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2 La empresa se va a financiar por 4 accionistas que aportarán de los cuales 2 de ellos aportaran 1500
Y el resto del dinero pedirá un crédito al banco que estará formado por una deuda a largo plazo (m
y deuda a corto plazo de : 12500
E. FLUJO DE CAJA.
Supongamos que las ventas son 90% al contado (en efectivo) y 10 % a 30 dias.
Los pagos por mantenimiento son: 70 % a 1 mes y 30 % pagadero al siguiente mes.
El mantenimiento se hace mensualmente.
Los salarios se pagarán cada 30 días
La depreciación de equipos es un costo no desembolsable para el periodo. Esto es un monto que la
Por tanto no constituye una salida de dinero sino más bien un ingreso de efectivo.
El pago de Impuestos se supone solo en el mes de abril.
Abril Mayo
Efectivo Proveniente de las ventas: 16200 1800
Menos: Desembolso de caja por costos operacionales 490 210
Desembolso en efectivo para salarios 1800 1800
Desembolso para impuestos solo abril 4320
Subtotal: 9590 -210
F. Rentabilidad:
Cálculo del ROI = Utilidad antes de Interes e Impuestos /Activos ROI =
cuales 2 de ellos aportaran 150000 cada uno, mientras los otros dos 50000 cada uno lo cual da una suma de 400000
por una deuda a largo plazo (mayor a 1 año) de 120000 soles
12500
120000
400,000
532,500
2900
15100
700
14400
4320
10080 Tenemos utilidades
siguiente mes.
periodo. Esto es un monto que la empresa provisiona por el deterioro de los equipos.
so de efectivo.
0.02704225
0.0252