.
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
DEBILIDADES AMENAZAS
8
· Falta de experiencia. · Falta de recursos económicos
· Baja oferta de las bacterias en el · Copia del producto por las grandes
mercado. empresas.
· Falta de conocimientos para la · Ventas a precios bajos por parte de
elaboración del aerosol. otros productores.
· Pocos compradores del producto. · Incremento en las ventas y productos
· Atraso en investigación y desarrollo. sustitutos.
· Incapacidad de financiar los cambios · Cambio en las necesidades y gustos
necesarios en la estrategia. de los compradores.
· Elevada inversión financiera. · No contar con un local fijo para el
desarrollo de todos los procesos de
producción.
Fuente: Elaboración propia.
9
Figura 2: Encuesta de pre test. (Elaboración propia)
15
10
5 4
0
Si No
11
Fuente: Elaboración propia
Interpretación: Se puede observar que hay un 41% de los encuestados que estarían
dispuestos a utilizar el producto y reemplazarlo por el mantenimiento en su construcción,
además existe un 59% de los encuestados que podrían utilizarlo; pero ningún
encuestado descarta su uso por lo que esa población indecisa se podría fidelizar a
nuestro producto luego de poder demostrarle que, si es práctico, funcionable y de
calidad.
12
Fuente: Elaboración propia
Interpretación: Se puede observar que el 59% de los encuestados estarían dispuestos a
pagar por el producto entre S/.35-S/.55 soles; 24% entre S/.45-S/.55 soles y un 18%
entre S/.55-S/.60 soles, lo cual evidencia que un precio tentativo y asequible según la
encuesta sería S/.50 soles.
13
Fuente: Elaboración propia
Interpretación: Se puede observar que la totalidad de los encuestados recomendarían
comprar este producto como alternativa de reparador de fisuras de mortero por lo cual
se evidencia que se tendría un potencial de publicidad por recomendación de boca en
boca.
MÓDULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.2. UNIVERSO:
El universo del proyecto de inversión propuesto está definido por las diferentes empresas,
según el tamaño que integran el código CIIU 4752 de Venta al por menor de artículos de
ferretería, pinturas y productos de vidrio en almacenes especializados. Las empresas que
14
conforman el universo son aquellas de las diferentes provincias del departamento de Junín.
Tal como se muestra en la siguiente tabla, la segmentación del mercado.
15
Fuente: Elaboración propia.
2.3. MUESTRA:
Ya que el resultado del universo del proyecto de inversión propuesto es menor a 100.000
individuos, se realizaron los cálculos respectivos para una muestra finita. En la tabla 6, se
puede observar la muestra correspondiente a nivel departamental.
Tabla N°6: Segmentación del mercado - Muestra departamental.
MUESTRA A NIVEL DEPARTAMENTAL
N 1335.00
Z 1.96
p 0.53
q 0.47
e 0.05
n 297.655
298
Fuente: Elaboración propia.
Tal como se mencionó anteriormente, el desarrollo del presente proyecto se llevará a cabo
en la provincia de Huancayo; también se realizaron los cálculos respectivos para determinar
la muestra en la provincia de Huancayo, tal como se muestra en la tabla 7.
16
Z 1.96
p 0.53
q 0.47
e 0.05
n 255.689
256
Fuente: Elaboración propia.
Como se pudo observar en las tablas 6 y 7, los valores de proporción esperada se asumió a
un 53 % debido al sondeo realizado previamente para observar el nivel de aceptación del
producto propuesto en este proyecto, del mismo modo se está trabajando con una
seguridad el 95% y una precisión de 5% equivalente a la diferencia del 100% y la seguridad.
Según los datos mencionados, la muestra a nivel departamental comprendida por todas las
provincias del departamento en mención es de 298 individuos, en este caso empresas y la
muestra provincial es de 256 empresas la cual es representativa ya que como se pudo
observar en los cálculos anteriores la provincia de Huancayo con el número de empresas
más altas del departamento de Junín e incluso según el código CIIU en el que se está
basando el presente proyecto
17
Fuente: Elaboración propia.
Figura 3: Encuesta a realizar para el proyecto de inversión.
GÉNERO
Masculino
40%
Femenino
60%
19
Edad:
Se desarrollé esta pregunta solo con el fin de conocer la edad de las
personas encuestadas que se encontraban a cargo de la empresa, los días
que se salieron a campo. (Gráfico 2)
Gráfico N°2: Edad de las personas a cargo de las empresas encuestadas
EDAD
12
10
3
0 0 0
20-30 31-40 41-50 51-60 61-70 70 A MÁS
20
15
10
5
1
0
Si No
20
El objetivo de esta pregunta de inicio o de filtro, fue obtener información
relevante respecto a los productos reparadores de fisuras que venden las
empresas del rubro de ferreterías, ya que nuestro propósito es saber en qué
cantidad y que tipos de reparadores ofrecen a los compradores. Según los
resultados obtenidos se puede apreciar que el 96% de las empresas
encuestadas, es decir 24 de ellas mencionaron que si venden productos
reparadores de fisuras de mortero.
C. Preguntas de transición:
Pregunta 2: Ordene de forma ascendente la frecuencia con la vende los
productos reparadores de fisuras. Donde 5 es muy frecuente y 0 es nunca.
Los resultados de esta pregunta se presentarán por ítem de tipo de reparador
de fisuras que se expenden en las empresas encuestadas, las cuales se
muestran en los gráficos del 4 al 8.
Sellante acrílico
0 - Nunca
5% 1 - Casi nunca
20%
20% 2- Rara vez
3 - Ocasionalmente
4 - Casi siempre
20% 5 - Siempre
35%
Sellador elástico
0 - Nunca
25% 3-
20% Ocasionalmente
20% 4 - Casi siempre
5 - Siempre
21
Fuente: Elaboración propia
De igual modo, se puede ver que el 25% de las empresas venden
ocasionalmente selladores elásticos.
Gráfico N°6: Frecuencia de venta de sellantes adhesivos
Sellante adhesivo
0 - Nunca
5%10% 1 - Casi nunca
2- Rara vez
25%
3 - Ocasionalmente
4 - Casi siempre
40%
5 - Siempre
20%
Impermeabilzante
0 - Nunca
5% 1 - Casi nunca
10%
15% 2- Rara vez
3 - Ocasionalmente
30% 4 - Casi siempre
5 - Siempre
40%
Cinta impermeable
0 - Nunca
5% 1 - Casi nunca
5%
2- Rara vez
15%
3 - Ocasionalmente
60% 4 - Casi siempre
15% 5 - Siempre
22
Fuente: Elaboración propia
En este ítem se pudo obtener que pocas empresas venden cintas
impermeables como alternativa para reparar fisuras de mortero.
Pregunta 3: ¿Ha escuchado sobre el bio mortero reparable? (Gráfico 9)
Gráfico N°9: Conocimiento del bio mortero reparable por parte de las empresas.
15
10
5 4
0
Si No
Si
No
25;
100%
23
Ante esta pregunta, se pudo observar que el 100% de las personas a cargo
de las empresas encuestadas les parece innovadora el empleo del bio
mortero en aerosol e incluso mencionaron que son necesarias las diferentes
presentaciones de estos reparadores de fisuras para emplearlas de una
manera más cómoda y fácil.
Gráfico N°11: Recomendación del aerosol como alternativa para reparar fisuras
Si
4%
No
96%
Gráfico N°12: Modalidad para adquirir el aerosol con bio mortero reparable
24
6. ¿Por qué modalidad le gustaria adquirir el
producto?
Consecion
16%
Al contado
44% Al credito
40%
4% 100 unidades
20% 50 unidades
25 unidades
48% 12 unidades
28%
25
Respecto a esta pregunta, de unidades a adquirir el producto el 48% de las
empresas planea adquirirlo en 12 unidades, ya que es la primera vez que el
producto se va a presentar en sus empresas y mencionan que es lo
adecuado para empezar con la distribución del aerosol.
D. Preguntas de cierre:
Pregunta 8: ¿Está de acuerdo con la presentación del reparador de fisuras
en aerosol? (Gráfico 14)
Gráfico N°14: Concordancia con la presentación del aerosol en frascos de aluminio estándar
Totalmente en desacuerdo 0
En desacuerdo 0
Probablemente de acuerdo 2
De acuerdo 17
Muy de acuerdo 6
0 2 4 6 8 10 12 14 16 18
26
Pregunta 9: Mencione ¿Cuánto pagaría por la unidad de un aerosol con
mortero bio reparable? (Gráfico 15)
Gráfico N°15: Referencia del costo por unidad del aerosol
3 3 3
1 0 0 1
10 15 20 25 30 35 40 45 50
27
Pregunta 10: Observaciones y/o recomendaciones
Se desarrolló esta pregunta con el fin de obtener información respecto a las opiniones y
recomendaciones de las personas a cargo de las empresas encuestadas, ya que son ellas
las que se encuentran permanentemente en las empresas y conocen el flujo de ventas
dentro de las empresas. A continuación se muestra una lista de algunas de las opiniones y
recomendaciones obtenidas, las cuales son asertivas e incentivadoras.
2.6. ANÁLISIS DEL MACRO ENTORNO (TEORÍA DEL MACRO AMBIENTE DE PORTER)
El análisis de macro entorno de nuestro producto “AEROSOL CON MORTERO BIO
REPARABLE” consideramos estratégicamente los siguientes:
28
Factores tecnológicos: las habilidades y el conocimiento que podrían afectar la
efectividad de venta del producto serian quizá grandes empresas con la venta de
productos similares a los aerosoles con mortero bio-reparables.
Fuerzas políticas y jurídicas: la intervención del desarrollo político es mínimo en la
producción y venta de nuestro producto; como también es importante resaltar que el
proyecto a implementar será independiente una vez que se cubra el apoyo de la
entidad bancaria. El desarrollo legal intervendría solo al iniciar con el negocio luego
también sería mínimo en el mercado.
Fuerzas sociales y culturales: si nuestro producto presenta algún efecto en la
sociedad o en el ambiente seremos responsables de eliminar lo más rápido posible
y asumir la responsabilidad. En cuanto al aspecto cultural, el proyecto que se
desarrollará proporcionará mayor información acerca de las aplicaciones del mortero
tanto a los estudiantes de la carrera de ingeniería civil como a aquellas personas o
empresas que se encuentran relacionadas con el empleo de productos que reparan
fisuras y su implementación de bacterias regenerantes.
29
2.8. ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓN:
Mayorista Minorista
Consumidor Consumidor
Fuente: Elaboración propia.
La demanda del producto: “Aerosol con mortero bio reparable” se calculará con la siguiente
ecuación.
Df = Di (1 + Tc)n
Donde:
Df: Demanda final o demanda estimarse.
Di: Demanda inicial
Tc: tasa de crecimiento en %.
n: número de años (año a estimarse – año base)
La demanda proyectada, con los resultados de la encuesta final para los 5 años se muestra
resaltados en color verde, en la siguiente tabla. De igual modo se muestra la producción
mensual y diaria para los 5 años proyectados.
Año 0 1 2 3 4 5
30
Tasa de crecimiento para empresas 217
Población de empresas (universo) 1,335.00 1,625.00 1,977.00 2,406.00 2,928.00 3,564.00
Frecuencia diaria 144.00 144.00 144.00 144.00 144.00 144.00
POBLACION 192,240.00 233,956.00 284,725.00 346,510.00 421,702.00 513,212.00
Demanda potencial anual(U) 96% 192,240.00 233,956.00 284,725.00 346,510.00 421,702.00 513,212.00
Demanda disponible anual (U) 96% 184,550.00 224,598.00 273,336.00 332,649.00 404,834.00 492,683.00
Demanda objetiva anual 96% 177,168.00 215,614.00 262,402.00 319,343.00 388,641.00 472,976.00
El Panel de Ejecutivos
La técnica DELPHI
Esta es la herramienta del Marketing que nos ayuda a ubicar nuestro producto de acuerdo
al margen de aceptación y ventas en el mercado. Este ciclo está dividido en 4 etapas, las
cuales son:
o Etapa de introducción: ocurre justo después del momento en que un nuevo
producto se introduce en el mercado. Las ventas están a niveles bajos porque
todavía no hay una amplia aceptación del producto en el mercado. La disponibilidad
del producto (para el comprador) es limitada. Es un producto incógnita
o Etapa de crecimiento: Si el mercado acepta el producto, las ventas aumentan
rápidamente. Sin embargo, la disponibilidad del producto se extiende también
rápidamente por toda la geografía, al acrecentarse el interés del comprador en el
31
producto. Los beneficios aumentan porque el producto lo conocen los clientes o
servicios. Es un producto estrella
o Etapa de madurez: El incremento de las ventas es lento o se ha estabilizado en un
nivel, los niveles máximos de ventas. Ya es considerado un producto establecido en
el mercado por lo tanto podemos decir que es un producto viejo. En este momento,
se alcanza la mayor rentabilidad y se puede prolongar más tiempo con diferentes
técnicas de marketing.
o Etapa de declive: Llega un momento en que las ventas decaen, en la mayoría de
los productos por cambios en la tecnología, la competencia, o la pérdida de interés
por parte del cliente. Con frecuencia los precios bajan y los beneficios se reducen.
32
2.10.1. Las 4 p de marketing
Producto
Variedad de productos
Calidad
Características
Marca
Envase
Tamaños Servicios
Garantías Devoluciones
Precio
Precio de lista
Descuentos
Complementos
Formas de pago
33
Plaza
Canales
Cobertura
Surtido
Ubicaciones
Inventario
Transporte
Logística
Promoción
Publicidad
Ventas personales
Merchandising
Relaciones Públicas
34
MÓDULO III
ESTUDIO TÉCNICO
3.1. TAMAÑO
3.1.1. Capacidad teórica
La capacidad teórica para la producción del aerosol con mortero bio reparable, requiere de
10 horas para producir 13140 unidades de aerosoles, de acuerdo con la demanda
proyectada para el año 5. Se consideran 10 horas ya que es la capacidad máxima de
funcionamiento de las mezcladoras de mortero, las cuales realizan la mayor e importante
proceso de la producción. Como se muestra en la siguiente tabla.
CAPACIDAD TEÓRICA
1314 10 13140
Fuente: Elaboración propia
La capacidad máxima para la producción del aerosol, requiere de 5 horas para producir
6570 unidades de aerosol, debido a que serán 5 horas las que se entrará en funcionamiento
las mezcladoras. Todo esto para la demanda proyectada del año 5. Así como se muestra en
la siguiente tabla.
CAPACIDAD MÁXIMA
1314 5 6570
Fuente: Elaboración propia
35
3.1.3. Capacidad normal
La capacidad normal para la producción de aerosoles con mortero bio reparable requiere de
8 horas de trabajo, ya que esto se encuentra estipulado como ley laboral, de donde se tiene
que para 599 unidades de la demande proyectada en el año 1 se obtendrá 4792 unidades
de aerosol en el año 1.
Además, es importante mencionar que se hará uso de las mezcladoras por un intervalo de
tiempo de 5 horas, ya que cada mezcladora producirá 4 aerosoles por cada 1 ½ minuto y
las otras 3 horas se dedicaran al envasado de los aerosoles; para así tener una capacidad
de producción normal. Como se muestra en la siguiente tabla.
Tabla N°14: Capacidad normal.
CAPACIDAD NORMAL
599 8 4792
Fuente: Elaboración propia
CAPACIDAD INSTALADA
CAP.NOR. 4792
CAP.MAX. 6570
CAP.PLENA 0.73
3.2. PROCESO
36
3.2.1. Flujograma de producción, ventas e instalación
37
Fuente: Elaboración propia.
Figura 7: Flujograma de ventas.
38
3.2.2.Blueprinting
Como resultado final vamos a obtener un diagrama donde queden representadas de forma
cronológica las actividades del proceso en un eje horizontal. En función de la cercanía con
el cliente de estos procesos o actividades van a estar en uno u otro nivel dentro de un eje
vertical.
Este primer paso va a desplegar todos esos procesos que tienen un impacto tanto en la
operativa de nuestra organización y, de cara al cliente, conocer qué factores son aquellos
aspectos que van a influenciar en la decisión de nuestra marca por otra de la competencia.
En esta representación hay que empezar a identificar de una forma clara, que procesos
internos están íntimamente relacionados a experiencia de cliente. Debemos identificar cómo
estos dos recorridos, uno interno y otro externo marcan la hoja de ruta para generar la
39
puesta en marcha de un servicio con el máximo potencial posible. Tal como se muestra en
la siguiente figura.
El requerimiento de materia prima para los aerosoles con mortero bio reparable, requiere en
primer lugar de un diseño de mezcla que se encuentre aprobado por alguna norma y de
acuerdo a los resultados se realizarán los cálculos correspondientes para 2 semanas, 1 mes
y un año; este último hace referencia a la demanda proyectada del primer año.
A continuación se muestran los procedimientos realizados para determinar las cantidades
correctas de materia prima directa.
40
A. La norma que regula el diseño de mezcla para morteros fluidos es la MTC E-609 y la
MTC E-611
41
D. Corrección por contenido de agua en la arena.
Según este resultado obtenido, cabe resaltar que una mezcladora de mortero tendrá
la capacidad de producir 4 aerosoles en 1 ½ minuto, ya que cada mezcladora tiene
capacidad de 4, 74 Lt y según lo obtenido en la tabla N° 22 es correcta la afirmación
ya que cada aerosol contendría 628 gramos de material.
42
G. Producción diaria para el 1er año proyectado.
Tabla N°23: Producción diaria para el 1er año proyectado.
43
En la siguiente tabla, se muestra la cantidad en peso (Kg) de los insumos para la
producción de aerosoles en dos semanas.
Tabla N°26: Producción para dos semanas en el 1er año proyectado.
COSTO/un PROVEEDO
ITEM CANT UND CARACTERÍSTICAS
idad (S/.) RES
Distribuidor
Arena gruesa 0.000151 m3 Pasante del tamiz 3/8 '' 80.00
a ERICK
Andino - Portland IP 42.5 Distribuidor
Cemento 0.003469 bls 24.50
kg a ERICK
Agua 0.071183 Lt Potable – Limpia 0.003 SEDAPAL
PROMART
Aditivo super Sika VISCOCRETE
0.000590 gln 80.70 HOMECENT
plastificante -7300HE
ER
Bacterias Bacillus pseudofirmus ATCC(Virgin
0.000002 gr 1080.00
cultivadas ATCC 700159 ia, USA)
Droguería
Lactato de Lactato de calcio
0.000002 gr 83.70 Boter
calcio pentahidratado E-327
(Barcelona,
44
España)
Fuente: Elaboración propia
En las siguientes tablas, se muestra los detalles del personal incluido en la mano de obra
directa; tanto personal técnico que supervisará el adecuado desarrollo del proceso
productivo como el personal directo que se encontrará manipulando las mezcladoras de
mortero.
45
Área de Mezcla y Envasado
Estudio/profesió
Nombres Puesto
n Edad
Rojas Veliz Martín Responsable del diseño de mezcla y mezcla Técnico 25-40
Godoy Linares Samuel Responsable del envasado Técnico 25-40
Gonzales Ramires Heberth Responsable del almacenamiento Técnico 25-40
Fuente: Elaboración propia.
Tabla N°32: Personal de producción directa en el área de Mezcla y envasado.
46
Los suministros como agua, energía eléctrica, internet y teléfono se muestran en la
siguiente tabla, detallando la cantidad, características de pago y proveedores.
Tabla N°35: Suministros.
Secretari
1 Secretariado ejecutivo 28 S/1,000.00
a
Fuente: Elaboración propia
Útiles de escritorio
Ítem Unidad Cantidad Características Proveedor
Librería Bazar
Papel Und 1 Hoja bond de 75 gramos. Santa María
Librería Bazar
Lapiceros Und 1 Bolígrafo de plástico o metal de tinta liquida. Santa María
Sillones
gerenciales Und 2 Muebles de metal, melanina o madera. Muebles Butaca
Escritorio Und 2 Muebles de metal, melanina o madera. Muebles Butaca
Librería Bazar
separadores Und 1 Material que ayuda a separar documentos. Santa María
Librería Bazar
Folder manila Und 1 Sobre diseñado para transportar documento. Santa María
47
Fluido blanco y opaco, que se aplica en el papel Librería Bazar
Corrector Und 2 para tapar errores en el texto. Santa María
Librería Bazar
Resaltador Und 2 Marcador de fibra de punta gruesa. Santa María
Las características principales de una impresora de
inyección de tinta son la velocidad, que se mide en
Impresora Und 1 páginas por minuto (PPM) La curacao
Fuente: Elaboración propia
3.2.6.3. Requerimiento de servicios básicos
Para los servicios básicos, se considera el servicio de limpieza y mantenimiento tanto
para la planta de producción como para el local de ventas.
SUELDO SUELDO
CARGO CANT MENSUAL ANUAL
Limpieza 1 600 7,200
Mantenimiento 1 600 7,200
48
Para el personal de ventas, se necesitarán un jefe, 4 auxiliares y 2 asistentes., tal como
se muestra en la siguiente tabla.
Tabla N°40: Personal de ventas.
Puesto N° de personas Edad Sueldo mensual Total sueldo
Jefe 1 35-50 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
Auxiliar 2 28-45 S/. 900.00 S/. 1,800.00
Asistent
e 2 28-46 S/. 900.00 S/. 1,800.00
S/. 5,100.00
Fuente: Elaboración propia
50
Material de cuero
Zapatos de seguridad 14 Punta de acero 80.00
Chaleco reflectivo 19 Chaleco distintivo - naranja fosforescente 10.00
Material de policarbonato, ligero y resistente a
Lentes de protección 19 choques 10.00
Protector auditivo 19 Protector auditivo de 50 decibeles 50.00
Gorra desechable de polipropileno, protección de
Cofia 1 cabello 10.00
Fuente: Elaboración propia
51
METRADO
ITEM DETALLE EQUIPO REQUERIDO UNID CANT. PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL
OBRAS PRELIMINARES Limpieza de terreno m2 324 0.25 81.00
Laboratorio microbiologico m2 15 0.25 3.75
Piso de oficinas incluye acabado m2 36 5.00 180.00
PISOS Y PAVIMENTOS
Piso de taller o laboratorio (concreto
f'c=120kg/m2) m3 288 1.50 432.00
Puertas de madera oficina m2 1 15.00 15.00
Puertas metálicas taller m3 2 25.00 50.00
CARPINTERIA METALICA
puertas de la planta de distribucion m2 5 20.00 100.00
Portón metálico m4 1 35.00 35.00
ARQUITECTURA Paredes taller m2 4 0.80 3.20
Paredes de oficinas m2 48 0.80 38.40
PINTURA Paredes exteriores m3 153 0.80 122.40
Ventanas oficinas m2 3 10.00 30.00
VIDRIOS Ventanas taller m2 3 10.00 30.00
Banner distintivo und 2 50.00 100.00
APARATOS Y ACCESORIOS Carteles de señalización dentro del taller und 10 5.00 50.00
Señales de seguridad und 10 1.50 15.00
Conexión monofásico (oficinas) Kw-mes 15 25.00 375.00
INSTALACIONES ELÉCTRICAS Conexión trifásico (equipos) Kw-mes 5 43.00 215.00
Luminaria (fluorecentes herméticos) glb 10 38.00 380.00
INFRAESTRUCTURA
Buzón de alcantarillado und 1
Tubería de desague m 80
Tubería de ventilación m 80
Caja de registro und 1
Accesorios de instalación und 10 500.00
SISTEMA DE DESAGUE Planta de tratamiento de Aguas Residuales
Tratamiento Primario
Remoción de Sólidos und. 1 800.00 800.00
Tanque de Sedimentación und. 1 2,306.00 2,306.00
INSTALACIONES Tratamiento secundario und. 1 4,659.00 4,659.00
SANITARIAS Tratamiento terciario( desinfección) und. 1 5,212.00 5,212.00
Medidor de agua fría und 1
Tubería de agua fría (1'') m 80
Tubería de agua contra incendio (1/2´´) m 80
Grifo de riego und 1
SISTEMA DE AGUA Válvula reductora de presión und 1
Accesorios de instalación und 10 500.00
Servicios sanitarios und 3 10.00 30.00
Lavatorios porcelana und 3 5.00 15.00
Lavatorios metálicos und 5 5.00 25.00
Mezclador de mortero (cap. 4.73lt) und 10 1,500.00 15,000.00
Balanza electrónica (100kg) und 5 370.00 1,850.00
Balnza electrónica(10kg) und 2 110.00 220.00
Incubadora und 1 78.48 78.48
Mesa de laboratorio glb 5 100.00 500.00
Bancos metálicos glb 15 60.00 900.00
Juego de tamices ASTM und 2 1,670.00 3,340.00
Cucharón (1kg) und 10 5.00 50.00
Cucharón (1/2kg) und 10 5.00 50.00
MUEBLES Y MAQUINARIAS
Probeta graduada (500ml) und 10 15.00 150.00
VARIOS
Probeta graduada (1000ml) und 10 45.00 450.00
Placa petri und 12 1.50 18.00
Bandejas und 20 5.00 100.00
Zapatos de seguridad par 14 80.00 1,120.00
Chaleco reflectivo und 19 10.00 190.00
Lentes de protección und 19 10.00 190.00
Protector auditivo und 19 50.00 950.00
Cofia caja 1 10.00 10.00
Camiones N2 para transporte de mercancías und 2 1,200.00 2,400.00
MOBILIARIO
Camionetas para aspectos técnicos und 2 480.00 960.00
Ingeniero especialista en manejo de equipos
Tema 1: Manejo de mezcladoras de mortero mezcla de concreto y mortero en laboratorios
de concreto (Mg. Ing. Sánchez Rosales Felipe) und 1 2,500.00 2,500.00
Tema 2: Diseño de mezcla de mortero con aditivos y cepas Especialista en diseños de mezcla y mezclas de
CAPACITACIONES bacterianas concreto y mortero (Especialista SIKA) und 1 Voluntario
Especialista en envasado de pastas y morteros
Tema 3: Técnicas mejoradas de envasado y almacenamiento
en divrsos contenedores und 1 2,000.00 2,000.00
de concreto bio reparable en contenedores de aluminio
Especialista en almacenamiento de pastas y
como aerosol
morteros und 1 2,000.00 2,000.00
TOTAL 51,329.23
52
Marca S/. 1,000.00
Estudio de mercado S/. 900.00
Legalización de la empresa S/. 1,000.00
Total intangibles S/6,000.00
Fuente: Elaboración propia
53
Este paso solo será para las Personas Jurídicas. Una vez realizada la escritura pública, el
notario llevará el documento a la Oficina de Registros Públicos en donde se realizarán los
trámites necesarios para inscribir la empresa.
5. Obtención del RUC
Para obtener el RUC es necesario ir a la SUNAT para iniciar el registro. Dicha entidad es la
encargada de administrar, fiscalizar y recaudar los tributos que dará la empresa durante su
funcionamiento. El RUC es necesario para cualquier gestión que se haga en la SUNAT y es
de uso exclusivo del titular que lo pidió.
6. Elegir régimen tributario
La elección del régimen tributario también se hace en la sede de la SUNAT, la cual puede
ser el Régimen Único Simplificado (RUS), el Régimen Especial del Impuesto a la Renta
(RER) o el Régimen General. “El RUS es para aquellas empresas que tienen un solo socio
donde se pagará sobre las ventas hechas y solo puede emitir boletas. Pero si el cliente
desea pagar mediante una factura debes pasarte al Régimen Especial, el cual se basa en
pagar una renta mensual (1.5% sobre tus ventas) y el IGV”, asegura Muzio Mongrut.
7. Compra y legalización de libros contables
Es necesaria la compra de libros contables según el régimen tributario escogido, el cual
tiene que ser llevado a la notaría para que sean legalizados por un notario.
8. Inscribir a trabajadores en Es Salud
Los trabajadores de la empresa deberán ser registrados al Seguro Social de Salud
mediante un formulario que se puede obtener en la SUNAT.
9. Solicitud de la licencia municipal
Este sería el último paso para formalizar correctamente tu empresa. Debes acudir a la
municipalidad del distrito en donde estará ubicada tu empresa. Los documentos que tienes
que llevar a la municipalidad son una fotocopia del RUC, el certificado de zonificación, el
contrato de alquiler o del título de propiedad del local, una copia de la escritura pública,
recibo de pago por derecho de licencia y el formulario de solicitud.
3.3. LOCALIZACIÓN
3.3.1. Cuadro de localización por método de puntos
54
Lugares donde se podría desarrollar un centro comercial para la venta de nuestro
producto:
Real y Huánuco
Jacinto Ibarra y Huánuco
Av. Arica y Ferrocarril
B. Asignar un peso a cada factor para indicar su importancia relativa (los pesos deben
sumar 1). Y el peso asignado dependerá exclusivamente del criterio del investigador.
C. Asignar una escala común a cada factor (por ejemplo, de 0 a 10) y elegir cualquier
miembro.
Luego de haber definido la macro zona o macro localización es necesario hacer un análisis
para determinar la micro localización. Los factores a considerar en la determinación de la
micro – localización son:
Disponibilidad de servicio de agua, alcantarillado, energía eléctrica, gas, comunicaciones,
disponibilidad de realizar desechos industriales, para la elaboración necesidad de estar
alejado de los centros poblados, costos de terreno, etc.
56
3.3.3.1. Distribución de planta de produccion
La distribución de la planta de producción será de la siguiente forma; se contará con el área
de almacenamiento de materiales como el cemento y la arena gruesa, del mismo modo
habrá un área especial para el cultivo de las bacterias Bacillus pseudofirmus, como también
se contará con el taller de producción, donde se desarrollará el diseño de mezcla y la
mezcla del mortero en cada mezcladora para logras la cantidad proyectada, también se
contará con el área de envasado y el área de almacenamiento de los productos elaborados
cerca de la oficina principal donde se atenderán pedidos y compras directas y finalmente se
cuenta con el estacionamiento que es donde se encontrarán los mobiliarios para el traslado
de los productos como para la recepción de los materiales principales o materia prima
directa. Tal como se muestra en la siguiente figura.
Figura 52: Distribución de la planta de producción de los aerosoles con mortero bio reparable.
57
Fuente: Elaboración propia.
En la instalación:
La contaminación del agua en la elaboración del producto “Aerosol con mortero
irreparable”, la sobrepoblación de las cepas bacterianas y la pérdida de bases de recurso
todo esto principalmente por no realizar un adecuado proceso de producción del
“AEROSOL CON MORTERO BIO REPARABLE”.
En la operación:
El impacto sobre el aire que podría causar debido al mal uso del producto son los malos
olores, así mismo la acidificación es un impacto sobre el suelo que también podría
producirse debido al uso inadecuado del producto, la sobre población y pérdida de
bases de recursos son impactos que podrían ser causados principalmente por el mal
uso, uso excesivo, producto mal elaborado, etc.
58
Presencia de malos olores x
Cambio de temperatura
Sobre el clima Aumento de las lluvias
Aumento de la evaporación
Pérdida de suelo
Acidificación
Sobre el suelo
Generación de pantanos
Problemas de drenaje x
Pérdida de biodiversidad
Sobre vegetación y fauna Efectos sobre especies endémicas
Efectos sobre especies protegidas
Sobre población de ( bacterias en la
x x
aplicación al producto)
Sobre población de bacterias
Pérdida de base de recursos x x
Traslado de población
MÓDULO IV
ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
59
Es un tipo de sociedad de carácter mercantil en el que la responsabilidad está limitada
al capital aportado. El capital estará integrado por las aportaciones de todos los socios,
dividido en participaciones sociales, indivisibles y acumulables. Sólo podrán ser objeto de
aportación social los bienes o derechos patrimoniales susceptibles de valoración
económica, pero en ningún caso trabajo o servicios. Las participaciones sociales no tendrán
el carácter de valores, no podrán estar representadas por medio de títulos o de anotaciones
en cuenta, ni denominarse acciones. La transmisión de las participaciones sociales se
formalizará en documento público.
La minuta correspondiente a la Constitución de sociedad, se adjunta en el Anexo 6.
En la siguiente tabla, se muestra a detalle el nivel de ventas anuales para el primer año
proyectad calculado en la tabla anterior.
60
Fuente: Elaboración propia
61
g) Coordinar con todas las unidades operativas las decisiones estratégicas y
operativas que se requieran.
h) Gestionar el Sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo (SGSST)
según normativa.
i) Gestionar el proceso financiero de la empresa.
j) Gestionar los proyectos de infraestructura física.
Secretaria General
Está integrada por una secretaria general y un asistente, y debe cumplir las
siguientes funciones:
a) Gestionar la documentación oficial de la empresa, las actas de Asamblea de la
empresa y comunicar sus acuerdos.
b) Legalizar la documentación propia de la empresa a solicitud de interesados.
c) Verificar la recepción y envío de documentación y paquetería.
d) Apoyo a la Junta Directiva.
Área de Producción
Integrado por 1 Ingeniero de calidad ,4 técnicos especialistas,2 asistentes y 1
miembro de la junta directiva.
a) Gestionar el Sistema de gestión de la producción.
b) Análisis de los procesos de producción de un producto o conjunto determinado.
c) Elección del proceso más adecuado, en función de las especificaciones del
plano de las cantidades a producir y de los plazos de entrega.
d) Sugerir a Diseño o Proyectos modificaciones para la mejora de la producción.
e) Definición del proceso de producción, paso a paso, de cada pieza y conjunto.
f) Definición de los utillajes y herramientas especiales necesarias y su puesta a
punto.
g) Cálculo de tiempos de producción, así como su respectivo control de calidad.
62
e) Diseño del plan de publicidad y de imagen corporativa.
f) Plan de calidad de servicio y atención al cliente.
g) Localización y tamaño de los puntos de venta.
h) Selección de sistemas de venta.
El plan de licencias y registros de marca permite resumir y evaluar las licencias y permiso
que se utilizará para que el proyecto pueda funcionar correctamente y legalmente,
cumpliendo todos los requisitos que demanda la ley, tal como se muestra en la Tabla 55.
63
En este documento se tiene que Elaborar una minuta donde los
detallar el tipo de modalidad datos más importantes que se
empresarial que se ha decidido deben especificar son los
constituir, En la sociedad comercial nombres de los socios con su
de responsabilidad limitada el capital información personal, la dirección
está dividido en participaciones de la S.R.L., la actividad
Minuta de iguales, acumulables e indivisibles, económica, la administración y el S/ 400.00
constitución que no pueden ser incorporadas en capital que aportado por los
títulos valores, ni denominarse socios.
acciones. Los socios no pueden
exceder de 20 y no responden Presentar la minuta al notario
personalmente por las obligaciones público para que la autorice.
sociales.
Inscripción en el RUC.
MÓDULO V
PROYECCIÓN DE INGRESOS
64
5.1. INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCTO PRINCIPAL
Los ingresos por las ventas del producto principal que es el aerosol con mortero bio
reparable, son diferentes para los años proyectados de acuerdo a la demanda
proyectada y al precio que se venderán los aerosoles, tal como se puede ver en la
siguiente tabla.
MÓDULO VI
ESTUDIO ECONÓMICO
65
6.1. PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS DIRECTAS
El presupuesto de materia prima directa para las 599 unidades de aerosol de 628gr cada
uno, que se producirán o fabricarán por día, correspondientes al primer proyectado, se
muestra en la siguiente tabla.
Costo del
Sueldo Sueldo anual +
Cargo Cant. Gratificaciones Essalud CTS empleador en
mensual gratificaciones
S/.
Supervisor de
1 S/.49,000.00 S/.2,450.00 S/.55,230.00
Calidad S/.3,500.00 S/.7,000.00 S/.3,780.00
Responsables de
2 S/.42,000.00 S/.2,100.00 S/.47,340.00
área S/.3,000.00 S/.6,000.00 S/.3,240.00
Responsable de
envasado y 2 S/.21,000.00 S/.1,050.00 S/.23,670.00
almacenamiento S/.1,500.00 S/.3,000.00 S/.1,620.00
Responsables de
10 S/.105,000.00 S/.5,250.00 S/.118,350.00
mezcla S/.7,500.00 S/.15,000.00 S/.8,100.00
Responsables de
4 S/.42,000.00 S/.2,100.00 S/.47,340.00
envasado- planta S/.3,000.00 S/.6,000.00 S/.3,240.00
Total de mano de obra directa anual S/.291,930.00
Fuente: Elaboración propia
66
El presupuesto de carga fabril diario es de 16 061.82 soles y 5 782 253.76 soles
correspondientes al primer proyectado como se muestra en la siguiente tabla.
67
Fuente: Elaboración propia
Presupuesto de Publicidad
PRECIO PRECIO
MEDIOS UNIDAD MENSUAL ANUAL
Búsqueda
/sitios Publicación S/16.00 S/192.00
68
Comunicación Publicación/Unidades S/40.00 S/480.00
Redes sociales Publicación S/40.00 S/480.00
Eventos de
lanzamiento Unidades S/300.00 S/3,600.00
S/4,752.00
69
METRADO
ITEM DETALLE EQUIPO REQUERIDO UNID CANT. PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL
OBRAS PRELIMINARES Limpieza de terreno m2 324 0.25 81.00
Laboratorio microbiologico m2 15 0.25 3.75
Piso de oficinas incluye acabado m2 36 5.00 180.00
PISOS Y PAVIMENTOS
Piso de taller o laboratorio (concreto
f'c=120kg/m2) m3 288 1.50 432.00
Puertas de madera oficina m2 1 15.00 15.00
Puertas metálicas taller m3 2 25.00 50.00
CARPINTERIA METALICA
puertas de la planta de distribucion m2 5 20.00 100.00
Portón metálico m4 1 35.00 35.00
ARQUITECTURA Paredes taller m2 4 0.80 3.20
Paredes de oficinas m2 48 0.80 38.40
PINTURA Paredes exteriores m3 153 0.80 122.40
Ventanas oficinas m2 3 10.00 30.00
VIDRIOS Ventanas taller m2 3 10.00 30.00
Banner distintivo und 2 50.00 100.00
APARATOS Y ACCESORIOS Carteles de señalización dentro del taller und 10 5.00 50.00
Señales de seguridad und 10 1.50 15.00
Conexión monofásico (oficinas) Kw-mes 15 25.00 375.00
INSTALACIONES ELÉCTRICAS Conexión trifásico (equipos) Kw-mes 5 43.00 215.00
Luminaria (fluorecentes herméticos) glb 10 38.00 380.00
INFRAESTRUCTURA
Buzón de alcantarillado und 1
Tubería de desague m 80
Tubería de ventilación m 80
Caja de registro und 1
Accesorios de instalación und 10 500.00
SISTEMA DE DESAGUE Planta de tratamiento de Aguas Residuales
Tratamiento Primario
Remoción de Sólidos und. 1 800.00 800.00
Tanque de Sedimentación und. 1 2,306.00 2,306.00
INSTALACIONES Tratamiento secundario und. 1 4,659.00 4,659.00
SANITARIAS Tratamiento terciario( desinfección) und. 1 5,212.00 5,212.00
Medidor de agua fría und 1
Tubería de agua fría (1'') m 80
Tubería de agua contra incendio (1/2´´) m 80
Grifo de riego und 1
SISTEMA DE AGUA Válvula reductora de presión und 1
Accesorios de instalación und 10 500.00
Servicios sanitarios und 3 10.00 30.00
Lavatorios porcelana und 3 5.00 15.00
Lavatorios metálicos und 5 5.00 25.00
Mezclador de mortero (cap. 4.73lt) und 10 1,500.00 15,000.00
Balanza electrónica (100kg) und 5 370.00 1,850.00
Balnza electrónica(10kg) und 2 110.00 220.00
Incubadora und 1 78.48 78.48
Mesa de laboratorio glb 5 100.00 500.00
Bancos metálicos glb 15 60.00 900.00
Juego de tamices ASTM und 2 1,670.00 3,340.00
Cucharón (1kg) und 10 5.00 50.00
Cucharón (1/2kg) und 10 5.00 50.00
MUEBLES Y MAQUINARIAS
Probeta graduada (500ml) und 10 15.00 150.00
VARIOS
Probeta graduada (1000ml) und 10 45.00 450.00
Placa petri und 12 1.50 18.00
Bandejas und 20 5.00 100.00
Zapatos de seguridad par 14 80.00 1,120.00
Chaleco reflectivo und 19 10.00 190.00
Lentes de protección und 19 10.00 190.00
Protector auditivo und 19 50.00 950.00
Cofia caja 1 10.00 10.00
Camiones N2 para transporte de mercancías und 2 1,200.00 2,400.00
MOBILIARIO
Camionetas para aspectos técnicos und 2 480.00 960.00
Ingeniero especialista en manejo de equipos
Tema 1: Manejo de mezcladoras de mortero mezcla de concreto y mortero en laboratorios
de concreto (Mg. Ing. Sánchez Rosales Felipe) und 1 2,500.00 2,500.00
Tema 2: Diseño de mezcla de mortero con aditivos y cepas Especialista en diseños de mezcla y mezclas de
CAPACITACIONES bacterianas concreto y mortero (Especialista SIKA) und 1 Voluntario
Especialista en envasado de pastas y morteros
Tema 3: Técnicas mejoradas de envasado y almacenamiento
en divrsos contenedores und 1 2,000.00 2,000.00
de concreto bio reparable en contenedores de aluminio
Especialista en almacenamiento de pastas y
como aerosol
morteros und 1 2,000.00 2,000.00
TOTAL 51,329.23
6.9. DEPRECIACIÓN
La depreciación de los materiales que utilizaremos en la elaboración y producción del primer año
resulta S/. 22,015.78 y del segundo año S/. 19,569.58 , S/. 17,123.39 , S/. 14,677.19 , S/.
12,230.99, hasta el quinto año respectivamente.
70
Tabla N° 63. Depreciación de materiales
71
6.10. PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES
El presupuesto considerado en inversiones intangibles; se compone de la certificación,
licencias, patentes de producto, logotipo, marca, plan de negocio y legalización de la
empresa. Tal como se puede apreciar en la siguiente tabla.
72
MÓDULO VII
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
USB SHOW.EXE
Plazo
de gracia 5 días
Plazo de pago Anual
Tasa efectiva interés 14%
Fuente: Elaboración propia
MÓDULO VIII
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
74
Fuente: Elaboración propia
75
8.3.1. VAN
El Valor Actual Neto (VAN) es un criterio de inversión que consiste en actualizar los
cobros y pagos de un proyecto o inversión para conocer cuánto se va a ganar o perder
con esa inversión. También se conoce como Valor neto actual (VNA), valor actualizado
neto o valor presente neto (VPN).
8.3.2. TIR
La Tasa Interna de Retorno (TIR) es la tasa de interés o rentabilidad que ofrece una
inversión. Es decir, es el porcentaje de beneficio o pérdida que tendrá una inversión
para las cantidades que no se han retirado del proyecto.
La TIR del proyecto se muestra en la siguiente tabla:
76
8.3.3. BENEFICIO COSTO
El Beneficio Costo compara de forma directa los beneficios y los costes. Para
calcular la relación (B/C), primero se halla la suma de los beneficios descontados,
traídos al presente, y se divide sobre la suma de los costes también descontados.
El Beneficio del proyecto se muestra en la siguiente tabla:
Tabla N° 68: Beneficio costo del proyecto.
BENEFICIO COSTO
VPN -
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 INGRESOS
INGRES S/. S/. S/. S/. S/.
OS 8,624,560.0 10,496,080. 12,773,720. 15,545,640. 18,919,000. S/.43,293,89
NETOS 00 000 000 000 000 6.01
VPN -
EGRESOS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 NETOS
EGRESO S/. S/. S/. S/. S/.
S 19,749,904. 22,656,974. 26,198,135. 30,507,778. 35,752,509. S/.89,073,06
NETOS 890 610 400 020 480 6.17
Período anterior al
cambio de signo 2
Valor absoluto del flujo S/.
acumulado 41,064,988.27
Flujo de Caja en siguiente S/.
77
período 25,920,943.40
CONCLUSIONES
En síntesis el modulo uno nos brindara información general del inicio de nuestro
proyecto en primer lugar nosotros buscamos un nombre a nuestra empresa
(PRODUCCION Y DISTRIBUCION DE AEROSOL CON MORTEROS BIO
REPARABLES EN LA CIUDAD DE HUANCAYO) asimismo nuestro giro de negocio
será producir y desarrollar actividades económicas donde nuestra empresa iniciará en
Huancayo con un código CIIU 4752 ,también se mencionara a los promotores de este
producto donde contaremos con cuatro ingenieros civiles y un ingeniero ambiental, el
problema identificado será las fisuras y grietas de muchas viviendas en Huancayo,
asimismo la idea de la necesidad u oportunidad del negocio es reducir estos problemas
en las viviendas.
Mediante el estudio de mercado, se determinó el universo departamental de 1335 y
provincial de 768, cada uno con su muestra respectivamente de 298 y 256, lo que nos
permitió realizar r el estudio de mercado, obteniendo una aceptación del 96% del
aerosol con mortero bioreparable. En el Análisis de comercialización se estableció con
un sistema vertical ya que proporcionaremos a empresas mayoristas como menoristas
y finalmente a los consumidores. Finalmente se analizó el ciclo de vida del producto de
acuerdo al margen de aceptación y ventas en el mercado, teniendo en cuenta la
rivalidad de la competencia.
Considerando la capacidad normal obtendremos 4792 aerosoles diario Para lo cual se
necesitan de requerimientos de materia prima, mano de obra, carga fabril, gastos
Administrativos, servicios básicos, personal de ventas, equipos, herramientas e
intangibles. También Tendremos 2 plantas de producción y ventas.
Respecto al estudio legal y organizacional de la empresa, le corresponde la forma
societaria de Sociedad de Responsabilidad Limitada ya que es una sociedad de
responsabilidad limitada por el capital aportado, el régimen laboral en el que se colocó
es 1057 o CAS (Contrato Administrativo de Servicios) ya que constituye un a modalidad
especial de contratación laboral privativa del Estado, además de pertenecer al régimen
MYPE tributario debido a los ingresos anuales de la proyección de demanda
correspondiente las micros y pequeñas empresas, las cuales llevam un registro de
compras, ventas y un libro mayor. La organización funcional de la empresa, se detalla
de la siguiente manera; gerencia general, secretaría general, área de producción, área
78
de distribución, promoción y ventas y finalmente el área de mantenimiento, limpieza y
seguridad.
Se concluye que los ingresos por las ventas del producto principal que es el aerosol con
mortero bio reparable, son diferentes para los años proyectados de acuerdo a la
demanda proyectada y al precio que se venderán los aerosoles.Se proyecta que el total
de ingresos de venta por producto en el año 0 será la suma de S/.7,972,560.00 soles,
en el año 1 ascenderá a la suma de S/.9,702,630.00 soles y así sucesivamente hasta el
año proyectado 5 donde la suma será de S/.21,283,920.00 soles lo cual evidencia que
las ventas proyectadas van en aumento año a año.
En modulo VI se realizó el presupuesto de materias primas directas, presupuesto de
mano de obra directa, presupuesto de carga fabril, presupuesto de costo de ventas,
presupuesto de gastos administrativos, presupuesto de gastos de ventas, presupuesto
de gastos operativos, presupuesto de inversiones tangibles, depreciación, presupuesto
de inversiones intangibles y amortización de intangibles todo ello es fundamental para
una adecuada planificación y gestión de costos. Una adecuada asignación dependerá
de la eficiente definición de los procesos de la empresa y cada uno con las actividades
y proyectos a desarrollar durante un periodo determinado. Esto se dará en forma anual
y con desglose mensual.
La inversión total para este proyecto se por un periodo de 5 años será de S/.2,132,618
y el presupuesto de financiamiento que se requiere es de S/.42,263.32 Terminando de
pagar el año 4 con una tasa de 14% que será la suma de S/. 60,014.01
Nuestros costos de producción donde intervienen costos de materiales, costos de mano
de obra directa, costos indirectos de fabricación gastos administrativos, gastos de
ventas van en aumento progresivo desde el año 1 con un monto de S/.8,850,805.48
hasta el año 5 con un monto de S/.8,893,903.65 soles. Respecto al flujo de capital va
en negativo desde el año 0 hasta el año 4 porque se invierte en activos tangibles e
intangibles y también con hay salida de Capital de trabajo inicial y en el año 5 ya nos da
una cantidad positiva de S/.2,132,618.00 soles pues ya hay una recuperación de
inversión fija, inversión intangible y capital de trabajo. El flujo económico de caja del
proyecto es la suma del flujo de capital más el flujo operativo, en nuestro caso en el año
0 nos da un valor negativo de –S/.1,012,526.38.00 soles,en el año 1 S/.8,640,259.48
soles y así progresivamente hasta el año 5 con un monto de S/.11,026,521.99 soles. El
flujo de servicio de la deuda es un cronograma de pagos del préstamo de S/.42,263.38
que nos hicimos de una entidad financiera para hacer realidad y poner en marcha
nuestro proyecto. El flujo financiero es la suma del flujo de caja económico más el flujo
de servicio de la deuda, donde evidenciamos que en el año 0 habrá un flujo financiero
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negativo de –S/.970,263.00 y en adelante serán positivos desde el año 1 hasta el año 5
en un monto de S/.11,036,158.04 en este último periodo. Los Indicadores Económicos
nos indican que el proyecto será rentable pues se cumple que el VANE > VANF y el
TIRF > TIRE.
Haciendo un balance de Beneficio Costo del proyecto nos da un valor de 1.60 lo cual
demuestra ser un proyecto viable.El periodo de recuperación del proyecto nos da un
valor de 1.1 lo cual representa que recuperamos lo invertido a partir de un año y un mes
de haber iniciado nuestras operaciones.
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RECOMENDACIONES
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ANEXOS
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Fuente: Catálogo de productos SIKA Perú.
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Fuente: ATCC (American Type Culture Collection)
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Fuente: Droguería BOTER – ESCUDER.
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Fuente: IBERMIX.
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5. Anexo 5: Especificaciones técnicas de la incubadora para el cultivo de
microorganismos (bacterias)
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6. Anexo 6: Minuta de constitución de Sociedad de Responsabilidad Limitada.
SEÑOR NOTARIO
SÍRVASE USTED EXTENDER EN SU REGISTRO DE ESCRITURAS PÚBLICAS UNA DE
SIGUIENTES:
ESTATUTO
ARTICULO 3º.- CAPITAL SOCIAL: EL MONTO DEL CAPITAL SOCIAL ES DE S/. 600.00
(SEIS CIENTOS Y 00/100 SOLES), REPRESENTADO POR 5 APORTACIONES
NOMINATIVAS DE UN NOMINAL DE S/. 100.00 CADA UNA.
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TODOS LOS SOCIOS INCLUSO LOS DISIDENTES Y LOS QUE NO HUBIERAN
PARTICIPADO EN LA REUNIÓN, ESTÁN SOMETIDOS A LOS ACUERDOS ADOPTADOS
POR LA JUNTA GENERAL.
LA CONVOCATORIA A JUNTA DE SOCIOS SE SUJETA A LO DISPUESTO EN EL ART.
245º DE LA "LEY".
EL ACCIONISTA PODRÁ HACERSE REPRESENTAR EN LAS REUNIONES DE JUNTA
GENERAL POR MEDIO DE OTRO SOCIO, SU CÓNYUGE, O ASCENDIENTE O
DESCENDIENTE EN PRIMER GRADO, PUDIENDO EXTENDERSE LA
REPRESENTACIÓN A OTRAS PERSONAS.
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OTRO CONTRATO DE COLABORACIÓN EMPRESARIAL VINCULADOS CON EL
OBJETO SOCIAL. ADEMÁS PODRÁ SOMETER LAS CONTROVERSIAS A ARBITRAJE Y
SUSCRIBIR LOS RESPECTIVOS CONVENIOS ARBITRALES.
E) SOLICITAR, ADQUIRIR, DISPONER, TRANSFERIR REGISTROS DE PATENTES,
MARCAS, NOMBRES COMERCIALES, CONFORME A LEY SUSCRIBIENDO CUALQUIER
CLASE DE DOCUMENTOS VINCULADOS A LA PROPIEDAD INDUSTRIAL O
INTELECTUAL.
F) PARTICIPAR EN LICITACIONES, CONCURSOS PÚBLICOS Y/O ADJUDICACIONES,
SUSCRIBIENDO LOS RESPECTIVOS DOCUMENTOS, QUE CONLLEVE A LA
REALIZACIÓN DEL, OBJETO SOCIAL.
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