Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
V
BALANCE DE SITUACIÓN FINANCIERA DEL 01 DE ENERO AL 31 D
(Expresado en dólares de los Estados Unido
Notas
ACTIVO
CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 8
Cuentas por Cobrar 9
Estimación para cuentas incobrables
Inventarios 10
Inventario de Materias Primas
Inventario de Materiales y Suministros
Inventario de Artículos Terminados
NO CORRIENTE
Propiedad, Planta y Equipo 11
Bienes Inmuebles
Terreno
Edificio
Planta de Producción
Bienes Muebles
Maquinaria
Mobiliario y Equipo de Oficina
Mobiliario y Equipo de Producción
Equipo de Transporte
Depreciación Acumulada 12
Depreciación de Edificio
Depreciación de Planta de Producción
Depreciación de Maquinaria
Depreciación de Mobiliario y Equipo de Oficina
Depreciación Mobiliario y Equipo de Producción
Depreciación de Equipo de Transporte
Total de Activos
PASIVO
CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales 13
Retenciones por Pagar 14
Impuestos por Pagar 15
NO CORRIENTE
Préstamos por Pagar 16
Provisión por Obligación Laboral 17
Total de Pasivos
PATRIMONIO
Capital Contable
Capital Social 18
Reserva Legal 19
Ganancias Acumuladas 20
Utilidad del Ejercicio 21
PASIVO MÁS PATRIMONIO
F. ______________________________
F. ___________________________________
Lic. Oscar Armando Bronca Parada Lic. Fernando Torres Serrano
Representante Legal Contador
F. _____________________________
Lic. Gilberto Arnoldo Maravilla Ve
Auditor Externo
AS TELAR S.A DE C.V
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
lares de los Estados Unidos)
2017
$ 749,762.53
$ 495,942.66 $ 495,942.66
$ 49,500.00 $ 48,510.00
$ (990.00)
$ 205,309.86
$ 184,909.35
$ 5,534.06
$ 14,866.45
$ 497,704.25
$ 390,000.00
$ 65,000.00
$ 100,000.00
$ 225,000.00
$ 145,060.28
$ 87,560.28
$ 15,000.00
$ 14,875.00
$ 42,500.00
$ (37,356.03)
$ 4,500.00
$ 10,125.00
$ 8,756.03
$ 2,700.00
$ 2,975.00
$ 8,300.00
$ 1,247,466.78
$ 59,753.89
$ 59,753.89
$ 20,499.50
$ 1,000.00
$ 38,254.39 $ 68,854.78
$ 68,854.78
$ 68,000.00
$ 854.78
$ 128,608.67
$ 1,118,858.11
$ 1,118,858.11
$ 1,000,000.00
$ 9,597.88
$ 20,000.00
$ 89,260.24
$ 1,247,466.78 $ -
___________________________
ando Torres Serrano
Contador
____________________________
berto Arnoldo Maravilla Ventura
Auditor Externo
VENTAS
UNIDADES VENDIDAS
PRECIO DE VENTA
TOTAL VENDIDO
COSTO UNITARIO
COSTO DE VENTAS
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMON
$ 40.73
$ 142,537.50
60% $ 20,220.00
40% $ 13,480.00
ESTIMACIÓN
TOTAL
CUENTAS INC
$ 200.00 $ 23,600.00
$ 350.00 $ 3,050.00
$ 450.00 $ 7,050.00
$ 1,000.00 $ 33,700.00
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
NIT: 0614011216-105-6
NRC: 254123-0
BOLETA DE TRABAJO (DIARIA
FECHA: 01-05-2018
INICIO: 01-05-2018
TÉRMINO: 01-05-2018
TOTAL:
[3/7] [4/7]
DOMINGO LUNES MARTES
8 Hr.s 8 Hr.s
REGULAR: ___________
SOBRETIEMPO: _______
TOTAL: ______________
BOLETA DE TRABAJO (DIARIAMENTE)
DEP: Producción
EMPLEADO: __________
TARIFA: ______________
TOTAL: ______________
DATOS DE LA EMPRESA
EMPLEADOR
OLETA DE PAGO
S DE [MES] DEL AÑO [AÑO]
TRABAJADOR
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
INFORME DE RECEPCIÓN
PROVEEDOR: _______________________________
CANTIDAD
DESCRIPCIÓN
RECIBIDA
DISCREPANCIAS
(-)
(=)
(-)
(=)
(-)
(=)
(-)
(=)
F.
_______________________________
Lic. Oscar Armando Bronca Parada
Representante Legal
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017)
Notas 2017
VENTAS 2 $ 316,750.00
COSTO DE VENTAS $ 142,537.50
UTILIDAD BRUTA $ 174,212.50
GASTOS DE OPERACIÓN $ 37,100.00
Gastos de Venta 3 $ 20,220.00
Gastos de Administración 4 $ 13,480.00
Costos Financieros 5 $ 3,400.00
Utilidad Antes de Reserva Legal $ 137,112.50
Reserva Legal 7% 6 $ 9,597.88
Utilidad Antes de Impuesto Sobre la Renta $ 127,514.63
Impuesto Sobre la Renta 30% 7 $ 38,254.39
F. F. _____________________________
_______________________________ Lic. Fernando Torres Serrano
Lic. Oscar Armando Bronca Parada Contador
Representante Legal
F. _______________________________
Lic. Gilberto Arnoldo Maravilla Ventura
Auditor Externo
______
o
HOJA DE INVENTARIO/CUADRO DE CONTROL DEL ACTIVO FIJO/ CUADRO DE DEPRECIACION DEL ACTIVO F
NOMBRE DE LA EMPRESA INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
PERIODO: 31/12/2017
CODIGO DE IDENTIFICACION DESCRIPCION DEL ACTIVO RESPONSABLE
Francisco Flores
003-00125-111-1 Terreno
Lazo
Elías Antonio
003-00125-111-2 Edificio
Saca
Elías Antonio
003-00125-111-5 Máquina de coser
(puntada) Saca
Elías Antonio
003-00125-111-9 Prensa suela
Saca
Elías Antonio
003-00125-111-12 Troqueladora
Saca
Francisco Flores
003-00125-111-13 Horno reactivador
Lazo
NOTA REVELATORIA
Depreciación
Costo
Descripción acumulada
Terreno $ 65,000.00 $ -
Edificio $ 100,000.00 $ 4,500.00
Planta de Producción $ 225,000.00 $ 10,125.00
Maquinaria $ 87,560.28 $ 8,756.03
Mobiliario y Equipo de Producción $ 14,875.00 $ 2,975.00
Mobiliario y Equipo de Oficina $ 15,000.00 $ 2,700.00
Equipo de Transporte $ 42,500.00 $ 8,300.00
Total $ 549,935.28 $ 37,356.03
Terreno Edificio
Saldo al 31 de diciembre de 2016 $ - $ -
Adiciones $ 65,000.00 $ 100,000.00
Depreciación $ - $ 4,500.00
Saldo al 31 de diciembre de 2017 $ 65,000.00 $ 95,500.00
O DE DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO
1/1/2016 $ 65,000.00 $ - $ -
Depreciación
Mensual
$ 225.00
$ 691.67
$ 729.67
$ 1,875.00
Valor Neto
$ 65,000.00
$ 95,500.00
$ 214,875.00
$ 78,804.25
$ 11,900.00
$ 12,300.00
$ 34,200.00
$ 512,579.25
Mobiliario y
Equipo de
Planta de Mobiliario y Equipo de Oficina Equipo de
Producción Maquinaria Producción Transporte
$ - $ -
$ 225,000.00 $ 87,560.28 $ 14,875.00 $ 15,000.00 $ 42,500.00
$ 10,125.00 $ 8,756.03 $ 2,975.00 $ 2,700.00 $ 8,300.00
$ 214,875.00 $ 78,804.25 $ 11,900.00 $ 12,300.00 $ 34,200.00
AÑOS DE VIDA/% METODO DE DEPRECIACION DEPRECIACION MENSUAL SALDO
DEPRECIACION ACUMULADA
$ - Línea recta $ - $ - $ -
Total
$ -
$ 549,935.28
$ 37,356.03
$ 512,579.25
Mobiliario Producción
Nombre Descripción
Sillas
Escritorio
Computadoras
Mesas
Mesón de trabajo
Total
obiliario Producción
5 $ 75.00 $ 375.00
10 $ 150.00 $ 1,500.00
15 $ 350.00 $ 5,250.00
10 $ 400.00 $ 4,000.00
$ 14,875.00
INDUSTRIAS TELAR SA.
REQUISICIÓN DE MATE
Fecha de Pedido:
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
DEVOLUCIÓN:
Fecha de Pedido:
DEP donde se genera la
solicitud:
Requisición No.:
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
DEVOLUCIÓN:
Fecha de Pedido:
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
DEVOLUCIÓN:
Aprobado por:
PRODUCCIÓN
01/0001/2018 Entregada a:
Aprobado por:
PRODUCCIÓN
02/0002/2018 Entregada a:
Herramientas y Accesorios
Nombre Descripción
Cuchillas
Calibradora de piel
Tanque de gas
Recipiente para pega
Brocha
Maso
Martillo
Tenaza
Hormas
Pistola para pintura
Total
Mobiliario
Nombre Descripción
Sillas
Escritorio
Computadoras
Mesas
Mesón de trabajo
Total
Nombre
Desbastadora
Máquina de coser (puntada)
Máquina de coser (zig-zag)
Ojeadora
Lijadora
Prensa suela
Compresor
Montado de calzado
Troqueladora
Horno reactivador
Pegador de suela
Total
MATERIAS PRIMAS
MATERIAL INDIRECTO
$ 5,534.06
amientas y Accesorios
Cantidad Costo de Adq Costo total
25 $ 10.95 $ 273.75
10 $ 527.86 $ 5,278.60
10 $ 50.00 $ 500.00
50 $ 5.00 $ 250.00
35 $ 0.65 $ 22.75
15 $ 10.95 $ 164.25
15 $ 5.50 $ 82.50
15 $ 4.30 $ 64.50
1100 $ 9.00 $ 9,900.00
8 $ 6.50 $ 52.00
$ 31,838.35
Mobiliario
Cantidad Costo de Adq Costo total
150 $ 25.00 $ 3,750.00
5 $ 75.00 $ 375.00
10 $ 150.00 $ 1,500.00
15 $ 350.00 $ 5,250.00
10 $ 400.00 $ 4,000.00
$ 14,875.00
Maquinaria
Descripción Cantidad Costo de Adq Costo total
8 $ 506.44 $ 4,051.52
de coser (puntada) 10 $ 1,307.31 $ 13,073.10
de coser (zig-zag) 5 $ 4,928.84 $ 24,644.20
4 $ 6,174.26 $ 24,697.04
1 $ 23,310.00 $ 23,310.00
3 $ 2,500.00 $ 7,500.00
3 $ 6,500.00 $ 19,500.00
3 $ 3,850.00 $ 11,550.00
8 $ 230.97 $ 1,847.76
2 $ 37,840.09 $ 75,680.18
5 $ 412.37 $ 2,061.85
$ 207,915.65
VALOR
ARIOS DE MATERIAS PRIAMS $184,909.35
ARIO DE MATERIALES Y SUMINISTROS $ 5,534.06
ARIO DE PRODUCTOS TERMINADO $ 14,866.45
NVENTARIOS $205,309.86
Año de Ad % de Depre Depreciación Mensual
2016 20% $ 101.29 $ 8.44
2017 20% $ 261.46 $ 21.79
2018 20% $ 985.77 $ 82.15
2016 20% $ 1,234.85 $ 102.90
2016 20% $ 4,662.00 $ 388.50
2016 20% $ 500.00 $ 41.67
2016 20% $ 1,300.00 $ 108.33
2017 20% $ 770.00 $ 64.17
2017 20% $ 46.19 $ 3.85
2017 20% $ 7,568.02 $ 630.67
2017 20% $ 82.47 $ 6.87
$ 17,512.06 $ 1,459.34
Depreciación de Propiedad Planta y Equipo
PLANTA DE PRODUCCIÓN
Inmueble $ 225,000.00
Depreciación $ 10,125.00 12 meses
Horas Máquina 168 $ 843.75
Factor $ 5.02
N° DE ORDEN 01/0001/2018
MÁQUINARIA Y MOB
TOTAL MAQ $ 87,560.28
Depreciación $ 8,756.03 12 meses
Horas Máquina 1656 $ 729.67
Factor $ 0.44
N° DE ORDEN 01/0001/2018
Material
5/1/2018 01/0001/2018
5/1/2018 01/0001/2018
5/1/2018 01/0001/2018
Corte 5/1/2018 01/0001/2018
5/1/2018 01/0001/2018
5/1/2018 01/0001/2018
5/1/2018 01/0001/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
5/5/2018 01/0001/2018
5/5/2018 01/0001/2018
Costura 5/5/2018 01/0001/2018
5/5/2018 01/0001/2018
5/5/2018 01/0001/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
5/15/2018 01/0001/2018
5/15/2018 01/0001/2018
Montado 5/15/2018 01/0001/2018
5/15/2018 01/0001/2018
5/15/2018 01/0001/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
5/20/2018 01/0001/2018
5/21/2018 01/0001/2018
Adorno
5/22/2018 01/0001/2018
5/23/2018 01/0001/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
Material
Número de
Depto. Fecha
requisición
5/1/2018 02/0002/2018
5/1/2018 02/0002/2018
5/1/2018 02/0002/2018
Corte 5/1/2018 02/0002/2018
5/1/2018 02/0002/2018
5/1/2018 02/0002/2018
5/1/2018 02/0002/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
5/5/2018 02/0002/2018
5/5/2018 02/0002/2018
Costura 5/5/2018 02/0002/2018
5/5/2018 02/0002/2018
5/5/2018 02/0002/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
5/15/2018 02/0002/2018
5/15/2018 02/0002/2018
Montado 5/15/2018 02/0002/2018
5/15/2018 02/0002/2018
5/15/2018 02/0002/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
5/20/2018 02/0002/2018
5/21/2018 02/0002/2018
Adorno
5/22/2018 02/0002/2018
5/23/2018 02/0002/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
N° DE ORDEN: 03/0003/2018
Material
5/5/2018 03/0003/2018
5/5/2020 03/0003/2018
Corte
5/5/2018 03/0003/2018
Corte 5/5/2018 03/0003/2018
5/5/2018 03/0003/2018
5/5/2018 03/0003/2018
5/5/2018 03/0003/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
5/10/2018 03/0003/2018
5/15/2018 03/0003/2018
Costura 03/0003/2018
03/0003/2018
5/15/2018 03/0003/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
5/15/2018 03/0003/2018
5/15/2018 03/0003/2018
Montado 5/15/2018 03/0003/2018
5/15/2018 03/0003/2018
5/15/2018 03/0003/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
5/22/2018 03/0003/2018
5/22/2018 03/0003/2018
Adorno
03/0003/2018
03/0003/2018
TOTAL DEL DEPARTAMENTO
Maquinaria
Nombre
Desbastadora
Máquina de coser (puntada)
Máquina de coser (zig-zag)
Ojeadora
Lijadora
Prensa suela
Compresor
Montado de calzado
Troqueladora
Horno reactivador
Pegador de suela
Total
Herramientas y Acce
Nombre
Cuchillas
Calibradora de piel
Tanque de gas
Recipiente para pega
Brocha
Maso
Martillo
Tenaza
Hormas
Pistola para pintura
Sillas
Escritorio
Computadoras
Mesas
Mesón de trabajo
Total
anta Producción
02/0002/2018
anta Producción
02/0002/2018
Materiales directos
INDUSTRIAS T
CONTROL DE COSTOS PARA LAS ORDENES DE PRODU
DEL 01 DE MAYO AL
Materiales directos
INDUSTRIAS T
CONTROL DE COSTOS PARA LAS ORDENES DE PRODU
DEL 01 DE MAYO AL
Materiales directos
Maquinaria
Descripción Cantidad Costo de Adq Costo total
8 $ 506.44 $ 4,051.52
10 $ 1,307.31 $ 13,073.10
5 $ 4,928.84 $ 24,644.20
4 $ 6,174.26 $ 24,697.04
1 $ 23,310.00 $ 23,310.00
3 $ 2,500.00 $ 7,500.00
3 $ 6,500.00 $ 19,500.00
3 $ 3,850.00 $ 11,550.00
8 $ 230.97 $ 1,847.76
2 $ 37,840.09 $ 75,680.18
5 $ 412.37 $ 2,061.85
$ 207,915.65
Herramientas y Accesorios
Descripción Cantidad Costo de Adq Costo total
2 $ 10.95 $ 21.90
10 $ 527.86 $ 5,278.60
1 $ 50.00 $ 50.00
3 $ 5.00 $ 15.00
5 $ 0.65 $ 3.25
3 $ 10.95 $ 32.85
3 $ 5.50 $ 16.50
3 $ 4.30 $ 12.90
8 $ 9.00 $ 72.00
2 $ 6.50 $ 13.00
5 $ 25.00 $ 125.00
5 $ 75.00 $ 375.00
2 $ 150.00 $ 300.00
3 $ 350.00 $ 1,050.00
5 $ 400.00 $ 2,000.00
$ 9,366.00
40 184
40 184
15 69
20 92
40 184
40 184
20 92
10 46
40 184
25 115
40 184
360 1656
03/0003/2018
03/0003/2018
$ - $ 126.81 $ - $ 332.61
$ - $ 126.81 $ - $ 332.61
$ - $ 126.81 $ - $ 234.27
$ - $ 126.81 $ - $ 187.24
$ - $ -
$ - $ 126.81 $ - $ 187.24
$ - $ 126.81 $ - $ 146.48
$ -$ 126.81 $ - $ 146.48
$ 507.24
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS $ 900.59
Costos indirectos
$ - $ 161.16 $ - $ 554.51
$ - $ 161.16 $ - $ 554.51
$ - $ 161.16 $ - $ 357.83
$ - $ 161.16 $ - $ 357.83
$ - $ 161.16 $ - $ 318.50
$ - $ 161.16 $ - $ 318.50
$ - $ 161.16 $ - $ 200.49
$ -$ 161.16 $ - $ 200.49
$ 644.63
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS $ 1,431.34
Costos indirectos
$ - $ 162.03 $ - $ 253.24
$ - $ 162.03 $ - $ 253.24
$ - $ 162.03 $ - $ 207.64
$ - $ 162.03 $ - $ 207.64
$ - $ 162.03 $ - $ 198.52
$ - $ 162.03 $ - $ 198.52
$ - $ 162.03 $ - $ 171.15
$ - $ 162.03 $ - $ 171.15
$ 648.13
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS $ 830.55
INDUSTRIAS TELAR S
Hoja de costos por orden
Producto
Fecha de inicio
Fecha de terminación
Materiales directos
Número de
Depto. Fecha Unidades Costos
requisición
Corte 002 $ 2,511.08
Costura $ 443.75
Montado $ 4,896.00
Adorno $ 2,175.00
Total $ 10,025.83
INDUSTRIAS TELAR S
Hoja de costos por orden
Producto
Fecha de inicio
Fecha de terminación
Materiales directos
Número de
Depto. Fecha Unidades Costos
requisición
Corte 1/2/2018 N/A N/A $ 6,921.48
Costura $ 870.00
Montado $ 2,730.00
Adorno $ 2,175.00
Total $ 12,696.48
INDUSTRIAS TELAR S
Hoja de costos por orden
Producto
Fecha de inicio
Fecha de terminación
Materiales directos
Número de
Depto. Fecha Unidades Costos
requisición
Corte 5/5/2018 N/A N/A $ 8,929.50
Costura $ 714.50
Montado $ 9,349.50
Adorno $ 2,250.00
Total $ 21,243.50
INDUSTRIAS TELAR S.A. de C.V.
Hoja de costos por orden de producción
Núm. De orden 12/30/1899
Cantidad 500
Costo unitario $ 9.29
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2013 Adquisición
1 12/31/2013 Depreciación anual
2 12/31/2014 Depreciación anual
3 12/31/2015 Depreciación anual
4 12/31/2016 Depreciación anual
5 12/31/2017 Depreciación anual
6 12/31/2018 Depreciación anual
7 12/31/2019 Depreciación anual
8 12/31/2020 Depreciación anual
9 12/31/2021 Depreciación anual
10 12/31/2022 Depreciación anual
11 12/31/2023 Depreciación anual
12 12/31/2024 Depreciación anual
13 12/31/2025 Depreciación anual
14 12/31/2026 Depreciación anual
15 12/31/2027 Depreciación anual
16 12/31/2028 Depreciación anual
17 12/31/2029 Depreciación anual
18 12/31/2020 Depreciación anual
19 12/31/2021 Depreciación anual
20 12/31/2022 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2013 Adquisición
12/31/2013 Depreciación anual
12/31/2014 Depreciación anual
12/31/2015 Depreciación anual
12/31/2016 Depreciación anual
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
12/31/2027 Depreciación anual
12/31/2028 Depreciación anual
12/31/2029 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
|
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
TARJETA DE DEPRECIACIÓN
NOMBRE DEL INMUEBLE:
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
DATOS
CA:
VR:
VU:
VALOR A DEPRECIAR
DEPRECIACIÓN
FECHA CONCEPTO
1/31/2016 Adquisición
12/31/2017 Depreciación anual
12/31/2018 Depreciación anual
12/31/2019 Depreciación anual
12/31/2020 Depreciación anual
12/31/2021 Depreciación anual
12/31/2022 Depreciación anual
12/31/2023 Depreciación anual
12/31/2024 Depreciación anual
12/31/2025 Depreciación anual
12/31/2026 Depreciación anual
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
TARJETA DE DEPRECIACIÓN
NOMBRE DEL INMUEBLE: EDIFICIO
$ 100,000.00
$ 10,000.00
20 AÑOS
$ 90,000.00
$ 4,500.00
$ 15,000.00
$ 1,500.00
10 AÑOS
$ 13,500.00
$ 1,350.00
$ 42,500.00
$ 8,300.00
10 AÑOS
$ 34,200.00
$ 3,420.00
$ 14,875.00
$ -
5 AÑOS
$ 14,875.00
$ 2,975.00
$ 506.44
$ -
10 AÑOS
$ 506.44
$ 50.64
$ 6,174.26
$ -
10 AÑOS
$ 6,174.26
$ 617.43
$ 23,310.00
$ -
10 AÑOS
$ 23,310.00
$ 2,331.00
$ 2,500.00
$ -
10 AÑOS
$ 2,500.00
$ 250.00
$ 6,500.00
$ -
10 AÑOS
$ 6,500.00
$ 650.00
$ 3,850.00
$ -
10 AÑOS
$ 3,850.00
$ 385.00
$ 230.97
$ -
10 AÑOS
$ 230.97
$ 23.10
$ 412.37
$ -
10 AÑOS
$ 412.37
$ 41.24
F._____________________
Representante Legal
F._____________________
Auditor Externo
A de C.V
ductos fabricados
ENERO de 2018
dos Unidos de América
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
F._____________________
Contador
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
BALANCE DE SITUACIÓN FINANCIERA DEL 01 DE ENERO AL 31 DE EN
(Expresado en dólares de los Estados Unidos)
Notas
ACTIVO
CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 8
Cuentas por Cobrar 9
Estimación para cuentas incobrables
Inventarios 10
Inventario de Materias Primas
Inventario de Materiales y Suministros
Inventario de Artículos Terminados
NO CORRIENTE
Propiedad, Planta y Equipo 11
Bienes Inmuebles
Terreno
Edificio
Planta de Producción
Bienes Muebles
Maquinaria
Mobiliario y Equipo de Oficina
Mobiliario y Equipo de Producción
Equipo de Transporte
Depreciación Acumulada 12
Depreciación de Edificio
Depreciación de Planta de Producción
Depreciación de Maquinaria
Depreciación de Mobiliario y Equipo de Oficina
Depreciación Mobiliario y Equipo de Producción
Depreciación de Equipo de Transporte
Total de Activos
PASIVO
CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales 13
Retenciones por Pagar 14
Impuestos por Pagar 15
NO CORRIENTE
Préstamos por Pagar 16
Provisión por Obligación Laboral 17
Total de Pasivos
PATRIMONIO
Capital Contable
Capital Social 18
Reserva Legal 19
Ganancias Acumuladas 20
Utilidad del Ejercicio 21
PASIVO MÁS PATRIMONIO
F. _______________________________
F. _____________________________
2017
$ 749,762.53
$ 495,942.66 $ 495,942.66
$ 49,500.00 $ 48,510.00
$ (990.00)
$ 205,309.86
$ 184,909.35
$ 5,534.06
$ 14,866.45
$ 497,704.25
$ 390,000.00
$ 65,000.00
$ 100,000.00
$ 225,000.00
$ 145,060.28
$ 87,560.28
$ 15,000.00
$ 14,875.00
$ 42,500.00
$ (37,356.03)
$ 4,500.00
$ 10,125.00
$ 8,756.03
$ 2,700.00
$ 2,975.00
$ 8,300.00
$ 1,247,466.78
$ 59,753.89
$ 59,753.89
$ 20,499.50
$ 1,000.00
$ 38,254.39 $ 68,854.78
$ 68,854.78
$ 68,000.00
$ 854.78
$ 128,608.67
$ 1,118,858.11
$ 1,118,858.11
$ 1,000,000.00
$ 9,597.88
$ 20,000.00
$ 89,260.24
$ 1,247,466.78 $ -
____ F. ___________________________________
Lic. Fernando Torres Serrano
da Contador
____________________
(=)
(-)
(=)
(-)
(=)
F.
_______________________________
Lic. Oscar Armando Bronca Parada
Representante Legal
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018)
Notas 2017
VENTAS 2 $ -
COSTO DE VENTAS $ -
UTILIDAD BRUTA $ -
GASTOS DE OPERACIÓN Err:509
Gastos de Venta 3 Err:509
Gastos de Administración 4
Costos Financieros 5
Utilidad Antes de Reserva Legal Err:509
Reserva Legal 7% 6 Err:509
Utilidad Antes de Impuesto Sobre la Renta Err:509
Impuesto Sobre la Renta 30% 7 Err:509
F. F. _____________________________
_______________________________ Lic. Fernando Torres Serrano
Lic. Oscar Armando Bronca Parada Contador
Representante Legal
F. _______________________________
Lic. Gilberto Arnoldo Maravilla Ventura
Auditor Externo
______
o
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(En dólares de los Estados Unidos de América)
1. INFORMACIÓN GENERAL
La sociedad "INDUSTRIAS TELAR" S.A de C.V. es una sociedad anónima de capita
constituida de conformidad con las leyes de la República de El Salvador.
Ubicada en
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXX
2. Ventas
Los valores de las ventas de mercaderías en relación del año 2017 son:
2017
Casa Matriz $ 158,375.00 50%
Sucursal A $ 47,512.50 15%
Sucursal B $ 110,862.50 35%
$ 316,750.00 100%
3. Gastos de Venta
2017
Sueldos y Salarios Err:509 18%
Vacaciones Err:509 5%
Aguinaldos Err:509 8%
ISSS (Salud) Err:509 10%
INSAFORP Err:509 6%
Agua Err:509 8%
Comunicaciones Err:509 6%
Energía Eléctrica Err:509 10%
Depreciación Err:509 15%
Papelería y Útiles Err:509 4%
Vigilancia Err:509 10%
TOTAL Err:509 100%
4. Gastos de Administración
2017
Sueldos y Salarios Err:509 18%
Vacaciones Err:509 5%
Aguinaldos Err:509 8%
ISSS (Salud) Err:509 10%
INSAFORP Err:509 6%
Agua Err:509 8%
Comunicaciones Err:509 6%
Energía Eléctrica Err:509 10%
Depreciación Err:509 15%
Papelería y Útiles Err:509 4%
Vigilancia Err:509 10%
TOTAL Err:509 100%
5. Costos Financieros
6. Reserva Legal
La Reserva Legal está constituida por la empresa para cumplir con el artículo N°
Código de Comercio aplicando el 7% sobre las Utilidades.
2017
Caja General $ 148,782.80 30%
Caja Chica $ 4,959.43 1%
Bancos $ 342,200.44 69%
TOTAL $ 495,942.66 100%
10. Inventarios
2017
Inventarios
Inventario de Materias Primas $ 37,500.00
Inventario de Materiales y Suministros $ 26,250.00
Inventario de Artículos Terminados $ 11,250.00
Total de Inventarios $ 75,000.00
NOTA REVELATORIA
Costo
Descripción
Terreno $ 75,000.00
Edificio $ 150,000.00
Planta de Producción $ 415,000.00
Maquinaria $ 100,000.00
Mobiliario y Equipo de Oficina $ 9,500.00
Equipo de Transporte $ 42,500.00
Total $ 792,000.00
Terreno
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
ATORIA
Depreciación a Valor Neto
$ - $ 75,000.00
$ 2,700.00 $ 147,300.00
$ 14,940.00 $ 400,060.00
$ 9,000.00 $ 91,000.00
$ 2,137.50 $ 7,362.50
$ 4,150.00 $ 38,350.00
$ 32,927.50 $ 759,072.50
Mobiliario y
Planta de Equipo de
Edificio Maquinaria Equipo de Total
Producción Transporte
Oficina
$ - $ - $ - $ -
$ 150,000.00 $ 415,000.00 $ 100,000.00 $ 9,500.00 $ 42,500.00 $ 792,000.00
$ 2,700.00 $ 14,940.00 $ 9,000.00 $ 2,137.50 $ 4,150.00 $ 32,927.50
$ 147,300.00 $ 400,060.00 $ 91,000.00 $ 7,362.50 $ 38,350.00 $ 759,072.50
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
BALANCE DE SITUACIÓN INICIAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 20
(Expresado en dólares de los Estados Unidos)
Notas
ACTIVO
CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo $ 597,663.33
Cuentas por Cobrar $ 49,500.00
Estimación para cuentas incobrables $ (990.00)
Inventarios
Inventario de Materias Primas $ 184,909.35
Inventario de Materiales y Suministros $ 5,534.06
Inventario de Artículos Terminados $ 14,866.45
NO CORRIENTE
Propiedad, Planta y Equipo
Bienes Inmuebles
Terreno $ 65,000.00
Edificio $ 100,000.00
Planta de Producción $ 225,000.00
Bienes Muebles
Maquinaria $ 87,560.28
Mobiliario y Equipo de Oficina $ 15,000.00
Equipo de Transporte $ 42,500.00
Depreciación Acumulada
Depreciación de Edificio $ 4,500.00
Depreciación de Planta de Producción $ 10,125.00
Depreciación de Maquinaria $ 8,756.03
Depreciación de Mobiliario y Equipo de Oficina $ 2,700.00
Depreciación de Equipo de Transporte $ 8,300.00
Total de Activos
PASIVO
CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales $ 20,499.50
Retenciones por Pagar $ 1,000.00
Impuestos por Pagar $ 38,254.39
NO CORRIENTE
Préstamos por Pagar $ 68,000.00
Provisión por Obligación Laboral $ 854.78
Total de Pasivos
PATRIMONIO
Capital Contable
Capital Social $ 1,000,000.00
Reserva Legal $ 9,597.88
Ganancias Acumuladas $ 20,000.00
Utilidad del Ejercicio $ 89,260.24
PASIVO MÁS PATRIMONIO
F. ___________________________________ F. _______________________
Lic. Oscar Armando Bronca Parada Lic. Fernando Torres Serran
Representante Legal Contador
F. ___________________________________
Lic. Gilberto Arnoldo Maravilla Ventura
Auditor Externo
C.V
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
dos Unidos)
2017
$ 851,483.19
$ 597,663.33
$ 48,510.00
$ 205,309.86
$ 500,679.25
$ 390,000.00
$ 145,060.28
$ (34,381.03)
$ 1,352,162.45
$ 59,753.89
$ 59,753.89
$ 68,854.78
$ 68,854.78
$ 128,608.67
$ 1,118,858.11
$ 1,118,858.11
$ 1,247,466.78
__________________________________
Lic. Fernando Torres Serrano
Contador
__________
Ventura
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
LIBRO DIARIO
(Expresado en dólares de los Estados Unidos)
Unidos)
DEBE HABER
INDUSTRIAS TELAR S.A DE C.V
LIBRO MAYOR
(Expresado en dólares de los Estados Unidos)
V
Unidos)