GRUPO INCAP

PROPUESTA DE AUDITORIA INTERNA

El enfoque de esta auditoria está diseñado para minimizar el riesgo del negocio a través
de políticas de aceptación, para buscar de su empresa tenga éxito. Y la planificación para
asegurar la identificación oportuna de los asuntos clave de su compañía.

OBJETIVO DE LA PROPUESTA

Diseñar un modelo de Auditoria Interna que contribuya al mejoramiento del control interno
del Grupo Incap, facilitar y eficientizar la labor mediante un diseño de procedimiento de
planeación, ejecución, supervisión e informes mediante la revisión enfocados en riesgos
de mayor materialidad para la compañía.

OBJETIVOS Y ALCANCE

OBJETIVO:

 Minimizar riesgos tales como sanciones, fraudes e incumplimiento a políticas

internas, representados en de salidas de dinero que realice la compañía,
brindando apoyo y confiabilidad a través de análisis, garantizando que la
información sea útil en la toma de decisiones para Presidencia.

 Revisar el cumplimiento de los reglamentos internos y otros requerimientos

externos relacionado con la organización y los proveedores

ALCANCE:

 Verificar que las políticas, procesos y procedimientos establecidos por el grupo

INCAP se cumplan acorde con la normatividad tanto interna como externa,
mediante el proceso de verificación de pagos.

 Revisar la veracidad e integridad de la información financiera y contable que posee

la compañía
 INFORME REVISORIA CONTABLE

Funciones a realizar:
Teniendo en cuenta lo anterior, pesamos que la mejor estrategia para el fortalecimiento
del área de Revisoría para el Grupo Incap es fomentar una cultura de autocontrol que
permita la seguridad razonable y una información eficaz y eficiente para que contribuya en
la toma de las decisiones de la compañía.
El alcance de nuestros servicios incluye los siguientes aspectos a trabajar:

Auditoría Contable

Se realizará un muestreo aleatorio de comprobantes de egresos con el fin de

verificar el cumplimiento de los requisitos de las facturas establecidos por la ley.

Revisión de los procesos contables y el reporte de las parametrizaciones y el

funcionamiento del sistema financiero de la compañía

Revisión de las cuentas de proveedores, y cuentas de anticipos a trabajadores

Revisión de caja menores mediante arqueos, con el fin de evitar fraude, y salidas
de dinero no autorizados por la compañía

Auditoria de Recursos Humano

Revisión mensual del 100% de las nóminas de cada unidad de negocio antes de
ser pagadas a los empleados de la compañía, esto con el fin de evitar fraudes,
pagos dobles etc., y garantizar que todos los pagos se hagan acorde a la ley.

Revisión del 100% de las liquidaciones de prestaciones sociales, con el fin de

evitar sanciones laborales por parte del ministerio de trabajo

Revisión del 100% de la seguridad social antes de ser pagada, a cada entidad con
el fin de evitar sanciones por parte de la UGPP.

Se llevará un control de las incapacidades y se realizará revisiones del cobro de

cada una de ellas ante la entidad de salud que corresponda, esto con el fin de que
la empresa no pierda dinero por incapacidades.

Revisión de los contratos de trabajo de los empleados que ingrese a la compañía,

que cuenten con todas documentaciones requeridas y con todas las afiliaciones
estipulada por la ley

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 INFORME REVISORIA CONTABLE

Se realizará verificaciones del personal contratado, que estén cumpliendo los

horarios de trabajos estipulado por La compañía.

Auditoria de sistemas

Verificar que los empleados que tenga acceso a correo, informaciones contables
y/o otras informaciones de la empresa, sea inhabilitado, con el fin de proteger la
información de la compañía

Otras actividades de Auditoria:

Mantener reuniones para la revisión y discusión de los posibles hallazgos

en el momento de ser detectados, reportados vía correo electrónicos para
su conocimiento y corrección oportuna.

Consideramos mantener una adecuada comunicación entre la gerencia

mediante un informe mensual de los posibles hallazgos encontrados en
cada una de estas revisiones

CONFIABILIDAD:

Toda información suministrada para el desarrollo de nuestro trabajo como

auditores internos, se considera información confidencial y por lo tanto será
utilizada únicamente para el cumplimiento de los servicios, así como no será
divulgada a terceros sin la previa autorización de la administración excepto cuando
sea solicitado por la ley.

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INFORME REVISORIA CONTABLE